丙烯酸项目财务数据分析（范文模板）

1、泓域咨询 /丙烯酸项目财务数据分析丙烯酸项目财务数据分析xx有限公司目录一、 公司简介4二、 项目概述4三、 项目提出的理由5四、 研究结论5五、 主要经济指标一览表5主要经济指标一览表5六、 创新驱动发展7七、 机会分析（O）7八、 公司发展规划8九、 董事10十、 能源消费种类和数量分析15能耗分析一览表16十一、 环境保护结论16十二、 设备选型方案17主要设备购置一览表17十三、 项目总投资18总投资及构成一览表18十四、 资金筹措与投资计划19项目投资计划与资金筹措一览表19十五、 经济评价财务测算20十六、 项目盈利能力分析22十七、 招标要求23十八、 总结24十九、 附表25营

2、业收入、税金及附加和增值税估算表25综合总成本费用估算表25固定资产折旧费估算表26无形资产和其他资产摊销估算表27利润及利润分配表28项目投资现金流量表28借款还本付息计划表30建设投资估算表30建设期利息估算表31固定资产投资估算表32流动资金估算表33总投资及构成一览表34项目投资计划与资金筹措一览表35报告说明丙烯酸，是一种有机化合物，化学式为C3H4O2，为无色液体，有刺激性气味，与水混溶，可混溶于乙醇、乙醚。化学性质活泼，在空气中易聚合，加氢可还原成丙酸，与氯化氢加成生成2-氯丙酸，主要用于制备丙烯酸树脂。根据谨慎财务估算，项目总投资33738.88万元，其中：建设投资26243.

3、58万元，占项目总投资的77.78%；建设期利息271.04万元，占项目总投资的0.80%；流动资金7224.26万元，占项目总投资的21.41%。项目正常运营每年营业收入70600.00万元，综合总成本费用59806.84万元，净利润7872.28万元，财务内部收益率15.85%，财务净现值7202.03万元，全部投资回收期6.30年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 公司简介经过多年的发展，公司拥有雄厚的技术实力，丰富的生产经营管理经验和可靠的产品质量保证体系，综合实力进一步增强。公司将继续提升供应链构建与管理、新技术新工艺新材料应用研发。集团成立至今

4、，始终坚持以人为本、质量第一、自主创新、持续改进，以技术领先求发展的方针。展望未来，公司将围绕企业发展目标的实现，在“梦想、责任、忠诚、一流”核心价值观的指引下，围绕业务体系、管控体系和人才队伍体系重塑，推动体制机制改革和管理及业务模式的创新，加强团队能力建设，提升核心竞争力，努力把公司打造成为国内一流的供应链管理平台。二、 项目概述1、项目名称：丙烯酸项目2、承办单位名称：xx有限公司3、项目性质：扩建4、项目建设地点：xx（待定）5、项目联系人：林xx三、 项目提出的理由综合判断，在经济发展新常态下，我区发展机遇与挑战并存，机遇大于挑战，发展形势总体向好有利，将通过全面的调整、转型、升级，

5、步入发展的新阶段。知识经济、服务经济、消费经济将成为经济增长的主要特征，中心城区的集聚、辐射和创新功能不断强化，产业发展进入新阶段。四、 研究结论通过分析，该项目经济效益和社会效益良好。从发展来看公司将面向市场调整产品结构，改变工艺条件以高附加值的产品代替目前产品的产业结构。五、 主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积57333.00约86.00亩1.1总建筑面积102256.731.2基底面积35546.461.3投资强度万元/亩288.472总投资万元33738.882.1建设投资万元26243.582.1.1工程费用万元22677.882.1.2其他费用万元2

6、952.932.1.3预备费万元612.772.2建设期利息万元271.042.3流动资金万元7224.263资金筹措万元33738.883.1自筹资金万元22676.053.2银行贷款万元11062.834营业收入万元70600.00正常运营年份5总成本费用万元59806.84""6利润总额万元10496.37""7净利润万元7872.28""8所得税万元2624.09""9增值税万元2473.22""10税金及附加万元296.79""11纳税总额万元5394.10&quo

7、t;"12工业增加值万元18554.10""13盈亏平衡点万元30954.67产值14回收期年6.3015内部收益率15.85%所得税后16财务净现值万元7202.03所得税后六、 创新驱动发展积极争创开放创新转型新格局，加快建立起双向互动与深层融合的开放型经济体系。（一）主动对接国家对外开放战略布局积极呼应“一带一路”建设，加快完善物流新通道，创新贸易合作方式，扩大贸易合作领域。坚持面向全球、互利共赢、优进优出，实施国际国内双向开放战略，探索构建开放型经济新体制，大力提升国际竞争力水平。（二）深度融入区域经济一体化发展加快融入区域经济一体化进程，实现优势互补、共

