特种水泥项目扶持资金申请报告（参考范文）

1、泓域咨询 /特种水泥项目扶持资金申请报告特种水泥项目扶持资金申请报告目录一、 项目实施的必要性3二、 项目名称及投资人4三、 项目建设背景4四、 结论分析4五、 社会经济发展目标6六、 保障措施6七、 公司经营宗旨8八、 环境保护综述8九、 劳动安全分析9十、 质量管理11十一、 项目实施保障措施12十二、 建设投资估算13建设投资估算表14十三、 建设期利息15建设期利息估算表15十四、 流动资金16流动资金估算表17十五、 项目总投资18总投资及构成一览表18十六、 资金筹措与投资计划19项目投资计划与资金筹措一览表19十七、 经济评价财务测算20营业收入、税金及附加和增值税估算表20综合

2、总成本费用估算表22利润及利润分配表23十八、 项目盈利能力分析24项目投资现金流量表26十九、 财务生存能力分析27二十、 偿债能力分析27借款还本付息计划表28二十一、 经济评价结论29二十二、 招标组织方式29二十三、 项目总结33报告说明相对于一般土木建筑工程所用的通用水泥而言，特种水泥是指具有某些独特性能，适合特定的用途，或能发挥特殊作用并赋予建筑物特别功能的水泥品种，包括特性水泥和专用水泥。如具有膨胀特性的膨胀水泥、专门用于油气井固井用的油井水泥等。根据谨慎财务估算，项目总投资31547.87万元，其中：建设投资23893.03万元，占项目总投资的75.74%；建设期利息501.4

3、5万元，占项目总投资的1.59%；流动资金7153.39万元，占项目总投资的22.67%。项目正常运营每年营业收入65700.00万元，综合总成本费用53346.91万元，净利润9039.83万元，财务内部收益率20.53%，财务净现值14203.98万元，全部投资回收期6.07年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 项目实施的必要性（一）现有产能已无法满足公司业务发展需求作为行业的领先企业，公司已建立良好的品牌形象和较高的市场知名度，产品销售形势良好，产销率超过 100%。预计未来几年公司的销售规模仍将保持快速增长。随着业务发展，公司现有厂房、设备资源已不

4、能满足不断增长的市场需求。公司通过优化生产流程、强化管理等手段，不断挖掘产能潜力，但仍难以从根本上缓解产能不足问题。通过本次项目的建设，公司将有效克服产能不足对公司发展的制约，为公司把握市场机遇奠定基础。（二）公司产品结构升级的需要随着制造业智能化、自动化产业升级，公司产品的性能也需要不断优化升级。公司只有以技术创新和市场开发为驱动，不断研发新产品，提升产品精密化程度，将产品质量水平提升到同类产品的领先水准，提高生产的灵活性和适应性，契合关键零部件国产化的需求，才能在与国外企业的竞争中获得优势，保持公司在领域的国内领先地位。二、 项目名称及投资人（一）项目名称特种水泥项目（二）项目投资人xx集

5、团有限公司（三）建设地点本期项目选址位于xxx。三、 项目建设背景综合判断，在经济发展新常态下，我区发展机遇与挑战并存，机遇大于挑战，发展形势总体向好有利，将通过全面的调整、转型、升级，步入发展的新阶段。知识经济、服务经济、消费经济将成为经济增长的主要特征，中心城区的集聚、辐射和创新功能不断强化，产业发展进入新阶段。四、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xxx，占地面积约75.00亩。（二）建设规模与产品方案项目正常运营后，可形成年产xxxundefined特种水泥的生产能力。（三）项目实施进度本期项目建设期限规划24个月。（四）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。

6、根据谨慎财务估算，项目总投资31547.87万元，其中：建设投资23893.03万元，占项目总投资的75.74%；建设期利息501.45万元，占项目总投资的1.59%；流动资金7153.39万元，占项目总投资的22.67%。（五）资金筹措项目总投资31547.87万元，根据资金筹措方案，xx集团有限公司计划自筹资金（资本金）21314.21万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额10233.66万元。（六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：65700.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：53346.91万元。3、项目达产年净利润（NP）：9039.83万元。4、财务内

