财务信息系统实习报告

1、淮海工学院实习报告书题目：财务管理信息系统实习系（院）:商学院专业：财务管理班级：G财务121姓名：汪梦玲学号：20121503042015年6月30日1实习安排及实习内容：1. 1时间安排：学期安排：第六学期；设计时间：15天（3周）；时间分配：1 .安装调试会计软件的软件、硬件运行环境，并掌握安装内容及过程，熟悉软件的网络配置。（1天）2完成账套的建立及系统资料维护，账务系统、工资、固定资产、应收应付款、现金管理、报表、工业采购、工业销售、仓存、存货核算、成本计算、现金流量的初始化。（3天）3 .在账务系统中据资料进行凭证的输入、审核、查询、记账。采购业务处理，销售业务处理，出库管理，出入

2、库核算。收款、付款。凭证生成和查询。（5天）4 .工资核算和所得税处理。固定资产增加、清理、变动的核算。（1天）5 .在现金管理系统中进行现金、银行存款的盘点、对账和票据管理。（1天）6 .在报表系统中编制和生成资产负债表、损益表、利润分配表。（2天）7 .编制现金流量表。（1天）8 .进行财务分析及资料整理。（1天）1.2实习目的：本次实习通过完成账务处理、工资、固定资产、应收应付款、采购系统、销售系统、库存管理、现金管理、存货核算、成本计算、现金流量表、报表的功能模块来学习用友的运用；通过用友ERP软件了解并掌握会计信息系统的财务、购销存、管理与决策三大系统；通过实习了解并掌握传统手工记账

3、与运用会计信息系统记账区别于联系；学会企业财务链中各项业务的操作流程与方法，熟悉各项会计业务操作，最终生成资产负债表、损益表。1.3实习要求：1 .独立完成设计内容。2 .熟练掌握会计软件运行的环境。3 .能够根据资料完成系统的初始化工作。4 .能够根据资料完成具体业务核算。5 .能够根据资料完成会计报表的编制。6 .设计中遇到问题要培养独立思索分析的能力，并注重解决设计中的会计软件、系统及硬件出现的问题。1. 4实习内容：1 .掌握会计软件的软件、硬件运行环境，并掌握安装内容及过程。2 .熟悉软件的网络配置。3 .完成账套的建立及系统资料维护，账务系统、工资、固定资产、应收应付款、现金管理、

4、报表、工业采购、工业销售、仓存、存货核算、成本计算、现金流量的初始化。4 .在账务系统中据资料进行凭证的输入、审核、查询、记账。5 .在工业采购系统中进行采购业务处理，并在仓存中进行入库管理，在存货核算中进行入库核算。在付款系统中付款。6 .在工业销售系统中进行销售业务处理，并在仓存中进行出库管理，在存货核算中进行出库核算。在收款系统中收款。7 .在存货核算系统中进行采购、销售的记账凭证生成和查询。8 .在工资核算中进行工资核算和所得税处理。9 .在固定资产核算中进行固定资产增加、清理、变动的核算。10 .在现金管理系统中进行现金、银行存款的盘点、对账和票据管理。11 .在报表系统中编制和生成

5、资产负债表、损益表、利润分配表。2实习主要成果2. 1科目汇总表目编码科目名称外币名称计量单位金额合计借方金额合计贷方外币合计借方外币合计贷方数量合计借方数量合计贷方1001库存现金013600001002银行存款280800274350.5700001121应收票据028080000001122应收账款132500000001221其他应收款0440000001401材料采购694905329000001403原材料16790000001405库存商品1271937.23000001411周转材料2050010235.7500001602累计折旧015944.40000资产小计1792017

6、.23639156.7200002202应付账款1000006503900002211应付职工薪酬38070.07112530.600002221应交税费136829.519179.4900002231应付利息060000000负债小计274899.57202749.0900005001生产成本110446.31286637.2300005101制造费用14686.2830072.420000成本小计125132.581316709.6500006001主营业务收入0112820.5100006601销售费用7391.98000006602管理费用65994.61000006603财务费用60