8、同发展，积极谋求创新转型新格局。七、 机会分析（O）（一）不断提升技术研发实力是巩固行业地位的必要措施公司长期积累已取得了较丰富的研发成果。随着研究领域的不断扩大，公司产品不断往精密化、智能化方向发展，投资项目的建设，将支持公司在相关领域投入更多的人力、物力和财力，进一步提升公司研发实力，加快产品开发速度，持续优化产品结构，满足行业发展和市场竞争的需求，巩固并增强公司在行业内的优势竞争地位，为建设国际一流的研发平台提供充实保障。（二）公司行业地位突出，项目具备实施基础公司自成立之日起就专注于行业领域，已形成了包括自主研发、品牌、质量、管理等在内的一系列核心竞争优势，行业地位突出，为项目的实施提

9、供了良好的条件。在生产方面，公司拥有良好生产管理基础，并且拥有国际先进的生产、检测设备；在技术研发方面，公司系国家高新技术企业，拥有省级企业技术中心，并与科研院所、高校保持着长期的合作关系，已形成了完善的研发体系和创新机制，具备进一步升级改造的条件；在营销网络建设方面，公司通过多年发展已建立了良好的营销服务体系，营销网络拓展具备可复制性。八、 公司发展规划根据公司的发展规划，未来几年内公司的资产规模、业务规模、人员规模、资金运用规模都将有较大幅度的增长。随着业务和规模的快速发展，公司的管理水平将面临较大的考验，尤其在公司迅速扩大经营规模后，公司的组织结构和管理体系将进一步复杂化，在战略规划、组

10、织设计、资源配置、营销策略、资金管理和内部控制等问题上都将面对新的挑战。另外，公司未来的迅速扩张将对高级管理人才、营销人才、服务人才的引进和培养提出更高要求，公司需进一步提高管理应对能力，才能保持持续发展，实现业务发展目标。公司将采取多元化的融资方式，来满足各项发展规划的资金需求。在未来融资方面，公司将根据资金、市场的具体情况，择时通过银行贷款、配股、增发和发行可转换债券等方式合理安排制定融资方案，进一步优化资本结构，筹集推动公司发展所需资金。公司将加快对各方面优秀人才的引进和培养，同时加大对人才的资金投入并建立有效的激励机制，确保公司发展规划和目标的实现。一方面，公司将继续加强员工培训，加快

11、培育一批素质高、业务强的营销人才、服务人才、管理人才；对营销人员进行沟通与营销技巧方面的培训，对管理人员进行现代企业管理方法的教育。另一方面，不断引进外部人才。对于行业管理经验杰出的高端人才，要加大引进力度，保持核心人才的竞争力。其三，逐步建立、完善包括直接物质奖励、职业生涯规划、长期股权激励等多层次的激励机制，充分调动员工的积极性、创造性，提升员工对企业的忠诚度。公司将严格按照公司法等法律法规对公司的要求规范运作，持续完善公司的法人治理结构，建立适应现代企业制度要求的决策和用人机制，充分发挥董事会在重大决策、选择经理人员等方面的作用。公司将进一步完善内部决策程序和内部控制制度，强化各项决策的

12、科学性和透明度，保证财务运作合理、合法、有效。公司将根据客观条件和自身业务的变化，及时调整组织结构和促进公司的机制创新。九、 董事1、公司设董事会，对股东大会负责。2、董事会由5名董事组成，包括2名独立董事。董事会中设董事长1名，副董事长1名。3、董事会行使下列职权：（1）召集股东大会，并向股东大会报告工作；（2）执行股东大会的决议；（3）决定公司的经营计划和投资方案；（4）制订公司的年度财务预算方案、决算方案；（5）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；（6）拟订公司重大收购、收购本公司股票或者合并、分立、解散及变更公司形式的方案；（7）在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、

13、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易等事项；（8）决定公司内部管理机构的设置；（9）聘任或者解聘公司总裁、董事会秘书；根据总裁的提名，聘任或者解聘公司副总裁、财务总监等高级管理人员，并决定其报酬事项和奖惩事项；（10）制订公司的基本管理制度；（11）制订本章程的修改方案；（12）管理公司信息披露事项；（13）向股东大会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所；（14）听取公司总裁的工作汇报并检查总裁的工作；（15）法律、行政法规、部门规章或本章程授予的其他职权。4、公司董事会应当就注册会计师对公司财务报告出具的非标准审计意见向股东大会作出说明。5、董事会制定董事会议事规则，以确保董事会落实