7、部收益率（FIRR）：20.53%。5、全部投资回收期（Pt）：6.07年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：22925.24万元（产值）。五、 社会经济发展目标保持经济社会平稳较快发展，提高发展质量和效益，发展平衡性、包容性和可持续性不断增强，确保如期全面建成小康社会。到2017年，全区地区生产总值和城乡居民人均收入比2010年同口径翻一番；到2020年，全区地区生产总值迈上新台阶，城乡居民人均收入同步提升。产业支撑更加有力。“三大新兴产业”实现快速发展，传统产业进一步提质增效，初步构建起支撑区域发展的产业新体系。城市品质更加优良。进一步突出以人为本，城市综合功能进一步完善

8、，环境质量不断提升，社会民生持续改善。人民生活更加美好。就业、教育、文化、卫生、体育、社保、住房等公共服务体系更加健全，初步实现城乡基本公共服务均等化，人民群众生活质量、健康水平和文明素质不断提高，参与感、获得感、幸福感显著增强。六、 保障措施(一)深化科技引领深化科技引领，在重大领域加大科技创新。建立、完善一批高水平研究中心。打造一批具有自主创新能力、基础研究和成果转化有机结合的科研团队。推广普及一批技术，为适应最新法规标准等需求、解决产业发展重大问题提供强有力的科技支撑。(二)深化国际交流合作在产业技术标准、知识产权、产业应用等方面广泛开展国际交流，不断拓展合作领域。加强与国外产业研究机构

9、开展交流合作，及时准确把握世界产业发展趋势。鼓励企业与国外产业先进企业和研发机构合作，鼓励企业创造条件到境外设立产业研发机构，努力掌握产业核心技术。鼓励跨国公司、国外机构等在本地设立产业研发机构、人才培训中心，争取更多高端产业项目落户本地。(三)完善调度评估建立完善规划动态监测与评估机制。结合评估考核，定期监测和评估规划执行情况，找出规划实施过程中存在的问题，推动规划重点任务落实，为下一步工作重点提供决策依据。(四)注重规划引导各地区要针对本地区产业发展特点和市场需求现状，加强对产业发展规划的引导，做好本地区规划与相关规划的衔接，发挥规划的指导性，强化规划的约束性和权威性，引导行业持续健康发展

10、。(五)发挥社会组织作用引导行业协会自主运行、有序竞争、优化发展。鼓励行业协会商会参与制定相关规划、公共政策、行业标准和行业数据统计等事务。健全综合监管体系，建立准入和退出机制，依法依规对行业协会加强培育发展、监督管理和执法检查。(六)广泛开展规划宣传，提高公众参与度区域各主要媒体要大力宣传产业经济和产业事业规划，通过开展规划宣传、解读、跟踪报道等活动，强化规划影响力，在全社会形成普遍关心产业、热爱产业、支持建设产业强市的舆论氛围。定期公布规划落实进展情况，强化重大决策和项目的公众参与，扩大公民知情权、参与权和监督权，主动倾听公众对规划实施的意见，保障规划的顺利落实。七、 公司经营宗旨依据有关

11、法律、法规，自主开展各项业务，务实创新，开拓进取，不断提高产品质量和服务质量，改善经营管理，促进企业持续、稳定、健康发展，努力实现股东利益的最大化，促进行业的快速发展。八、 环境保护综述本项目的用地属于建设综合用地，另外，本项目选址不属于生活饮用水水源保护区、风景名胜区、自然保护区的核心区及缓冲区和陆域生态严格控制区，项目用地属于建设用地。九、 劳动安全分析（一）设计依据1、中华人民共和国劳动法（1995年1月1日施行）。2、中华人民共和国安全生产法（2002年11月1日施行）。3、中华人民共和国消防法（2009年月5月1日施行）。4、中华人民共和国职业病防治法（2002年月5月1日施行）。5

