周至县2008年财政预算

1、-18-周至县 2008 年财政预算执行情况和 2009 年财政预算（草案）的报告2009年 2月17日在周至县第十五届人民代表大会第三次会议上周至县财政局各位代表 ：受县人民政府委托， 况和 2009 年财政预算现将我县 2008 年财政预算执行情草案）报告如下，请予审议，并请列席人员提出意见。、 2008 年财政预算执行情况2008 年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的大力支持下，全县财税干部深入学习实践科学发展观，进rH步解放思想，坚持改革开放，克服了地震灾害和税收政策调整等不利因素的影响，狠抓增收节支，深化财税改革，强化财政监管，可支配财力不断增长，民生和重点支出得到较好保 障，

2、财政预算执行情况良好，促进了县域经济社会又好又快 发展。2008 年，全县地方财政一般预算收入 4938 万元，完成 预算的 107%，增长 18%。基金预算收入 2396 万元，完成预 算的 530%，增长 513%。上划中央和省市收入 4340 万元，全 县全口径财政收入 11674 万元。地方一般预算收入完成情况 是：税收收入 3428 万元，完成预算的 106%，增长 17%。 其中：国税收入 311 万元，完成预算的 104%，增长 16%；地 税收入 2937 万元，完成预算的 103%，增长 14%；耕地占用 税、契税 180 万元，完成预算的 180%，增长 109%。非税收入

3、 1510 万元，完成预算的 其中：行政性收费和罚没收入 1224 万元， 增长 14%；国有资源（资产）有偿使用收入 预算的 163%，增长 195%；专项收入 145 109%，增长 20%。2008 年，全县财政一般预算支出 69157 万元，增长 40%。 基金预算支出 2247 万元，增长 237%。一般预算各支出项目 完成情况是：108%，增长 20%。 完成预算的 104%， 130 万元，完成 万元，完成预算的一般公共服务 9831 万元，增长 1.9%； 国防 76 万元，增长 38.2%； 公共安全 3805 万元，增长 26.7%； 教育 23112 万元，增长 30.7

4、 %； 科学技术 110 万元，增长 23.6%; 文化体育与传媒 1115 万元，增长 35.6%； 社会保障和就业 5533 万元，可比增长 12.4%； 医疗卫生 7445 万元，增长 80.7%； 环境保护 953 万元；城乡社区事务 2285 万元，增长 42.5%； 农林水事务 6520 万元，增长 89%； 交通运输 5153 万元，可比增长 21%；工业商业金融等事务 1333 万元，可比增长 45.1%； 地震灾后恢复重建 145 万元；其他支出 1741 万元，可比增长 15%。2008 年，我县一般预算收入 4938 万元，上级补助收入 58224 万元，上解上级支出 1

5、217万元，决算财力 69640 万元， 年终滚存结余 483 万元。过去一年，我县地方财政收入稳定增长，支出规模不断 扩大，保障能力进一步增强，各项改革稳步推进，惠民政策 全面落实。财政工作和预算执行特点主要表现在以下几个方 面：（一）财政职能作用充分发挥。 发挥财政政策宏观调控和资金杠杆作用，全年争取国家、中、省、市资金3亿多元，有力支持了经济建设和社会各项事业发展。一是积极落实扩 大内需促进经济增长政策。争取项目资金 2362万元，支持农村道路、沼气建设、特殊教育、饮水安全等事业发展。二是 扶持企业发展壮大。争取陕西省支持西安加快发展专项资金700万元，以参股方式支持庆华水泥、西亚、美好

6、等企业发展，切实解决我县企业的融资困难。争取企业发展专项资金113万元，支持了黑河森林公园、聚仙、绿奥、圣桑、爱家超市等企业发展。三是巩固农业基础地位。全年争取上级各 类农业专项资金 17615万元。农业综合开发投入 1277.5 万元， 新农村建设投入 1594.1 万元，水利建设投入 2884万元，重点村建设及移民投入 1220万元，都市农业、大绿工程、天然林保护、生态环境、财政扶贫等投入 2778.8 万元，促进了农业 基础设施建设和农业产业发展。四是支持社会事业发展。城 乡道路建设投入 4075万元，农村饮水投入 3132.5 万元，卫生 基础建设投入 713.4 万元，校舍改造建设投

7、入 2104万元，政权建设、村级公共建设、活动场所、计生服务站、乡镇文化 站建设等投入 1615.5 万元，有力改善了城乡居民生产生活条 件，促进了县域经济社会快速协调发展。二）财政收入平稳增长。 2008 年，我们在抓收入方面做了大量卓有成效的工作，提前 38 天完成了年度预算任务。是加强税收征管。制定了国、地税收入考核办法，积极协 调国、地税部门挖潜增收，加大了税务稽查力度，查处偷、 逃、抗、骗税行为，有效堵塞了收入漏洞。国税地方收入超 收 11 万元，地税地方收入超收 97 万元。税收收入占地方财 政收入的比重达到 69.4%，比 2007 年提高了 5.5 个百分点。二是强化土地税费征