14、股东大会决议，提高工作效率，保证科学决策。6、董事会应当确定对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易的权限，建立严格的审查和决策程序；重大投资项目应当组织有关专家、专业人员进行评审，并报股东大会批准。董事会可根据公司生产经营的实际情况，决定一年内公司最近一期经审计总资产30%以下的购买或出售资产，决定一年内公司最近一期经审计净资产的50%以下的对外投资、委托理财、资产抵押（不含对外担保）。决定一年内未达到本章程规定提交股东大会审议标准的对外担保。决定一年内公司最近一期经审计净资产1%至5%且交易金额在300万元至3000万元的关联交易。7、董事长和副董事长由董事会以全

15、体董事的过半数选举产生。8、董事长行使下列职权：（1）主持股东大会和召集、主持董事会会议；（2）督促、检查董事会决议的执行；（3）签署董事会重要文件和其他应由公司法定代表人签署的其他文件；（4）行使法定代表人的职权；（5）在发生特大自然灾害等不可抗力的紧急情况下，对公司事务行使符合法律规定和公司利益的特别处置权，并在事后向公司董事会和股东大会报告；（6）董事会授予的其他职权。9、公司副董事长协助董事长工作，董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长履行董事长职务；副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上董事共同推举一名董事履行职务。10、董事会每年至少召开两次会议，由董事长召集，于

16、会议召开10日前以书面形式通知全体董事和监事。11、代表1/10以上表决权的股东、1/3以上董事或者监事会，可以提议召开董事会临时会议。董事长应当自接到提议后10日内，召集和主持董事会会议。12、董事会召开临时董事会会议的通知方式为：电话、传真、邮件等；通知时限为：3日。13、董事会会议通知包括以下内容：（1）会议日期和地点；（2）会议期限；（3）事由及议题；（4）发出通知的日期。14、董事会会议应有过半数的董事出席方可举行。董事会作出决议，必须经全体董事的过半数通过。董事会决议的表决，实行一人一票。15、董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的，不得对该项决议行使表决权，也不得代理其

17、他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。出席董事会的无关联董事人数不足3人的，应将该事项提交股东大会审议。审议涉及关联交易的议案时，如选择反对或赞成的董事人数相等时，应将该提案提交公司股东大会审议。16、董事会决议表决方式为：举手表决或投票表决。董事会会议在保障董事充分表达意见的前提下，可以用通讯方式进行并以传真方式或其他书面方式作出决议，并由参会董事签字。17、董事会会议，应由董事本人出席；董事因故不能出席，可以书面委托其他董事代为出席，委托书中应载明代理人的姓名，代理事项、授权范围和有效期限，并由委托人签名或盖章。

18、代为出席会议的董事应当在授权范围内行使董事的权利。董事未出席董事会会议，亦未委托代表出席的，视为放弃在该次会议上的投票权。18、董事会应当对会议所议事项的决定做成会议记录，出席会议的董事应当在会议记录上签名。董事会会议记录作为公司档案保存，保存期限10年。19、董事会会议记录包括以下内容：（1）会议召开的日期、地点和召集人姓名；（2）出席董事的姓名以及受他人委托出席董事会的董事（代理人）姓名；（3）会议议程；（4）董事发言要点；（5）每一决议事项的表决方式和结果（表决结果应载明赞成、反对或弃权的票数）。十、 能源消费种类和数量分析（一）项目用电量测算本期工程项目用电量由生产设备电耗、公用辅助设

19、备电耗、工业照明电耗以及变压器及线路损耗构成，根据项目生产工艺用电和办公及生活用电情况测算，全年用电量1144.14万kwh，折合1406.15tce（当量值）。（二）项目用新鲜水量测算项目生产工艺用水及设备耗水和生活用水由当地自来水供水管网供应，根据测算，本期工程项目实施后总用水量18900.00/a，折合1.62tce。（三）项目总用能测算分析根据综合测算，本期工程项目年综合总耗能量1407.77tce。能耗分析一览表序号能源工质计量单位折标单位折标系数年消耗量折标能耗（tce）备注1电力万kw·hkgce/kw·h0.12291144.141406.15当量值2水m&

20、#179;kgce/m³0.085718900.001.62工质合计tce1407.77十一、 环境保护结论项目符合国家和地方产业政策，选址布局合理，拟采取的各项环境保护措施具有经济和技术可行性。建设单位在严格执行项目环境保护“三同时制度”、认真落实相应的环境保护防治措施后，项目的各类污染物均能做到达标排放或者妥善处置，对外部环境影响较小，故项目建设具有环境可行性。二级环境保护标题建议1、本项目建设过程中，必须严格按照国家有关建设项目环保管理规定，执行建设项目须配套建设的环境保护设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用的“三同时”制度。2、提高环境保护重视力度，提高施工人员的环

