卷烟BPRERP项目GL调研

1、ERP项目总帐调研问卷长沙卷烟厂调拨站文档作者 创建日期 更新日期 控制编码 当前版本汉普公司长烟项目组2001年02月15日VCSDB/GL >审批签字:提交人:司汉普管理咨询（中国）有限公客户公司项目负责人实施公司项目负责人SIN®ELP拷贝数量汉 咨询文档控制更改记录日期作者版本更改参考2001-2-15汉普公司长烟项目组没有前面的文档审阅姓名职位签字分发人员编码姓名地点和位置1234目录背景资料调拨站的组织机构及员工人数财务部的组织机构是怎样共有多少人各个岗位的职责是什么财务部共有10人，财务部长2人、管理兼税务会计1人、费用会计1人、销售 会计2人、销售开票2人、出纳

2、2人。各个岗位工作职责是：1、管理兼税务会计岗位工作职责总账和应交税金、应付工资、应付福利费、其他应付款、应付利润、商品销售税 金及附加、利润分配、所得税账目的会计处理审核会计凭证（非本人经办）纳税申报及对外税务事项的联系、协调编制应上缴款项明细表、税金实现及入库表，汇编财务报表 会计档案管理、保管银行印鉴配合部长行使管理会计职能（内部管理、资金计划管理、财务预算、财务分析）2、费用会计岗位工作职责管理费用、经营费用、财务费用、预提费用、其他应收款、固定资产账目的会计 处理编制费用明细表、资金计划分解表、商品销售利润明细表3、销售会计工作职责应收账款、应付账款、商品采购、商品销售成本、商品销售

3、收入、本年利润、营 业外收入账目的会计处理编制财务快报、财务总结、损益表、现金流量表会计电算化兼职系统管理员4、出纳工作职责现金、银行存款的会计处理支票、现金、收据、验码器、有关印章的保管和使用安全管理 编制统计报表办理托收清点、装订会计凭证5、销售开票增值税发票的领购和保管开具对外销售增值税专用发票，录入购进增值税进项税，清理、装订销售发票记 账联及购进发票联、抵扣联购进及销售发票的复核，编制销售报表、余欠表，清理、装订销售发票存根联 公司目前正在使用的计算机系统有哪些管理的范围及使用程度整个财务系统及其相关系统的结帐流程在结帐之前需执行什么样的控制已作财务业务流程描述。请准备并提供如下资料

4、。1.2.现有凭证的样张 ; 见通用记帐凭证式样目前使用的科目明细表，请提供电子文档（EXCE表 格的形式）；3. 三栏式、多栏式帐页的样张；见通用会计三栏式、 多栏式帐页4. 预算报表及相关文档；5. 所有财务报表的样张 （包括其他部门提供给财务部的 报表及财务部需制作的报表） 。 通用商业企业财务月报、年报。帐务管理 财务部帐务处理的流程及会计核算与财务管理的主要内容在各个环节上工作量 的大小账务处理流程及会计核算内容已作相关的业务流程描述。财务管理的主要内容是：制定内部财务制度、编制财务预算、合理调配资金、每 月编写财务总结及财务分析。财政年度及会计周期的划分会计期能否随时改变 按公历年

5、度、月份划分。会计期不能随意改变。会计周期的命名有什么惯例 按公历年度、月份命名。是否允许在已关帐的会计期中进行操作若是，需什么样的审批流程 不允许 目前明细科目（二级及二级以下的科目 ）表能否按下列项目提供详细业务情况 请以电子表格形式提供。可以部门可以成本中心 地点 项目其他（请注明） 该明细 科目表能否满足现有报表需求如不能，请具体指明并说明原因 能 谁负责维护会计科目其职责是什么各经办会计负责对所管辖的会计科目进行维护。其职责是对会计科目进行定义、 设置、修改，已满足会计科目对财务报表的需求。部门/客户/供应商/员工的编码方案.部门：2位自然数，从01开始，依次排列。员工：5位自然数，

6、前2位为其所在部门编码，后3位为自然排序码。 有哪些外币业务（外购外币支付）外币种类无汇率类型有哪些（每日汇率，期间汇率，历史汇率，公司汇率，用户汇率等）每 个会计期是否需要汇率重估 每种外币的重估是否计入不同的科目 无凭证分类 收付款凭证、调账凭证、结转凭证。 凭证的现行编号规则 凭证编号是每月刷新还是每年刷新 按业务发生时间统一编码，从 “1”号开始，自然排序。 凭证编号每月刷新。平均每月的凭证数量大致有多少240 张左右 反冲凭证的科目处理方式（借贷相反负借负贷） 更改错误凭证：负借负贷 发生业务冲减凭证：借贷相反 每月有哪些格式较固定的凭证 1.每月损益结转凭证， 2. 提工资、福利费

7、、养老保险金、所得税、专营利润等计 提凭证， 3. 交税凭证等。总帐帐簿的打印格式有哪些 （三栏式 , 多栏式）. 三栏式 是否允许悬帐凭证 悬帐科目 否 月结需作哪些凭证年结需作哪些凭证请详细列出。月度损益结转凭证、提所得税、专营利润凭证、结转利润分配凭证。主要业务的凭证处理有哪些请详细列出。已作业务流程描述。税务报税流程根据会计月报填写税务纳税申报清单、 资料等，报税务机关审核后开具税票，按 期纳税。怎样收集和编辑税务资料来归档和制作报表纳税申报资料每月留存一份，年底汇总归档。完税单据作为凭证附件进行会计资 料归档。报表根据每月各科目明细账余额进行分析制作。本公司需缴纳哪些税项各税种的税率是多少所得税：税率33% 增值税：税率17% 城建税：税率7% 教育费附加：5% 印花税、车船使用税等按相关税目税率交纳。怎样分析和评估税务对财务交易的影响 税费是财务交易利润中的一种提前分配。本行业业务在税务上有无特别的处理方式 无其他请评论目前工作上和流程安排上存在的问题。 （可跟随下列说明）做得好的和不好的地方;在改进上将会遇见的机会和障碍。预算目前预算的制定流程按归口部门对各个项目预算数进行讨论， 确定后汇以以前年度资料为依据，根据预算年度业务量的增减情况，利用销售百分比法和 零基预算法制定