8、收措施。完善了土地部门代征建设用地 土地出让金和耕地占用税制度。建立了乡镇收入考核通报制 度和收入与经费挂钩办法，杜绝了跑、冒、滴、漏现象的发生。土地出让收入超收 1952 万元（主要是解决中置公司、 税直征工作。建立了契税征管的激励措施，促进了契税的增 长。契税超收 72 万元。四是做实非税收入。加大了行政性 收费、罚没收入检查力度，进一步强化了“收支两条线”管万景公司遗留问题） ，耕地占用税超收8 万元。三是加强契理，做到了应收尽收。非税收入超收117 万元。三）保障能力不断增强。 2008 年，工资性转移支付等各项补助达到 40366 万元，其中省市新增一般性转移支付资 金 6385 万

9、元，有力保证了干部工资、党政机关运转和重点 支出需要。一是集中财力保证工资支出。干部职工工资按月 足额拨付，完成了卫生、农业、水务、交通等部门体制改革工作，兑现了奖励工资、降温费、取暖费和正常滚动晋级增资，落实了公务员津补贴政策，实现了“两个确保”两个保证”目标。二是保证了党政机关正常运转。适度调高了公 用经费和村级补助标准，法定支出增长达到了省市考核目标 要求。三是及时划拨地震灾害应急资金。 密切关注灾情变化， 积极争取上级支持，按照“急事急办、特事特办”原则，紧 急划拨地震灾害应急救助资金 2971.8 万元，加大对灾后重 建支持力度，全年拨付救灾救济资金 4534.6 万元。四是足 额安

10、排民生八大工程县级配套资金。及时调整支出预算，在 积极争取上级民生八大工程项目和资金的同时，落实了县级 承担的配套资金 967 万元，确保了民生八大工程顺利实施。五是增加基本公共支出。进一步确保了支农、义务教育、社 会保障、医疗卫生、生态环境等公共支出需要。（四）民生问题得到重视。 2008年，我们紧紧围绕以改善民生为重点的社会建设，做了大量工作。民生八大工程项目资金已到位 20036万元。全年发放粮食直补 623万元，综合补贴 3282.5万元，退耕还林粮食补助 616万元。拨付农村义务教育段杂费 3377万元，免教科书资金 317.5万元， 补助农村贫 困家庭学生寄宿生生活费 945.7

11、万元。划拨养老保险基金5245.8万元，住房公积金 1572.5万元，城镇职工医疗保险基 金 1742万元。发放城镇居民最低生活保障金1869.9万元，农 119.2万元，低保户、五保户、计生贫困户和残疾人子女助学村困难群众最低生活保障金1731.3万元，五保户供养资金金 194.8万元，城乡医疗救助金 194.2万元。启动了廉租房制度，新农合农民补助标准由 40元提高到 80元，补偿 48237 名参合人员医疗费用 3750万元。拨付再就业补助资金933.4万元。办理下岗职工小额贷款 207笔 432万元，促进了下岗职工二次就业。五）各项改革稳步推进。 一是农村综合改革稳步推进。乡财乡用县监

12、管”改革运行良好，农村义务教育保障长效 机制进一步完善， “两政一教”债务化解取得显著成效，已 化解债务 2400 多万元，巩固和发展了改革成果。二是继续 深入贯彻政府采购法 。进一步完善了政府采购制度体系 建设，全面实行“阳光采购” ，全年完成政府采购资金 586.4万元，节约财政资金 17.4 万元。三是部门预算编制改革全 面推开，在 55 个县级部门和 22 个乡镇全面实施了部门预算 编制改革，“两上两下”审批程序逐步规范，预算项目进 步细化。四是专项支出绩效评价试点工作取得初步成果。继 续选定计划生育三结合、广厦工程、大绿工程项目开展了绩效评价试点工作，初步建立了专项资金追踪问效报告制

13、度。五是深化工资发放改革。在教育系统直属中学实行了“一校”工资发放试点，建立了人事管理和工资发放协调统 的管理模式。（六） 依法理财水平进一步提高。 全年开展重点检查 15项，专项检查 21 项，市县联动检查 1 项，内审项目 4 项， 涉及资金 1.9 亿元。查处违规资金 132 万元，滞留财政资金219 万元。首次应用计算机指纹管理系统对全县财政供养人 员进行了年检。 落实了非税收入、 事业经费、 抗震救灾资金、 会计信息质量等检查。强化了对民生八大工程、农业综合开 发、涉农补贴、社会保障、基础建设、新农合、计划生育等 专项资金使用情况的检查，有效防止和纠正了各类违规违纪 问题，确保了专款