7、0000000损益小计79386.59112820.510000上计2271435.972271435.9700002. 2序时账日期凭证号数科目编码科目名称摘要方向数量外币金额2015.05.03付-00012202应付账款*付款单_郑铸二借001000002015.05.03付-0001100201工行存款*付款单_5_2015.05.03贷001000002015.05.03转-00011403原材料*红字回冲单借00-160002015.05.03转-00011402在途物资*红字回冲单贷00-160002015.05.05付-00022211应付职，薪酬*支付工资借0038070.0

8、72015.05.05付-0002100201工行存款*支付工资_202_548195_2015.05.05贷0038070.072015.05.05付-0003660204其他*报销差旅费借0045362015.05.05付-0003122101应收职，借款*报销差旅费_供应组李维_2015.05.05贷0044002015.05.05付-00031001库存现金*报销差旅费贷001362015.05.05转-00021401材料米购*采购专用发票借00300002015.05.05转-000222210101进项税额*采购专用发票借0051002015.05.05转-00022202应付账

9、款*采购专用发票郑铸李维贷00351002015.05.05转-00031401材料米购*运费发票借0027902015.05.05转-000322210101进项税额*运费发票借002102015.05.05转-00032202应付账款*运费发票.郑铸李维贷0030002015.05.05转-00041403原材料*采购入库单借00327902015.05.05转-00041401材料米购*采购入库单贷00327902015.05.05转-00052202应付账款*付款单_郑铸李维借00381002015.05.05转-0005220101商业承兑汇票*付款单_郑铸李维借0011900201

10、5.05.05转-00051012其他货币资金*付款单_4_2015.05.05贷00500002015.05.05转-00061401材料米购*采购专用发票借00162002015.05.05转-000622210101进项税额*采购专用发票借0027542015.05.05转-00062202应付账款*采购专用发票_唐胜利_-贷00189542015.05.06转-0007500101基本生产*材料出库单借00891081.72015.05.06转-00071403原材料*材料出库单贷00891081.72015.05.07付-0004222102应交所得税*交税借0037412.5201

11、5.05.07付-0004222103未交税金*交税借00795222015.05.07付-0004222104应交城建税*交税借0055662015.05.07付-0004222105应交教育是附加*交税借0023852015.05.07付-0004222106应交个人所得税*交税借003952015.05.07付-0004100201工行存款*交税贷00125280.52015.05.08收-0001100201工行存款*收款_202_548196_2015.05.08借00327602015.05.08收-00011122应收账款*收款邯郸窗_548196_2015.05.08_马同贷0

12、0327602015.05.08付-00051122应收账款*其他应收单_邯郸窗李维借005002015.05.08付-0005100201工行存款*其他应收单_202_548196_2015.05.08贷005002015.05.08转-00081122应收账款*销售专用发票邯郸窗马同借00327602015.05.08转-00086001主营业务收入*销售专用发票贷00280002015.05.08转-000822210102销项税额*销售专用发票贷0047602015.05.12转-00091401材料米购*采购专用发票借00205002015.05.12转-000922210101进项

13、税额*采购专用发票借0034852015.05.12转-00092202应付账款*采购专用发票华强厂李维贷00239852015.05.12转-00102202应付账款*核销华强厂_202_2015.05.12_李维借00200002015.05.12转-0010220101商业承兑汇票*核销华强厂_202_2015.05.12_-借00-200002015.05.13付-0006500102辅助生产*购买商品借00105002015.05.13付-0006100201工行存款*购买商品_202_548197_2015.05.12贷00105002015.05.13付-00072202应付账款

14、*付款单华强厂_-借0039852015.05.13付-0007220101商业承兑汇票*付款单华强厂_-借00200002015.05.13付-0007100201工行存款*付款单_202_2015.05.12贷00239852015.05.16转-00111405库存商品*产成品入库单借002125002015.05.16转-0011500101基本生产*产成品入库单贷002125002015.05.20转-0012112101银行承兑汇票*其他应收单_邯郸窗_-借002808002015.05.20转-00126001主营业务收入*其他应收单贷002808002015.05.20转-00

15、131122应收账款*销售专用发票.宏福_-借001040002015.05.20转-00136001主营业务收入*销售专用发票贷0088888.892015.05.20转-001322210102销项税额*销售专用发票贷006974.362015.05.20转-001322210102销项税额*销售专用发票贷008136.752015.05.23转-0014500102辅助生产*材料出库单借0010235.752015.05.23转-00141403原材料*材料出库单贷0010235.752015.05.30转-0015660202折旧费*计提第5期间折旧借00739202015.05.30

