地产公司付款管理办法

1、1.目的：为规范公司付款的管理，提高工作效率，特制订本规定。2.适用范围：集团各项目公司。3.职责:3.1.经办部门：包括投资发展中心、综合部、工程部、营销部、预算部、采购部3.1.1.根据合同约定、工作进展情况，填写付款申请单据。4.3.1.2.3.1.3.3.1.4.3.1.5.负责核实供方是否已按约定完成规定的工作量且达到质量要求。负责确认是否须付款。负责核对并填写付款台帐。负责发起0A审批流程。3.2.预算部3.2.1.3.2.2.3.2.3.负责根据合同经济条款、预结算审核情况，确认是否须付款。负责核对并填写付款台帐。负责审核0A审批流程并签批意见。3.3. 项目总：负责根据工作进展

2、情况，确认是否可以付款。3.4. 财务部3.4.1.3.4.2.3.4.3.负责根据合同经济条款、已付款情况、单据信息，确认是否须付款及应付金额。负责核对并填写付款台帐。负责审核0A审批流程并签批意见。3.5.财务总经理：负责根据财务总体情况，确认是否付款，签署付款日期。3.6.总裁：负责根据公司总体情况，确认是否付款。作业内容:4.1.付款分类:4.1.1.购买商品或接受劳务4.1.1.1. 土地款4.1.1.2. 政府性收费：政府或公用事业部门、企业收费（含按国家法律法规规定应由开发商承（如担的配套费、维修基金等以及按政府或公用事业单位下达的付款通知而发生的付款 水、电）等）4.1.1.3

3、. 设计费：含委托外单位设计的费用及设计部门购买图纸、打图晒图费用等。4.1.1.4.材料设备采购（不含安装） 4.1.1.5.工程款（含预付款、进度款、决算款、质保金、材料设备采购（安装部分）等）4.1.16 营销推广费（包括营销策划费、广告费、活动费、印刷制作费、销售代理费等）4.1.1.7.企业管理费（包括律师费、设计费、咨询费、代理费等） 4.1.1.8.实物资产采购：含低值易耗品、办公用品、保洁用品、销售赠品采购，详见周转材料管理办法、关于办公用品、保洁用品、销售赠品管理规定4.12职工薪酬（包含工资、奖金、补贴、社保、福利等）4.1.3.税费（包含营业税、土地增值税、城建税、教育费

4、附加、印花税、房产税、土地使用税等公司承担的各种税费）4.1.4.行政费用：包含房租、通信费、交通费、差旅费、车辆使用费、招待费、维修费等日常零星无合同的行政费用，详见费用报销管理规定中具体规定。4.1.5.资金往来：包含合同预付款、集团内部公司往来、员工个人借款、其他借款等4.1.6.购建固定资产、无形资产，详见固定资产管理办法具体规定。4.1.7.投资：包含取得的除现金等价物以外的权益性投资和债权性投资所支付的现金以及支付的佣金、手续费等附加费用。4.1.8.偿还债务：包含偿还银行贷款、集团内部有息借款等。4.1.9.偿付利息：包含支付银行利息、集团内部拆借利息等。4.1.10.4.2.4

5、.1.11.分配股利付款审批流程及权限：详见付款审批流程及权限表融资费用：包含评估费、抵押登记费、保险费、咨询费、顾问费等贷款打包费用4.3.4.4.付款申请的财务单据财务审核要点:付款申请的财务单据要求：详见付款申请财务单据一览表4.4.1.4.4.2.所附单据必须齐全、完整，且与付款单据信息一致;4.4.3.付款申请单据与所附单据的所有签署人签字必须与财务备案的签章样本相符。4.4.4.所有发票应当清晰载明单位名称（公司全称），发票要素填制规范、齐全，金额、内容、日期、正确，发票上必须有开票单位加盖的财务专用章或发票专用章。如果是收据，必须是行政事业性收费专用或其他行业专用的、税务部门认可

6、的收据。4.5.对发票合法性的管理4.5.1.经办人对所报销发票的真伪进行初审，审核的方法是在发票的监制单位网站进行查询，不允许报销在网站上查询结果为不合法的发票。4.5.2.财务人员对发票的合法性进行复审，要求对票面金额在1000元以上（含）的发票进行普查,付款单据上的各项内容必须用蓝、黑水笔书写，必须填写完整正确、签批必须齐全;对票面金额在1000元以下的发票进行抽查。4.5.3.如查出不合法的发票，则对报销人处以票面金额2%的罚款，并要求报销人重新提供合法发4.5.4.票。财务人员审核通过的票据中，如发现票面金额在1000元以上（含）的发票不合法，或票面金额虽小于1000元，但能明显看出