12、、中华人民共和国特种设备安全法（2014年1月1日起施行）。6、特种设备安全监察条例（国务院令549号，2009年）。7、使用有毒物品作业场所劳动保护条例（国务院令第352号）。8、安全生产许可证条例（国务院令第397号）。9、危险化学品安全管理条例（国务院令第591号）。（二）采用的标准1、生产过程安全卫生要求总则（GB/T12801-2008）。2、工业企业设计卫生标准（GBZ1-2010）。3、建筑设计防火规范（GB50016-2006）。4、建筑灭火器配置设计规范（GB50140-2005）。5、危险货物分类和品名编号（GB6944-2012）。6、供配电系统设计规范（GB50052-

13、2009）。7、危险化学品重大危险源辨识（GB18218-2009）。8、建筑设计防雷设计规范（GB50057-2010）。9、职业性接触毒物危害程度分级（GBZ230-2010）。10、爆炸危险环境电力设备设计规范（GB50058-2014）。11、工业企业噪声控制设计规范（GB/T50087-2013）。12、火灾自动报警系统设计规范（GB50116-2013）。13、工业企业总平面设计规范（GB50187-2012）。14、建筑抗震设计规范（GB50011-2010）。15、低压配电设计规范（GB50054-2011）。16、防止静电事故通用导则（GB12158-2006）。17、20K

14、V及以下变电所设计规范（GB50053-2013）。18、泡沫灭火系统设计规范（GB50151-2010）。19、消防给水及消火栓系统技术规范（GB50974-2014）。20、个体防护装备选用规范（GB/T11651-2008）。21、安全标志及其使用导则（GB2894-2008）。（三）生产过程不安全因素识别生产过程中可能产生的危险有害因素主要有：自然危害、火灾爆炸、中毒、粉尘、噪声、机械伤害、灼伤等，具体情况如下：1、自然危害因素有：暴雨、洪水、雷电、地震、酷热等。2、火灾爆炸：火灾爆炸危险物质，生产过程中易发生火灾爆炸事故。3、中毒：有毒物质在生产过程中发生泄漏，易造成操作工中毒事故。

15、4、噪声：罗茨风机、空压机及各种泵类等设备在运转过程中产生较大噪声，会对操作工造成危害。5、灼伤：在生产过程中发生喷溅，会造成操作工灼伤事故。6、机械伤害：机泵转动设备会对人体造成机械伤害。7、触电：电气设备老化、腐蚀均能造成漏电而发生触电事故。8、高温烫伤：高温的设备和管道若无适当的防烫保温措施，生产过程中会发生高温烫伤事故。9、低温冻伤：操作工接触低温设备或管道，可能发生冻伤事故。10、高处坠落：生产过程中有位于高处的操作平台，在操作及检修过程中会造成高处坠落事故。十、 质量管理（一）质量控制体系与标准公司设立了质量管理部，全面负责公司质量管理体系和质量管理规程的建立、维护、审核和完善工作

16、，并按照质量管理体系的要求，制定了完善的质量控制实施细则，明确了各部门、各生产环节质量管理的职责，保证公司质量控制体系的正常运行。（二）质量控制措施为保证公司质量目标的实现，提高产品质量水平，公司采取了一系列质量控制措施。主要措施如下：1、建立和完善质量管理组织体系，设立了质量管理部，各生产车间建立了质量小组，配备了专职的质量管理员，保证质量管理工作的正常进行； 2、按照质量管理体系的要求，制定了严格的质量控制制度，建立了完善的各项质量控制细则，规范了公司的质量管理行为； 3、加强产品质量标准体系建设，严格执行国家和行业相关标准，保持公司产品质量在行业中的优势地位； 4、完善产品质量检测手段，

17、建立了原材料和产品检测中心，配备了先进的检测设备、仪器，为保证产品的质量提供了坚实的基础。十一、 项目实施保障措施本期项目计划在获得土地使用权后动工建设。为了确保项目按进度计划顺利进行，同时为了节约项目建设时间，根据该项目的建设和运营特点，项目建设单位拟采用以下具体保障措施：1、项目建设单位要合理安排设计、采购和设备安装的时间，在工作上交叉进行，最大限度缩短建设周期。将投资密度比较大的部分工程尽量押后施工，诸如其它配套工程等。2、将整个项目分期、分段建设，进行项目分解、工期目标分解，按项目的适应性安排施工，各主体工程的施工期叉开实施。3、在技术交流谈判同时，提前进行设计工作。对于制造周期长的设