16、转-0015660202折旧费*计提第5期间折旧借009602015.05.30转-0015660202折旧费*计提第5期间折旧借00112002015.05.30转-0015510101折旧费*计提第5期间折旧借00878402015.05.30转-0015500102辅助生产*计提第5期间折旧借00160002015.05.30转-00151602累计折旧*计提第5期间折旧贷001899202015.05.30转-0016660204其他*工会经费借001842.762015.05.30转-00162211应付职，薪酬*工会经费贷001842.762015.05.30转-001766020

17、4其他*教育经费借001382.072015.05.30转-00172211应付职，薪酬*教育经费贷001382.072015.05.30转-00186601销售费用*养老保险金借00676.52015.05.30转-0018510102管理人员工资*养老保险金借00676.52015.05.30转-0018500102辅助生产*养老保险金借0012322015.05.30转-0018500101基本生产*养老保险金借002832.52015.05.30转-0018660201工资*养老保险金借0047962015.05.30转-00182211应付职，薪酬*养老保险金贷0010213.520

18、15.05.30转-00196601销售费用*应付福利费借008612015.05.30转-0019510102管理人员工资*应付福利费借008612015.05.30转-0019500102辅助生产*应付福利费借0015682015.05.30转-0019500101基本生产*应付福利费借003553.912015.05.30转-0019660201工资*应付福利费借006055.392015.05.30转-00192211应付职，薪酬*应付福利费贷0012899.32015.05.30转-00206601销售费用*应付工资总额借0061502015.05.30转-0020510102管理人

19、员工资*应付工资总额借0061502015.05.30转-0020500102辅助生产*应付工资总额借00112002015.05.30转-0020500101基本生产*应付工资总额借0025385.092015.05.30转-0020660201工资*应付工资总额借0043252.812015.05.30转-00202211应付职，薪酬*应付工资总额贷0092137.92015.05.30转-00216601销售费用*住房公积金借007382015.05.30转-0021510102管理人员工资*住房公积金借007382015.05.30转-0021500102辅助生产*住房公积金借0013

20、442015.05.30转-0021500101基本生产*住房公积金借0030902015.05.30转-0021660201工资*住房公积金借0052322015.05.30转-00212211应付职，薪酬*住房公积金贷00111422015.05.30转-00221405*采购入库单借00167000库存商品2015.05.30转-0022500101基本生产*采购入库单贷001670002015.05.30转-0023500101基本生产*分配成本借00143852015.05.30转-0023660204其他*分配成本借003152015.05.30转-0023500102辅助生产*分

21、配成本贷00147002015.05.30转-0024500101基本生产*结转成本借0030072.422015.05.30转-0024510103其他费用*结转成本贷0030072.42合计借002546147.97贷002546147.972. 4利润表资产负，.表会企。1表编制单位士2015年5月30E单位阮资产行收期末余额年初余额和所有者i股东权益TTfX.期末余额年初余额流动资产；流动负债;货市资金1£25,923.S3619,610.50短期借制32100,000.00100000.00交易性金融资产2交易性933应收票据r3280.800.00应付票113440,95

22、口+0040,950.00应收昧款1r4577.100.00444,600-。应付！H35四口，779.00275*740h00一付款项5犯000.00徵000.00预收枷3E应收利息6应付即J37124.460.5350,000.00应收股利7应交税耳38-80,237,5137,412.50其他应收款rs-1.400.00应付利身39比000.00存货rg1,3B9,012.591,250,012.00应1寸股利40一年内到期的非流动资产10苴他应14127,000.0027.000,00其他流动资产11一年内西42流动资产合计122t£07,636.4E2d615,022.50

23、H他流司43北流动资产，流动f4445Si952.02531,102.50可根出售金融资产13非流动员情：持有至到期投资14长期借需45400000.00400000.00长期应收款15应付债44675691.0075691.00长期股权投资'IS长期应14?投资性房地产F17专项应f，48固定资产182,926,376.602t942t621.00计负底49在建工程19递延所中50工程物资20其他非i51固定资产清理21非流三52475691.00475691.00生产性生物资产££负153934643.021006703.50油气资产23所有者权益（或股东;慢曲