14、专用和资金使用效益。会计集中核算管理 进一步规范，纠正和完善不规范票据 285笔267.2 万元，拒付不合理开支 7 笔 28.6 万元，监督单位及时上缴应缴预算款 307.8 万元，监督单位执行政府采购161.5 万元。在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到当前我县财政运行中还面临不少困难和矛盾：一是中央应对全球金融危机将 实行结构性的减税政策，对我县税收收入会产生一定影响。 二是我县支撑财政收入增长的骨干企业偏少，企业规模小、 效益差等现状短期难以改变，税收增长缓慢，收入结构还不 尽合理，财政持续增收的基础还不牢靠。三是财政收支矛盾 依然十分突出，财力增长远不能满足支出增长的需求，民生 八大工

15、程县级需安排相应的配套资金，落实义务教育学校和 事业单位绩效工资制度需增加一定的支出，许多亟待加强的 经济社会发展薄弱环节的保障力度还不够。四是县乡债务压 力依然很大，防范和化解财政风险的任务非常艰巨。五是个 别单位违反财经法规和财经纪律的现象时有发生，财政管理 水平有待于进一步提高。对此，我们要高度重视，采取切实 措施，通过发展和改革逐步加以解决。二、 2009 年财政预算安排 根据全国、省、市财政工作会议和县委十五届七次全会精神，2009 年我县财政预算安排的原则和财政工作的总体要 求是： 以党的十七大和十七届三中全会精神为指导，深入贯 彻科学发展观，紧紧抓住中央加大投入、扩大内需、促进经

16、 济增长发展机遇， 落实积极的财政政策， 全力支持经济建设， 坚持科学化精细化管理，强化财政监管，大力培植财源，做 大收入规模，深化和完善财政改革，调整和优化支出结构， 集中财力加大以改善民生为重点的社会公共事业的投入力 度，维护稳定， 构建和谐， 促进县域经济社会又好又快发展。 按照上述要求和我县生产总值增长 11%的目标， 2009 年全县 地方财政一般预算收入建议安排 5432 万元， 增长 10%。各收入项目的安排情况是：税收收入 3792 万元，增长 11%。其中：国税地方收 入 330 万元，可比增长 6%；地税地方收入 3262 万元，增长 11%；耕地占用税 40 万元，契税

17、160 万元，分别增长 5.3%和 12.7%。 非税收入 1640 万元，增长 8.6%。其中：行政性收 费和罚没收入 1300 万元，增长 6.2%；专项收入 160 万元， 增长 10%；国有资源（资产）有偿使用收入180 万元，增长38.5%。今年我县地方财政收入作上述安排，主要考虑到，国家实行扩内需、保增长的宏观调控政策，进一步加大对中西部 经济发展的扶持力度，加快转变经济发展方式，建立城乡经 济社会发展一体化新格局，加之市上将从多方面加大对我县 经济社会发展的支持力度，为我县发展提供了良好的政策机遇，县委十五届七次全会确定的经济社会发展主要预期目标和任务，进一步加大招商引资力度，加

18、快推进一带两区五批重点工程将相继建成投产，固定资产投资会大幅增加，建筑安装营业税会有较大幅度增长，契税和耕 地占用税征管进一步加强， “收支两条线”管理进一步规范。但也考虑到，当前我县企业整体效益还不高，骨干企业的带 动作用不强，税收收入增收的空间还比较窄小，今年将实行 增值税转型改革。 因此，今年全县地方财政收入作上述安排， 是适宜而积极的。按照市对县财政体制算账， 2009 年我县当年预算可安排财力为 56999 万元。根据预算法和省市关于预算编制的 规定， 我县财政支出安排坚持 “量入为出、 收支平衡”、“保证重点、兼顾一般”的原则，充分体现“保工资、保运转、 保稳定”的理财思想， 重点

19、向民生、 新农村建设、 社会保障、 医疗卫生和经济社会发展薄弱环节等领域倾斜，妥善安排各 项财政支出。2009 年全县地方财政一般预算支出安排 56999 万元（含 预计省市专款 12320 万元），增长 11.2%。主要支出项目本级 安排情况是：基本公共管理服务 7500 万元，增长 5%；国防 64 万元，增长 1.1%；公共安全 2878 万元，增长 6.2%； 教育 12991 万元，增长 4.9%；科学技术 90 万元，增长 45.2%； 文化体育与传媒 729 万元，增长 4.1%； 社会保障与就业 6165 万元，增长 10.9%；医疗卫生 3063 万元，增长 10.2%； 环

