年产1000套（件）高档古典红木家具项目投资可研报告

1、年产1000套（件）高档古典红木家具项目投资可研报告 第一章 总论1.1项目概况及建设单位1、项目名称：年产1000套（件）高档古典红木家具2、建设地址：江西省广昌县工业园区二期A区3、建设单位：抚州利来实业有限公司4、法人代表：李梓民5、建设性质：新建6、建设规模：项目建成投产达标后，预计产年耗名贵硬木800吨，折合成品红木家具约780立方米，即年产1000套（件）高档古典红木家具。7、投资规模：计划总投资4000万元，已购地40亩，建设约1.3万平方米标准厂房，新建2条高档古典红木家具生产线。8、建设期限：自2010年6月开始建设厂房及附设设施，计划于2011年12月底建成投产。9、公司简

2、介：本公司原名为“广昌县利来贸易有限公司”，经营范围为农副产品、建筑材料、五金材料的购销，于2010年11月8日变更为现名，注册资金为66万元（拟在投产后增资为1000万元），法定代表人不变。拟拓宽经营范围，增加“名贵实木家具的生产和销售，各类货物或技术的进出口”的内容。建设古典红木家具生产线项目，计划总投资4000万元，已购地40亩。目前，本项目生产性厂房车间、办公楼、宿舍楼及附属设施正在建设中，计划于2011年12月底建成试产。公司主要生产红木圈椅、餐桌、书柜、橱柜、妆台、条案、高低床等古典式家具，产品远销日本、韩国等东南亚国家及国内高端市场。全面投产达标，年产值可达到1.5亿元，有望造创

3、税收600元左右。1.2项目报告编制依据和范围1、编制原则（1）合法性原则；（2）社会、生态、经济综合效益原则；（3）实事求是、科学原则；（4）实用性、可操作性原则。2、编制依据（1）中华人民共和国土地管理法（国家主席令第28号）；（2）中华人民共和国安全生产法（国家主席令第70号）；（3）建设工程勘察质量管理办法（国家建设部令第163号）；（4）中华人民共和国循环经济促进法（国家主席令第4号）；（5）中华人民共和国环境保护法（国家主席令第22号）；（6）江西省国民经济和社会发展“十二五”规划；（7）广昌县国民经济和社会发展“十二五”规划；（8）广昌工业园区控制性规划（2006-2020年）；

4、（9）建设项目经济评价方法与参数（第三版）；（10）国务院关于投资体制改革的决定（国发200020号）；（11）投资项目可行性研究指南（2002年）；（12）其他有关项目建设的相关文件及资料。3、编制范围本可行性研究报告主要对抚州利来实业有限公司年产1000套（件）高档古典红木家具项目可行性问题进行分析评价，主要项目背景、市场分析、建设规模、产品方案、项目选址、技术设备和工程方案、节能环保、投资方案、资金筹措以及成本、效益、风险分析等内容。第二章 市场分析与产品方案2.1市场状况分析与预测随着我国经济步入稳步发展阶段，我国生产建设规模不断扩大，生产建设规模的扩大和人民生活水平的提高使得市场对居

5、家用品消费需求量不断增加，我国的家具行业正以令世人瞩目的高速全面发展着，并跻身于世界家具业强国。中国目前正面临城市化进程快速发展时期。据中国国家统计局统计资料显示：2008年底中国建成城市数量有660多个，建成镇有20.660个，城镇人口达5.2亿，占总人口的40.65%，自1985至2008年，中国城市人口平均以每年4.2%的速度递增，近几年的城市化进程速度基本在0.85%1.25%之间浮动。按现在中国城镇平均家庭规模为3.1人计算（随着社会经济的发展，家庭规模会越来越小），中国现有城镇数量1.68亿，10年之内至少。城镇人口的大规模增长及人均收入的提高势必引发城镇商品房及其装饰类产品的强大

6、市场需求。城镇住房条件改善，也必然带动家具行业的发展，可见，本项目产品具有广阔的市场前景，市场发展巨大。2.2产品规划方案 本产品定位依据市场分析与调研，主要生产束腰带托泥圈椅、餐桌七件套、品字格书柜、梳妆台、联二橱柜、圆桌七件套、小条案、高低床等高档古典红木的家具（详见后附彩图）。第三章 原材料供应与动力保障3.1原材料需求量本项目主要材料需求主要为红木及硬木辅料。主要原材料需要量表：序号原材料名称计量单位年需要量单价（平均）供应来源1红木吨800吨17万主要进口于东南亚国家2硬木辅料立方米205公司广昌的材料供应基地及周边县市3.2原材料来源本项目所需的原材料主要是越南花梨木、印度檀香木、

7、缅甸鸡翅木，年需求量估计800吨。项目所在地广昌硬木林业资源丰富，现有森林覆盖率62.7%，林地面积180.8万亩，林木蓄积量345万立方米，年采伐计划量3万立方米以上。在实施本项目前，广昌县木材80%都是将原木直接销往浙江沿海一带，本项目的实施，可以实现木材的就地加工增值，改变原来的主要以原木生产销售的格局，提高资源的利用率，调整产业结构，变资源优势为经济优势，为广昌县的经济创造更大的财富。项目生产所需的其它，如：胶水可在本地采购，来源充足，完全可满足生产的需要。3.3燃料供应该项目采用4T锅炉，以煤作为燃料，燃煤主要由福建将乐及龙岩一带供应，其煤质较好，发热量5000kcal/kg以上，含