24、：无形资产24实收资胃544.000.000.004.000*000.00开发支出25资本公用55200,000.00200.000.00商学2&赧：库中56长期待摊翦用27深余公矛57209,050.002BS.050.00递延所得税资产23未分配引5352,000,0062t000.00其他非流动资产29所有者极宣59t551,050*00K55L,O50,00非流动资产合计r30292&S7&0Z942621.g资产总计315534513.OB5557643,5。f板益（或用605.435.693.025,557,843.50打涧表会企02表编制单位：2015年5

25、月单位：元项目行数本期金额上期金额一、营业收入1112,820.51减：宫业成本2营业税金及附加3销售费用47,391.98管理费用565,994.61财务费用66,000.00资产减值损失7力口：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）8投资收益（损失以“-”号填“）9其中：对联营企业和合营企”的投资收益10二、营业利润（亏损以、”号填列）1133433.92力口：营业外收入12减：营业外支出13其中：非流动资产处置损失14三、利润总额（亏损总额以“-”号H列）1533433.92减：所得税费用16四、净利润（净亏损以、”号填列）1733433.92五、每股收益：18（一）基本每股收益19（二

26、）稀释每股收益203实习收获时光如白驹过隙，我们迎来了学期末的计算机财务管理信息系统实习，经过了财务信息系统的课程后，对这个实验已经有些熟悉，所以我们做起来就没有刚开始时那么浑然不知，越发觉得计算机与我们的生活息息相关，计算机财务管理更加是和我们的专业对口，现在经济发展越快，会计就越重要。计算机会计是一个发展极为迅速的新兴领域，其理论框架和方法体系正处于建立和完善的阶段，相关的会计信息系统软件也会根据企业不断提高的管理需求适时地发展和完善。也就要求我们应该不断提高自己的专业知识和业务处理能力，加强自己细心、耐心、严谨的处事风格，以适应这经济的快速发展，成为更符合企业现代管理要求的会计人。在整个

27、实验过程中，有容易的也有很难跨越的大山，首先是账套信息，财务人员，机构设置，总账管理，会计科目，工资管理，固定资产管理，采购管理，销售管理，库存管理，存货管理，应付款管理，应收款管理，成本数据，十一个细项，这些完成后就是最后的经济业务工作，这些流程做下来我感受到最后一步的经济业务最难，我们的这个实习不像学期课程所学的书上会一个步骤一个步骤告诉我们，我们就跟着步骤做，但这次的是给我们相关信息数据，让我们录入操作，这个时候我们就会翻到书上去看类似的步骤，老师也给我们相关指导，在所有模块的初始设置完成后，将期初余额录入后，要每个管理的模块进行记账和审核相关工作，采购管理，销售管理，库存管理，存货管理

28、，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。有一个收发类别编码级次为12,我当时因为粗心把它设置错了，以至到后面做收发类别的时候设置不了，又折回去修改账套，我必须谨记教诲。此次实验由于时间紧迫，再加上每个成员的熟练度不同，在实验过程中我们遇到了很多的问题，但最终经过沟通和交流都得到了比较好的解决。感谢老师给我们提供了实验的机会，在以后的学习和工作生涯中，我们将继续丰富和完善会计信息系统及其相关的知识。在每一个模块下，都必须先在设置里勾选相应的选项，以便下面的相关工作可以顺利进行，也许下面工作中会出现一些小问题，可能就是你在开始设置时没有选上，在工资管理的计算工资时，计算公式也是个槛

29、，岗位工资为IFF（人员类别二“企业管理人员”，2800,IFF（人员类别=”辅助车间人员”，1700,1750）,选择IFF函数，要进行两次选择，完成后要和公式核对一下，就一个标点符号也会导致后面的结果不一样。固定资产的业务控制参数里面，方法是平均年限法一计提折旧，在对账不平的情况下不允许月末记账，业务发生后立即制单，月末结账前一定要完成制单登账业务，也有些资料上所列示的我们找不到，采购管理里的客户供应商等分类档案都和之前所学的课程差不多类似，这里做的是最舒畅的部分，在采购管理的期初数据录入，一开始我们找不到，后来经过寻问，知道是增加一张采购入库单，暂估入库单。在应付款管理中的基本科目设置的预付科目的编码是1123,采购税金科目是进项税22210101,商业承兑科目是