7、发票不合法,则对财务人员处以票面金额2%的罚款，并要求报销人重新提供合法发票。4.5.5.对出具不合法发票的合作单位，公司对其处以票面金额5%的罚款，并相应调整信用等级。5.注意事项5.1.审批0A付款时需上传合同最终版原件、节点审批单、验收单、出入库单。5.2.费用计算单由经办人根据实际情况自行制表，需显示收费基数、收费标准及计算方法，简单计算可直接填在付款申请单据款项说明处。5.3.付款时必须出具完备的付款单据，否则不予付款；特殊情况下公司领导批示的，如付款时无收款方收据或发票，需经办人签署承诺收回发票的承诺书，且暂记经办人个人借款，付款后由经办人负责取回收据或发票后转记收款单位预付款或成

8、本费用。5.4.付款申请单原则上不支付现金，特殊情况领导签批需现金付款的，需提供收款单位签章完备的现金结算授权委托书，其他需要现金办理的情况由经办人员走借款程序办理。5.5.如收款单位与合同签订方、发票收据出具方不一致，需提供合同签订方或发票出具方签章完备的付款委托书。5.6.结算付款均要求对方开具全额发票，工程竣工结算付款时，须要求施工单位开具全部结算价款发票（包括质保金），我方开具质保金留存的收据，在收据备注栏注明竣工交付日期及质保金留存相关表单6.1.合同付款申请单6.2.无合同付款申请单6.3.付款审批流程及权限表6.4.付款审批财务要件一览表6.5.承诺书6.6.现金结算授权委托书6

9、.7.付款委托书6.8.工程节点进度拨款审批单期限。6.6.9.工程结算造价审批表6.10.工程类无合同拟办事项审批表6.11.质保金到期批准支付证书6.12.物料报销单6.13.质量评价意见书附件1附件2合同付款申请单申请部门申请付款日期收款人全称收款人开户行收款人帐号联系人联系方式合同编号合同金额结算金额累计已付金额扣款金额应付金额本次申请 付款金额仟 佰 拾 万 仟 佰 拾 元 角分 Y元款项性质预付款 进度款工程决算款质保金合同最终付款在选项方框内打付款形式转账电汇 现金其他（请注明）在选项方框内打入账依据发票 收据 暂记经办人个人借款 在选项方框内打“/部门负责人：经办人：分管副总总

10、监：审计部：财务负责人：财务部：总裁：总经理：附件3无合同付款申请单申请部门申请付款日期收款人全称收款人开户行收款人帐号联系人联系方式结算金额累计已付金额扣款金额应付金额本次申请 付款金额仟 佰 拾 万 仟佰 拾 元 角分 Y元付款形式转账电汇 现金其他（请注明）在选项方框内打入账依据发票 收据 暂记经办人个人借款 在选项方框内打 7部门负责人：经办人：分管副总总监：审计部：财务负责人：财务部：总裁：总经理：附件5付款审批财务要件一览表财务单据付款项目分类购买商品接受劳务土地土地出让金拆迁补偿费政府性收费设计费定金非安装部分结算款安装部分结算使用单据合同付款申请单合同付款申请单有合同无合同对内

11、付款对外付款备注所附单据土地出让合同缴款通知书拆迁合同费用计算单合同付款申请单合同付款申请单合同付款申请单合同付款申请单合同设计完成情况证明发票使用单据所附单据使用单据所附单据付款后，由经办人负责5日内取回发票或税务认可工程款合同付款申请单进度款合同付款申请单决算款合同付款申请单无合同付款申请单缴款或付款通知的财政监制票据相关收费标准文件收费基数证明文件费用计算单费用报销合同入库单验收单发票采购申请（如配套费、维修基金、水电费等）设计完成情况由部门经理及分管领导签署物料报销入库单验收单发票无对方收据的定金由经办人办理员工借款采购申请零星采购无合同无合同付款申请单入库单验收单发票需预付款的先由经

