小密蜂财务软件V452年终转账专题

1、一、年终转账的时机非常诚恳建议您不要急于年终转账，以免转账至2007年后又希望回到2006年去调账，这种不符合会计制度的处理，软件操作将非常复杂，请您一定确认完成了2006年的所有财务工作,主要确认以下工作：1、该发生在2006年的所有经济业务、结余或利润的分配, 特别是有需要调账的，一定要调整完，尽可能不要在年终转账后又想调整凭证2、行政事业单位一定要在年终决算都已经得到财政或上级主管部门的认可原因是转账至2007年后,又希望调整2006年的账，进行这种逆向操作非常麻烦,并且在转帐至2007年的工作也只好作废然后，再请严格按照我们编写的年终转账办法的步骤进行。二、行政事业单位年终转账细则 因

2、行政事业单位平时都不进行收支结转，仅仅到年终才进行，一年仅一次，大家对年终结转的一些注意事项、方法和年终转账后的事项疑惑很多，年终电话咨询的也特别多，下面作一详细介绍（请大家认真学习，其实很简单）：1、年终转账前的准备工作：1.1 完成当前年度所有日常财务工作：1.1.1先按正常操作，完成当年日常会计业务，特别是有需要调账的，一定要调整完，尽可能不要在年终转账后又想调整凭证1.1.2 完成12月的月报、当年年终决算和其他所有财务处理工作敬请一定不要急于转帐，一定要非常确认已完成以上两项工作才转账，否则，进行逆向操作非常麻烦。1.2备 份：将财务数据备份1.3登账：将1-12月份重新连续登账，避

3、免任一月作任何修改后因未作登账而导致年终结转的财务数据不正确；方法：账务处理登账：将会计期间改为第1期至12期，再点“登记所有科目”2、年终结转2.1 收支结转：方法：账务处理万能转账：点“成批生成凭证”功能键；即自动生成凭证（将所有收支类科目余额转结余），然后进行“登账”，因万能转账生成的凭证同样必须登账2.2 登账：将收支结转和结余分配或年终调账生成的凭证登记入账，可以只登12月。2.3 结余分配或年终调账如果设置了经常性结余和项目结余的，请检查这两个结余数相互之间是否需要调整，典型原因是因为支出分了基本支出和项目支出进行核算，而收入没有分开核算而造成事业单位还应根据有关规定对结余进行分配

4、或弥补以上都是通过自行出凭证来实现，出凭证后需要再登账。2.4 检查：检查所有收支类科目余额是否为零，方法：显示账簿查阅余额表检查所有收支类科目的总账科目和各级明细科目是否全部转平：会计期间一定是在12月份；将“科目”功能键设为“所有科目”、检查所有收支类科目的明细科目的余额是否为零（若有不为零的，出凭证将余额不为零的最末级明细转结余，并再登帐），直至所有收支科目余额全部为零；2.5生成转账后的报表：计算12月份的报表（年报），方法与平常做报表一样，只有“资产负债表”有意义2.6审 核：逐月审核全年凭证，方法：用有权限审核凭证的用户进入系统，在凭证管理中审核凭证，也可用软件提供的“批量审核”凭

5、证2.7 、结账：账务处理结账选定结转月份：选1月份，将会计期间自动加1前面的小框打，单击“结账”功能键，当结转至12月份时，再单击结账功能键，整个账务体系结转至下一年2.8 、光盘备份：将财务数据刻录光盘备份，以备长期保存2.9其他：对于用了工资、固定资产的单位，一定要先结转账务，再转工资、固定资产3、年终转账后：3.1备份：再做一次财务数据备份3.2修改年份：进入“系统管理”“套账管理”“会计期间”，将年改为2007年，月改为013.3 删除年初数为零的往来及明细科目（一定要细心）：3.4起用账套：建立账薄，起用账套，开始新一年的财务处理工作以上提到多次做备份，请一定一定要按以上要求备份，

6、主要是做了一些工作后，又希望恢复才有可能。若年终转账还有疑问，请打电话68631675三、非行政事业单位年终转账 1、年终转账前1.1 完成当前年度所有日常财务工作：先按正常操作，完成当前年度所有日常财务，特别是需要调账的，一定调整完，尽可能不要在年终转账后又想调整凭证1.2 备份：将财务数据备份1.3 登账：将1-12月份重新连续登账，避免任一月作任何修改后因未作登账而导致年终结转的财务数据不正确；方法：账务处理登账： 将会计期间改为第1期至12期，再点“登记所有科目”2、年终转账时2.1利润分配：填制凭证将本年利润转到利润分配-未分配利润，并按照有关规定计提。2