21、保意识，加强全体职工的污染风险意识和防范意识。3、建立设备定期维护，保养的管理制度，确保环保措施发挥最佳有效的功能。4、本项目的各污染物应达标排放，减少对周边环境的污染。十二、 设备选型方案1、本期工程项目生产工艺装备和检验设备的选用以“先进、高效、实用、节能、可靠”为原则，生产设备应具有效率高、质量好、物料损耗少、自动化程度高、劳动强度小、噪音低的特点。2、根据生产工艺的要求，公司对比考察了多个生产设备制造企业，优选了专用设备和检测设备等国内先进的环境保护节能型设备，确保本期工程项目生产及产品质量检验的需要。本期工程项目拟选购国内先进的关键工艺设备和国内外先进的检测设备，预计购置安装主要设备

22、共计175台（套），设备购置费9633.51万元。主要设备购置一览表单位：台（套）、万元序号设备名称数量购置费1主要生成设备1226743.462辅助生成设备14770.683研发设备16867.024检测设备11578.013环保设备9481.683其它设备4192.67合计1759633.51十三、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资33738.88万元，其中：建设投资26243.58万元，占项目总投资的77.78%；建设期利息271.04万元，占项目总投资的0.80%；流动资金7224.26万元，占项目总投资的21.41%。总投资及构

23、成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资33738.88100.00%1.1建设投资26243.5877.78%1.1.1工程费用22677.8867.22%1.1.1.1建筑工程费12520.1237.11%1.1.1.2设备购置费9633.5128.55%1.1.1.3安装工程费524.251.55%1.1.2工程建设其他费用2952.938.75%1.1.2.1土地出让金1706.215.06%1.1.2.2其他前期费用1246.723.70%1.2.3预备费612.771.82%1.2.3.1基本预备费289.390.86%1.2.3.2涨价预备费323.380.96%1.2

24、建设期利息271.040.80%1.3流动资金7224.2621.41%十四、 资金筹措与投资计划本期项目总投资33738.88万元，其中申请银行长期贷款11062.83万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资33738.88100.00%1.1建设投资26243.5877.78%1.2建设期利息271.040.80%1.3流动资金7224.2621.41%2资金筹措33738.88100.00%2.1项目资本金22676.0567.21%2.1.1用于建设投资15180.7544.99%2.1.2用于建设期利息271.040.80%

25、2.1.3用于流动资金7224.2621.41%2.2债务资金11062.8332.79%2.2.1用于建设投资11062.8332.79%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十五、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入70600.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=2473.22万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修

26、理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用59806.84万元，其中：可变成本51379.65万元，固定成本8427.19万元。正常经营年份项目经营成本57891.41万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加296.79万元。（四）利润总额及企业所得

27、税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=10496.37（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=10496.37×25.00%=2624.09（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额10496.37万元，缴纳企业所得税2624.09万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=10496.37-2624.09=7872.28（万元）。十六、 项目盈利能力分析

28、（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=15.85%。本期项目投资财务内部收益率15.85%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=7202.03（万元）。以上计算结果表明，财务净现值7202.03万元（大于0

29、），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.30年。本期项目全部投资回收期6.30年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十七、 招标要求1、工程建设相关单位资质要求：勘察单位资质乙级设计单位资质甲级施工单位资质二级以

30、上监理单位资质乙级以上2、本项目生产线上所有国产设备均为普通设备，可采用自行招标或直接到市场采购。十八、 总结1、本期工程项目适应国内和国际行业总体发展趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，市场前景良好。2、本期工程项目建设条件是有利的；项目选址交通便利且工商业发达，人才资源汇集，地理位置优越，公用辅助设施有保证，完全完全能够满足项目的建设与发展要求，而且，建设内容符合当地产业发展目标和总体规划。3、本期工程项目工艺技术成熟，并且符合行业技术工艺发展的方向；项目在技术上是可行的；产品生产工艺技术水平具有较强的竞争性，生产过程具有环境保护和安全的特点；另外，项目拟选的生产及配套设备技术先进，完全确保