8、硫量1%以下，运距在300公量以内。3.4动力保障用电荷及供应情况：本项目装机总容量180KW，电源直接来自工业园区内110KV 变电站，厂内初步安装250KVA变压器一台。3.5水源及供应情况本项目生活用水由广昌工业园区给水管网供应，目前，自来水供应专线已接至广昌工业园区内，可直接接入厂区，水质、水量、水压均能满足需求。第四章 建设条件与厂址选择4.1项目建设条件1、原材料条件越南、老挝、缅甸10.3项目资金筹措项目总投资4000万元，大部资金由企业自筹解决，只有小部分流动在建成投产后通过贷款解决。10.4主要经济技术指标序号指标单位数量备注一总投资情况万元40001建设投资万元11602流

9、动资金万元24503购地费用万元1764基他开办费万元1445办公设备万元70二生产各要素标量6生产家具量套/年10007定员人608人均工资万元/年3.59主料（实木）需用量吨/年80010主料均价万元/吨1711辅料需用量吨/套0.0212辅料均价万元/吨513胶水吨/年2.3114办公成本元/套500三收益情况15总成本费用万元1397016年销售收入万元1500017利税总额万元103018税收总额万元43019投资回收期（静态、）年6.720投资收益率%15.0021财务内部收益率%16.24第十一章 效益分析与评价11.1基本数据情况1、设计生产能力本项目建成投产达标后，预计产年1

10、000套（件）高档古典红木家具。2、项目进度安排项目建成后当年正式投产，当年生产负荷达到设计能力的70%，项目第二年达到设计能力的90%，第三年达到100%的设计能力。3、项目计算期为7.2年，其中建设期半年，生产期6.7年。4、本项目全厂职员按60人计算。5、职工工资及福利费按每人每年平均3.5万元计算。全年职工工资及福利费为210万元。6、固定资产折旧按照工程分类，综合计算后，并采用平均年限法计算折旧，按6.7年期折旧，固定资产余值按10%计算，在项目最后一年回收。7、按销售收入的2%计算，全年销售费用计26万元。8、其他有关数据，按照项目建设单位提供的为依据。11.2财务分析1、产品成本

11、的估算（1）原材料价格参照项目所在地区目前的市场价格。（2）其他费用是指制造费用，管理费用扣除福利费、折旧费、修理费的费用。（3）财务费用是指流动资金借款利息。2、销售收入、税金、利润（1）产品销售价格市场当期行情暂定每套15万元。（2）销售税金。本项目按照规定，依据增值税和其他附加税（城市建设维护税、教育费附加）计征。增值税按4%计征，城市建设维护税按增值税的7%计征，教育费附加按增值税的3%计征。计算后每年的销售税金及附加为430万元。（3）销售利润从利润表可知达产后的年利润总额为600万元，投资利润率 600/4020*100% 15.0%3、盈亏平衡分析以生产能力利用表示为盈亏平衡点（

12、BEF），其计算公式为BEF 固定成本总额/（销售收入-可变成本-税金）*100% 42.9%以上计算结果表明，该项目只要达到设计能力的42.9%，企业就可保本，可见本项目抗风险能力较强。4、敏感性分析考虑项目实施过程中一些不确定因素的变化，现对投资、经营成本、销售收入变化，对投资回收期、内部收益的敏感性分析、其余数据的计算，单、多因素共同变化，对内部收益率等影响较小，不作详细分析。敏感性分析表如下：项目基准投资（+5%）经营成本（+5%）销售收入（-5%）内部收益率16.2415.009.254.75上表分析表明：当项目固定投资增加5%时，内部收益率只下降1.22个百分点；当经营成本上升5%

13、时，内部收益率影响较大，比内部收益率下降至9.25%,较基准内部收益率下降3.63个百分点;当销售收入下降5%时,内部收益率影响最大,最为敏感,内部收益率下降4.75%.11.3财务评价财务分析表明:内部收益率高于行业基准收益率,也高于社会折现率，投资回收期低于行业基准投资回收期，说明盈利能力满足了行业要求；表明项目投资能按时收回，且抗风险能力较强；该项目投资利润和投资收益率均大于行业平均水平，说明单位投资对国家的积累达到了行业的平均水平。因此，本项目的财务上讲时可行的，建议投资者抓紧组织资金，投产后加强管理，使之取得更好的经济效果。第十二章 结论与建议12.1结论综合上述分析，本项目符合国家产业政策，具备较好的建厂条件，原材料及动力供应有保障，交通运输条件十分优越，技术设备先进成熟，有利于促进竹木企业精深加工的发展，市场前景广阔，发展潜力巨大，项目具有较好的经济效益和社会效益，并且有较高的抗风险。因此，投资本项目是可行的。12.2建议1、制定并实施严格的项目建设工程管理办法，切实加强项目工程的管理，以保证项目工程的建设质量，确保安全