7、.2 再登账可只在12月份登账2.3 检查：检查所有损益类科目余额是否为零，方法：显示账簿查阅余额表（注意会计期间一定是12月）检查所有损益类科目的总账科目是否转平；再将科目选为“所有科目”、检查所有损益类科目余额是否为零，（若有不为零的，出凭证将其转本年利润，出的凭证也必须审核登账），直至所有损益类科目的总账及明细科目余额全部为零2.4、审核：逐月审核全年凭证，方法：用有权限审核凭证的用户进入系统，在凭证管理中审核凭证2.5 、结账：账务处理结账选定结转月份：选1月份，将会计期间自动加1前面的小框打上勾，单击结账功能键，当结转至12月份时，再单击结账功能键，整个账务体系结转至下一年2.6 、

8、光盘备份：将财务数据刻录光盘备份，以备长期保存2.7其他：对于用了工资、固定资产、进销存的单位，一定要先转账务，再转工资、固定资产、进销存3、年终转账后：3.1备份：再做一次财务数据备份3.2修改年份：进入系统管理，会计期间，将年改为2007年、月改为013.2删除年初数为零的往来及明细科目（一定要细心）：3.3其他：对于转账时设有结转科目的单位，即每次转账时总账科目为零，而明细科目有值的，可直接将损益类科目的所有明细和结转科目的余额全部删除（实质上正负抵消，方法：将综合本位币改为人民币，将光标移至这些明细，输入0即可）3.4启用账套：建立账簿，起用账套，开始新一年的财务处理工作以上提到多次做

9、备份，请一定一定要按以上要求备份，主要是做了一些工作后，又希望恢复才有可能。若年终转账还有疑问，请打电话68631675四、年终打印账簿方法1、打印账簿前1.1完成当前年度所有财务工作包括年终转账和年终结账（参照年终转帐细则）：1.2进行优盘数据备份将财务数据备份1.3 重新登记全年账：“账务处理”登账将会计期间改为第1期至第12期登记所有科目1.4检查1.4.1 检查余额检查所有损益类科目或收支科目的总账和所有级明细分类账余额是否全部转为零，检查方法：显示账簿查阅余额表：（注意会计期间一定是12月）检查所有损益（收支）类科目的总账科目是否转平；再将科目选为“所有科

10、目”、检查所有损益（收支）类明细科目余额是否为零，（若有不为零的，出凭证将其转本年利润或结余，出的凭证也必须审核登账），直至所有损益（收支）类科目的总账及明细科目余额全部为零；如设置有结转科目，各损益科目的总账余额应该为零。1.4.2检查结账：点账务处理 “显示结账记录”，检查112月份是否均已结账2、打印内容一本完整的账薄应包含以下内容：2.1账薄封面，建议采用如下格式：会 计 账 簿 封 面 单 位 全 称年账 簿 名 称所 属 年 度200X年度保 管 期 限卷本 册 页 数归 档 号 会计主管 复核 装订2.2启用表，建议采用如下格式：账 簿 启 用 表单位名称负责人姓 名记 账 人

11、员账簿名 称总 分 类 账号 数册 数姓 名盖 章日 期内容页数盖 章启用日期 200X 年 01 月 01 日截止日期 200X 年 12 月 31 日经 管 人 员记 账 人 员接 管 日 期移 交 日 期职 别姓 名盖 章年月日年月日2.3账薄目录：用Excel制作，建议采用如下格式：2.4余额表：建议科目选择所有级科目、格式选择“年初数”、“累计数”、”期末数“，“余额+余额方向”四项，这样可以反映全年的所有科目情况；鼠标在总账余额表或余额表字体上双击即可修改标题，如总账余额表改为“200x年总账余额表”，所有科目余额表改为“200x年所有科目余额表”。总账余额表样式：所有科目余额表样

12、式： 鼠标在总账余额表或余额表字体上双击即可修改标题，如总账余额表改为“200x年总账余额表”，所有科目余额表改为“200x年所有科目余额表”，2.5总账2.6明细账3、账簿打印方法：3.1、打印设置。(1)、用16开纸或A4纸张，纸张方向选择横向，使用打印纸有效范围前 ，左边距可留25-30mm，上下右边距设为10mm，末页补空行前 ，(2) 杂项中金额线根据本单位需要进行选择是否打印，页码必选，其余一般不用。设置时可结合打印预览，并实际打印一张后，自己认为已经非常满意后再大量打印。软件每类账页的打印设置参数是分别保存的，因此应对每类账页单独设置和保存。3.2、会计期间设置：点显示账薄-会计