18、备，提前设计，提前定货。融资计划应比资金投入计划超前，时间及资金数量需有余地。4、项目建设单位组建一个投资控制小组，负责各期投资目标管理跟踪，各阶段实际投资与计划对比，进行投资计划调整，分析原因采取措施，确保该项目建设目标如期完成。十二、 建设投资估算本期项目建设投资23893.03万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计20344.91万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为11100.44万元。2、设备购置费估算设备购

19、置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为8693.60万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为550.87万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2793.27万元。（三）预备费本期项目预备费为754.85万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用11100.448693.60550.8720344.911.1建筑工程费11100.4411100.441.2设备购置费8693.608693

20、.601.3安装工程费550.87550.872其他费用2793.272793.272.1土地出让金1258.151258.153预备费754.85754.853.1基本预备费399.65399.653.2涨价预备费355.20355.204投资合计23893.03十三、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款10233.66万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息501.45万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息501.45125.36376.091.1.1期初借款余额5116.831.1.2当期借款10233.6651

21、16.835116.831.1.3当期应计利息501.45125.36376.091.1.4期末借款余额5116.8310233.661.2其他融资费用1.3小计501.45125.36376.092债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计501.45125.36376.09十四、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项

22、目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为7153.39万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0030421.7834767.7443459.681.1应收账款0.0013689.8015645.4919556.861.2存货0.0010647.6212168.7115210.891.2.1原辅材料0.003194.293650.624563.271.2.2燃料动力0.00159.71182.53228.161.2.3在产品0.004897.915597.6169

23、97.011.2.4产成品0.002395.712737.963422.451.3现金0.002433.742781.423476.771.4预付账款0.003650.614172.135215.162流动负债0.0025414.4029045.0336306.292.1应付账款0.009149.1810456.2113070.262.2预收账款0.0016265.2218588.8223236.033流动资金0.005007.375722.717153.394流动资金增加0.005007.37715.341430.685铺底流动资金0.009126.5310430.3213037.90十五、

24、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资31547.87万元，其中：建设投资23893.03万元，占项目总投资的75.74%；建设期利息501.45万元，占项目总投资的1.59%；流动资金7153.39万元，占项目总投资的22.67%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资31547.87100.00%1.1建设投资23893.0375.74%1.1.1工程费用20344.9164.49%1.1.1.1建筑工程费11100.4435.19%1.1.1.2设备购置费8693.6027.56%1.1.1.3安装工程费550.8

25、71.75%1.1.2工程建设其他费用2793.278.85%1.1.2.1土地出让金1258.153.99%1.1.2.2其他前期费用1535.124.87%1.2.3预备费754.852.39%1.2.3.1基本预备费399.651.27%1.2.3.2涨价预备费355.201.13%1.2建设期利息501.451.59%1.3流动资金7153.3922.67%十六、 资金筹措与投资计划本期项目总投资31547.87万元，其中申请银行长期贷款10233.66万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资31547.87100.00%1.

26、1建设投资23893.0375.74%1.2建设期利息501.451.59%1.3流动资金7153.3922.67%2资金筹措31547.87100.00%2.1项目资本金21314.2167.56%2.1.1用于建设投资13659.3743.30%2.1.2用于建设期利息501.451.59%2.1.3用于流动资金7153.3922.67%2.2债务资金10233.6632.44%2.2.1用于建设投资10233.6632.44%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十七、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入65700.00万元；具体

27、测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0045990.0052560.0065700.002增值税0.001953.512232.582499.802.1销项税0.005978.706832.808541.002.2进项税0.004025.194600.226041.203税金及附加0.00234.43267.91299.983.1城建税0.00136.75156.28174.993.2教育费附加0.0058.6166.9874.993.3地方教育附加0.0039.0744.6550.0