31、产品质量和生产效率；设备选型符合产品品种和质量需要，能够适应项目生产规模、产品规划及工艺技术方案的要求，生产技术装备自动化程度高，能够大幅度提高劳动生产率。4、本期工程项目投资效益是显著的；通过财务分析得出，项目将产生较好的经济效益，并具有一定的抗风险能力，从投资经济角度来评价，本期工程项目具备经济合理性，而且具有较好的投资价值。5、项目建成后有利于带动当地劳动者就业，这对缓解就业压力，扩大就业群体，增加劳动者收入，都有积极的作用，因此，本期工程项目建设具有广泛的社会效益。十九、 附表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入45890.005

32、2950.0056480.0070600.002增值税1470.851757.241900.442473.222.1销项税5965.706883.507342.409178.002.2进项税4494.855126.265441.966704.783税金及附加176.51210.87228.05296.793.1城建税102.96123.01133.03173.133.2教育费附加44.1352.7257.0174.203.3地方教育附加29.4235.1438.0149.46综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费31570.3636427.3338

33、855.8248569.782工资及福利费2809.872809.872809.872809.873修理费562.42562.42562.42562.424其他费用5949.345949.345949.345949.344.1其他制造费用491.64491.64491.64491.644.2其他管理费用569.78569.78569.78569.784.3其他营业费用4887.924887.924887.924887.925经营成本40891.9945748.9648177.4557891.416折旧费1339.231339.231339.231339.237摊销费34.1234.1234.1

34、234.128利息支出542.08542.08542.08542.089总成本费用42807.4247664.3950092.8859806.849.1其中：固定成本8427.198427.198427.198427.199.2可变成本34380.2339237.2041665.6951379.65固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值14650.6513954.7413258.8312562.9211867.011.2当期折旧费695.91695.91695.91695.91695.911.3净值13954.7413258.8312562.9211

35、867.0111171.102机器设备152.1原值10157.769514.448871.128227.807584.482.2当期折旧费643.32643.32643.32643.32643.322.3净值9514.448871.128227.807584.486941.163合计3.1原值24808.4123469.1822129.9520790.7219451.493.2当期折旧费1339.231339.231339.231339.231339.233.3净值23469.1822129.9520790.7219451.4918112.26无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折

36、旧年限123451无形资产501.1原值1706.211706.211706.211706.211706.211.2当期摊销费34.1234.1234.1234.1234.121.3净值1672.091637.971603.851569.731535.61利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入45890.0052950.0056480.0070600.002税金及附加176.51210.87228.05296.793总成本费用42807.4247664.3950092.8859806.844利润总额2906.075074.746159.0710496.375

37、应纳所得税额2906.075074.746159.0710496.376所得税726.521268.681539.772624.097净利润2179.553806.064619.307872.288期初未分配利润0.001961.605190.898829.179可供分配的利润2179.555767.669810.1916701.4510法定盈余公积金217.96576.77981.021670.1511可供分配的利润1961.605190.898829.1715031.3112未分配利润1961.605190.898829.1715031.3113息税前利润4174.676885.50824

38、0.9213662.54项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0045890.0052950.0056480.0070600.001.1营业收入0.0045890.0052950.0056480.0070600.002现金流出26243.5845764.2746682.2553462.4960355.472.1建设投资26243.580.002.2流动资金4695.77722.425056.992167.272.3经营成本40891.9945748.9648177.4557891.412.4税金及附加176.51210.87228.05296.793所

39、得税前净现金流量-26243.58125.736267.753017.5110244.534累计所得税前净现金流量-26243.58-26117.85-19850.10-16832.59-6588.065调整所得税1043.671721.382060.233415.646所得税后净现金流量-26243.58-600.794999.071477.747620.447累计所得税后净现金流量-26243.58-26844.37-21845.30-20367.56-12747.12计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：22.36%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：15.85%；3、项

40、目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：18129.29万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：7202.03万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.53年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.30年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额11062.8311062.8311062.8311062.831.2当期还本付息271.04542.08542.08542.08542.081.2.1还本1.2.2付息271.04542.08542.08542.08542.081.3期末借款余额11062.8311062.8311

41、062.8311062.8311062.832利息备付率25.203偿债备付率22.90建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用12520.129633.51524.2522677.881.1建筑工程费12520.1212520.121.2设备购置费9633.519633.511.3安装工程费524.25524.252其他费用2952.932952.932.1土地出让金1706.211706.213预备费612.77612.773.1基本预备费289.39289.393.2涨价预备费323.38323.384投资合计26243.58建设期利息估算表单位：万

42、元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息271.04271.040.001.1.1期初借款余额11062.831.1.2当期借款11062.8311062.830.001.1.3当期应计利息271.04271.040.001.1.4期末借款余额11062.8311062.831.2其他融资费用1.3小计271.04271.040.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计271.04271.040.00固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用12520.129633.51