13、期间-选择指定会计期间为1至12月。3.3、明细账打印3.3.1单个科目打印：（1）、点“显示账簿”，鼠标双击欲打印科目（2）、按上述3.1、3.2进行打印设置和将会计期间改为1到12月（3）、打印预览，认为满意后，就进行打印。（4）、再切换到下一明细科目打印。说明：如果是继续刚刚打印过的同一类账页，可以不进行上述操作，而是，打开账页后直接打印，或在账薄目录界面单击要打印的科目后点打印。3.3.2有辅助核算项目的打印：（1）、点“显示账簿”，鼠标双击欲打印科目的明细账（2）、按上述3.1、3.2步进行打印设置和将会计期间改为1至12月（3）、若该明细科目设置有辅助核算，点“打印”：将所有核算项

14、目分别打印“ ”（4）、再点“执行打印”，将该科目的所有辅助核算账自动分别打印。3.3.3总分类账和多个明细科目打印（批量打印）：（1）、条件：若某一总账科目下有许多明细科目（2）、按上述3.1、3.2进行打印设置和将会计期间改为1至12月（3）、回到账簿目录界面：点“打印”屏幕出现如下界面，点“选择欲打印的账簿”，进入选择打印账簿，如下图：不输入科目号或“*”，则表示打印所有科目；输入科目号，后跟“*”，如3141*，即打印总账科目3141下所有明细科目的账簿账簿属性：选择：总分类账或明细分类账账簿形式：选择“普通三栏账” 然后点“”，如果不想打印空账页，将“不打印无余额和发生额的科目”前面

15、的方框 “”再点“执行打印”，即打印选择的总账科目下所有明细科目的三栏账3.3.4多栏账的打印：（1）、改变借、贷、余的金额宽度：打开某科目多栏账，点“账页格式F4”根据发生额和余额得多少将借贷金额和余额金额数值由12改为9或10 ，打三栏账时改回12 。（2）、改变多栏账格式：单击工具条上的“账页格式”“多栏账格式” ，选择希望的格式(一般选择07：借贷余+下一级科目子栏或16：借贷余+下二级科目子栏)。（3）、对于明细科目小于7个的多栏账打印，在打印设置时可不选“横向折页”，一页强制打完，不要在第二页留有空栏（4）、对于明细科目较多的多栏账打印，在打印设置时可选“横向折页”，尽量将每一页都

16、打满，如果确有空栏，改变借贷金额和余额金额数值也不能很好解决，可将鼠标移到 账簿顶端两个科目的分隔线上，待鼠标指针变成双箭头后手动拉宽拉窄处理。4、打印完成后的核查4.1检查账页的连续与完整。检查打印的账页是否按科目页码连续完整，不应有缺页、漏页，重复、页面错误及残缺4.2检查打印内容是否正确，账页、封面、启用表的会计期间是否正确。4.3检查装订质量，刻录的数据是否正确与可用。5、注意事项5.1一定要做备份，对网络用户可以将数据拷贝到另一目录，以不影响其他财务人员工作。5.2一定检查，打印的账页会计期间是否是1-12月份，在刚开始打印和中途退出后再开始打印容易发生只打印12月份账薄的情况。5.

17、3要检查是否全部登账，按月结账，收支类科目是否完全结转平衡。5.4打印前设置好打印样式，最好将每一类账页的打印参数分别设置并保存。五、删除年初数为零的往来及明细科目的方法一、删除明细科目：若需要删除不要的、年初数为零的明细科目，方法：进入科目设置，光标移至欲删除的明细科目，删除即可，注意：删除的科目编码不要使用，新增的科目都按顺序继续增加。二、删除辅助核算科目：虽然该客户或部门已经没有年初数，但在余额表数据库中仍有数值，只是数值为0，因而不允许你删除；按以下步骤处理：a、对年初数据进行重新初始化在上图界面情况下，按三次回车（Enter）在键盘上输入“xmf”3 个字母（1秒钟内）再次

18、回车（Enter）系统提示“确认重新初始化吗？”，点“是”按钮再点科目设置，即可进入“科目期初数”的界面；b、建立账薄科目设置在“科目期初数”的界面按“ctrl+f8” 屏幕显示如下：在弹出的对话框中点“是”，然后再在建立账薄部门设置和客户处删除要删除的辅助核算；六、如何核对2007年科目年初数与2006年12月年末数是否一致年终转帐后，若希望核对转至2007年科目的年初数是否与2006年12月年末数是否一致，请按如下方法请一定严格按年终转帐办法的步骤完成2006年的年终转帐，才进行如下的操作。一、打印2006年12月所有明细科目的年末数将会计期间改在2006年12月。进入“显示帐簿” “查阅余额表”，进入总帐余额表，再选第一行功能键的“科目”“所有级科目”，这样，即可打印出2006年12月所有明细科目的年末数二、与2007年科目年初数核对将会计期间再改至2007年1月点“建立账薄”“科目设置”在“科目期初数”的界面屏幕显示如下：即可将