28、0（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2499.80万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用53346.91万元，其中：可变成本46726.24

29、万元，固定成本6620.67万元。达产年项目经营成本51574.96万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0030963.0135386.3044232.872工资及福利费0.002493.372493.372493.373修理费0.00499.46499.46499.464其他费用0.004349.264349.264349.264.1其他制造费用0.00263.28263.28263.284.2其他管理费用0.00385.94385.94385.944.3其他营业费用0.003700.0437

30、00.043700.045经营成本0.0038305.1042728.3951574.966折旧费0.001245.341245.341245.347摊销费0.0025.1625.1625.168利息支出0.00501.45501.45501.459总成本费用0.0040077.0544500.3453346.919.1其中：固定成本0.006620.676620.676620.679.2可变成本0.0033456.3837879.6746726.24（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加299.98万

31、元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=12053.11（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=12053.11×25.00%=3013.28（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额12053.11万元，缴纳企业所得税3013.28万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=12053.11-3013.28=9039.83（万元）。利润及利润分配表单位

32、：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0045990.0052560.0065700.002税金及附加0.00234.43267.91299.983总成本费用0.0040077.0544500.3453346.914利润总额0.005678.527791.7512053.115应纳所得税额0.005678.527791.7512053.116所得税0.001419.631947.943013.287净利润0.004258.895843.819039.838期初未分配利润0.000.003833.008709.139可供分配的利润0.004258.899676.8117748

33、.9610法定盈余公积金0.00425.89967.681774.9011可供分配的利润0.003833.008709.1315974.0612未分配利润0.003833.008709.1315974.0613息税前利润0.007599.6010241.1415567.84十八、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=20.53%。本期项目投资财务内部收益率20.53%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业

34、占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=14203.98（万元）。以上计算结果表明，财务净现值14203.98万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.07年

35、。本期项目全部投资回收期6.07年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0045990.0052560.0065700.001.1营业收入0.000.0045990.0052560.0065700.002现金流出11946.5111946.5143546.9043711.6458312.992.1建设投资11946.5111946.512.2流动资金0.005007.37715.346438.052.3经营成本

36、0.0038305.1042728.3951574.962.4税金及附加0.00234.43267.91299.983所得税前净现金流量-11946.51-11946.512443.108848.367387.014累计所得税前净现金流量-11946.51-23893.02-21449.92-12601.56-5214.555调整所得税0.001899.902560.283891.966所得税后净现金流量-11946.51-11946.511023.476900.424373.737累计所得税后净现金流量-11946.51-23893.02-22869.55-15969.13-11595.40

37、计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：28.28%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：20.53%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=10%）：26700.72万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=10%）：14203.98万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.38年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.07年。十九、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本

38、期项目具备较强的财务盈力能力。二十、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为31.05。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价

39、方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为27.57。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额5116.8310233.6610233.6610233.661.2当期还本付息125.36877.54501.45501.

40、45501.451.2.1还本1.2.2付息125.36877.54501.45501.45501.451.3期末借款余额5116.8310233.6610233.6610233.6610233.662利息备付率31.053偿债备付率27.57二十一、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入65700.00万元，综合总成本费用53346.91万元，税金及附加299.98万元，净利润9039.83万元，财务内部收益率20.53%，财务净现值14203.98万元，全部投资回收期6.07年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十二、 招标组织方式（一）项目招标方式1、本期工程项目投资数额较大，为了在较大范围内选择设备和材料供应商节约投资成本，采用公开招标方式；项目建设单位将通过报刊、广播、电视等新闻媒体发布招标广告，凡具备相应资质、符合投标条件的单位不受地域和行业限制均可申请投标。2、项目建设单位为了在较大范围内选择土建工程队伍和设备及重要材料的供应商节约投资成本，建议对土建施工、设备采购采用公开招标方式，勘察、设计等采用邀请招标方式。（二）项目招标方案本期工程项目招标工作包括：设计方案招标、施工监理招标、