公司网上银行管理办法

1、网上银行管理办法为促进公司网上银行业务有序发展，确保公司资金安全和高效运作，根据中国人民银行支付结算办法等相关规定，特制定本办法，请严格遵照执行。一、适用范围本办法适用于本公司及其下属分（子）公司、控制企业、代管企业。二、网银管理基本原则：集中管理、分级负责、确保安全、讲求效益。（一）集中管理：拟开通单位网上银行业务的成员企业，需填制“网银业务申请表”并报资产财务部现金流管理中心 （以下简称： 现金流中心） 经审批通过后方可办理后续相关 手续。对网银业务的正确操作承担责任，并（二）分级负责：开通网上银行业务的成员企业, 负责日常网上银行的维护与管理，保证公司资金安全。机制，保障网上银行系统与效

2、益的最大化。以下业务：查询、票据查询等。助缴费等。（三）确保安全：采用硬件技术、业务分级授权的双重安全 正常运行和公司资金的安全。（四）讲求效益：在保证安全的前提下，力求实现结算效率三、业务范畴：根据业务需求，各单位网上银行目前仅限于（一）账户查询：账户状态及其余额的查询、历史交易明细（二）银行收支结算：内部转账、货款支付、工资发放、自（三）账户状态管理：账户临时挂失、修改账户密码等。四、网上银行业务管理流程（一）办理网上银行业务的内部申请本公司各成员企业因业务发展需要,拟开通网上银行业务,必须提交书面申请及实施方案，就开通网银支付的事由、网银业务范围、内部相关财务人员分工、 安全防范措施等要

3、素进行 详细阐述， 经申请单位财务负责人签字后，提交公司现金流中心。现金流中心负责对申请企业开通网银业务的必要性、可行性、安全性进行评估，并交公司资产财务部负责人、总会计师审批，审批通过后方可办理后续相关事宜。（二）银企网银协议的签订经批准同意办理网上银行业务的单位，在签订网银协议前，申请单位财务经办人员与财务负责人应认真研究协议条款（包括收费标准），尤其是风险提示与责任划分，确认无误后方可在相 关资料上签章。银企双方签章结束后，申请单位必须将企业留存联作为重要资料妥善存档保管，并报现金流中心资金稽核员进行备案。（三）网上银行的安装要求为保证网银运行、维护与管理安全，同时明确银行与企业之间的责

4、任，网上银行的安装必须由对应银行专业人员上门安装，严禁财务人员或外单位人员私自安装。在网银使用过程中，因故需重装网银系统，银行出纳必须向单位财务负责人请示，经负责人同意后方可进行后续事宜。银行出纳需建立相应网银安装日志 （附件2），以便日后查询。（四）网银业务使用要求1、网银密匙三级管理。本着高效和强化资金安全审核的原则，开通了网上银行进行 支付的各成员企业必须按三级权限进行管理，即出纳制单、主办复核、主管审核模式。（1）具有基本权限的网银密匙。银行出纳：配备具有基本权限的网银密匙（设置密码）。持有此网银密匙可随时上网查 询账户状况， 包括当日及历史交易明 细、时点余额等详细信息， 并且可以提

5、交办理银行 收支结算指令。（2）具有复核权限的网银密匙。一级复核管理员：配备具有复核权限的网银密匙（设置密码）。结算管理员必须对网上 银行收支结算指令进行复核，查询网上银行收付记录，做到有效复核和监督。（3）具有审核权限的网银密匙。财务负责人：配备审核权限的网银密匙（设置密码）。网上银行的所有收付指令最后必 须经审批授权后才能生效，即通过二 级审核的方式达到最终防范资金风险的目的。2、网上银行收付款业务管理。办理网上银行结算操作。行复核。完成整个网银结算程序。还必须强调谨慎性原则。如（1）银行出纳根据手续齐全的有效收付凭据（如结算单）（2）一级复核管理员根据收付凭据对银行出纳网银指令进（3）财

6、务负责人对网银收支业务进行再次审核，经审核，3、网银操作过程中非正常业务的处理。采用网上银行方式进行结算操作，除建立二级复核机制外,在正常操作过程中，由于网络、系统或其他原因造成收支业务出现可疑指令，应当立即与 网上银行的经办行进行咨询、确认，包括形成问题的原因、解决措施，需要时间等，切不可再次操作，防止出现单笔业务重复支付的现象。通过与银行联系，确认业务确系未支付, 且挂账待处理指令消除后，方可补制业务，并按二级审核方式进行处理。五、网银业务的维护与管理（一）安装了网上银行的计算机为专用计算机，非网银操作人员严禁使用，银行出纳负责对网银计算机进行日常管理与维护。（二）网银操作人员离开岗位时必须退出网上银行系统，并将密匙从读卡器中取出，妥善保管，一旦发现持卡人员取卡离岗后未退出网上银行系统的，按50元/次进行处罚； 退出网上银行 界面但未从读卡器取出密匙的，按100元/次进行处罚；未取密匙 且未退出网银系统的，按200元/次进行处罚。（三）银行出纳、结算主办、财务负责人所管辖的网银密匙 应视作财务印章进行管理， 并将其密码与网银密匙分开保管。 无论日常临时工作交接还是岗位轮换， 其密码必须及时修 改。每日 下班前，必须将网银密匙放入保