20、境保护 30 万元； 城乡社区事务 746 万元，增长 农林水事务 3301 万元，增长 交通运输 244 万元，可比增长36.6%；12.6%；1.9%；增长 25.9%；177 万元，可比增15.6%。采掘电力信息等事务 34 万元， 粮油物资储备及金融监管等事务长 1.7%；其他支出 2232 万元，可比增长、 2009 年财政重点工作今年是财政十分困难的一年。受金融危机的影响，我县 企业经营困难加剧，实行结构性减税政策，财政收入来源明 显减少。实施积极的财政政策，进一步增加政府投资规模， 保障和改善民生，推进收入分配制度改革，财政支出压力进 一步增大。为此，今年要突出抓好七个方面的工作

21、：（一）抢抓积极财政政策机遇，着力促进经济平稳较快 增长。 进一步增加财政投入，落实好支持企业发展和扩大居 民消费的财税政策，提高二产、三产财政收入比重。一是着 力支持工业支柱产业发展。突出产业强县，积极支持“一带 两区五基地”建设，支持中小企业发展和全民创业，鼓励技 术创新，重点扶持一批生态环保、科技含量高、竞争力强的 龙头企业，提高企业对财政的贡献率。二是着力支持旅游文 化商贸业。突出“生态、文化”特色，重点加强对旅游基础 设施建设、市场开拓、景点开发、宣传促销、旅游产品和饮 食文化资源开发等方面的资金支持，大力发展商贸服务业， 拉动三产持续增长，培育壮大新财源。三是着力支持经济发 展方式

22、转变。突出生态立县，支持生态建设、环境保护、污 染治理及其监管能力建设等方面的财政扶持力度，加大对工 业生产型项目和技术改造项目、节能降耗项目的资金投入， 推进节能减排工作，发展循环经济，促进经济结构调整和增 长方式转变，实现经济又好又快发展。（二）以十七届三中全会精神为动力，着力推进农村改 革与发展。 一是加大财政支农力度。进一步整合农业农村各项建设资金，拓宽筹资渠道，构建财政支农投入稳定增长机制。加大对乡村道路、农村户用沼气、饮水安全等基础设施 建设的投入，着力解决农村民生问题，巩固加强农业基础地 位，改善农村生产生活条件。二是支持农村经济发展。积极 培育“一村一品、一乡一业”等强村富民支

23、柱产业，扶持农 村专业合作组织，切实做好家电下乡工作，支持“万村千乡 市场工程”、“双百市场工程”建设，加大对中低产田改造、 小型农田水利设施、节水灌溉等方面投入，积极开展农民科 技培训，着力发展特色农业、现代农业。三是全面落实各项 惠农政策。大幅度提高涉农补贴标准，继续扎实做好粮食直 补、综合直补、良种补贴、退耕还林粮食补助等涉农补贴资 金“一卡通”发放工作，提高农业生产能力，促进农业持续 增产，农民持续增收。（三）狠抓增收节支工作，着力保证财政预算的完成。 一是强化税收征管。加强对重点税源、重点行业和税种的监 管，挖掘增收潜力，促进税收收入实现较大增长。二是加大契税直征工作力度。进一步落实

24、契税征管措施，加强征收环节的监管，坚决做到“先税后证”和应收尽收。三是继续抓 好非税收入管理。建立矿产资源等国有资产有偿使用制度和 生态环境补偿机制，做好行政性收费、罚没收入、国有资产经营收益等非税收入征管。四是坚持开源节流。严格控制一 般性支出，努力降低行政运行成本。五是调整支出结构。坚 持有保有压，有促有控，集中财力，按照“保工资、保运转、 保重点”的要求，保证调资、事业单位绩效工资、规范津补是继贴等各项增支， 加快专项资金支出进度， 着力解决社会保障、 教育科学、医疗卫生、城乡服务体系等问题。（四）全面深化各项改革，着力提高理财水平。续推进农村综合改革。进一步完善 “乡财乡用县监管 ”和农村 义务教育经费保障体制改革，稳妥推进乡镇机构改革试点，继续探索化解乡村不良债务的有效方法。二是继续深化部门 预算改革，推进国库集中支付改革，选择部分单位实行国库集中支付制度试点。三是扩大财政专项资金绩效评价试点范rH步围。完善绩效评价体系，着力健全专项资金的追踪问效报告 制度，提高财政资金监管水平和使用效益。四是完善行政事 业单位国有资产管理，理顺资产管理与预算管理、政府采购 有机结合的工作机制。进一步扩大政府采购的规模和范围， 完善操作机制，提高采购服务效率。 五是加快推进 “金财工程 ” 建设。进一步推进财政信息化建设，扩大财政业务信息化应 用范围