12、办人借款等手续完备后报账合同收据/发票无对方收据的预付款由经办人办理员工借款无合同付款申请单工程类无合同拟办事项审批表工程结算造价审批房补、生日礼金过节费慰问礼金社会保险费安置费、福利设施费用报销各项税费日常行政费用银行业务工本已经签批的明细表费用报销单无合同付款申请单明细表财务费、手续费工作请示单填写清楚慰问内由经办人在当月费用POS机刷卡手续员工借款借款外单位借款单发票相关法规文件无合同付计税基数证明文件款申请单税款计算单收据合同付款合同申请单收据合同合同付款I 单详见费用报销管理规定取回税票银行直接扣款银行手续费单银行直接扣款详见员工借款管理规定单位借款须有合同，特殊情况可先付款，由经办

13、人负责5日内补签购建固定资产无形资产合同付款申请单投资款合同付款申请单偿还债务合同付款申请单非金融机构合同付款申请单金融机构费用报销融资费用合同付款申请单分配股利合同付款申请单合同资产请购单资产请购单资产请购单入库单入库单入库单验收单发票合同收据或其他凭证合同收据或其他凭证合同利息计算单利息单利息计算单合同费用计算单董事会决议股利分配表物料报销验收单无合同付款申请单验收单发发付款后，由经办人负责5日内取回票据评估费、抵押登记费用计算单费、保险费、咨询款申请单费等无合同付工作请示单附件8承诺日期:年 月 日财务部:现有单位向我公司申请支付合同编号为.款，申请付款金额为佰拾万仟佰拾元角分（Y需要先

14、办理付款手续，后补发票。本人承诺于年月日前收回发票并提交财务部。如到期发票不能及时收回提交财务部而给公司造成损失，由我本人承担。特此承诺承诺人部门: 承诺人签字:附件10现金结算授权委托书（付款单位）款项人民今委托贵单位将应付给我单位的身份证元，以现金形式支付给号:，由此产生的经济纠纷一切责任由我单位承担。特此授权委托（收款单位签章）年 月 日付款委托书（付款单位）款项人民今委托贵单位将应付给我单位的.元，支付给（委托收款单位），由此产生的经济纠纷一切责任由我单位承担。特此委托（合同签订收款单位签章）附件12工程进度款审批表项目名称施工单位工程内容施工单位联系人及电话合同号现场代表及联系电话工

15、程进度及合同付款条款描述：现场工程师：工程管理部经理：监理意见：序号项目报审金额审核金额审减金额、本次工程进度按合冋应支付、累计工程进度（不含本次）按合冋应支付（不含本次）审核的造价详见后附审核清单审计部经办人:审计部经理:申请日期:附件12发包单位承包形式承包单位合同编号工程名称工程专业工程承包项目报审造价初审造价初审核减复审造价复审核减1合同内包干造价2合同外结算造价3零星签证造价45工程总造价合计：复审工程总造价大写：扣水电费用其它扣款初审审计部意见：审核人：经理：年 月日复审审计部意见：复审人：经理：年 月日施工单位：负责人：年 月日总经理：年 月日监 理 单 位监理工程师及总监签字及

16、日期:盖章处:审查审计部意见:审查核减工程造价审查核准工程总造价工程质保扣除水电费其它扣款金额审查核准工程总造价大写审查人:经理:年 月 日审批:程结算造价审批表附件13程类无合同拟办事项审批表编号:注明需要施工的部位、内容及施工工期要求，及无法签订施工合同的原因:部门经理签字及日期:现场工程师签字及日期:确认需要该项工程的施工，如有虚假，愿承担连带责任。 注明对该项工程的相关施工意见：年_月_日前提供。部门经理签字及日期: 确认该项工程不需要相关施工图纸。 确认该项工程需要相关施工图纸，在现场工程师签字及日期:施工通过对家施工队伍的比较，选择做为本次施工的队伍。队选择理由如下：伍的选 择工程

17、部人员签名及日期：审计部人员签名及日期：其他相关人员签名及日期：经计算及双方协商，工程价款为 愿承担一切责任。元，大写:，如有错误，审其他需要说明的事项（如：能否从其他承包商款中扣除）:计部造价师签字及日期：部门经理签字及日期：签批意见：签批意见：总总经裁理总经理签字及日期：总裁签字及日期：附件14质保金到期批准支付证书合同名称: 项目名称:施工单位:物业公司意见：年月日工程部意见：年月日审计部意见:金额保修期：年于年月日工程竣工验收。于年月日保修责任终止。工程结算总额佰拾万仟佰拾元角分（Y）质保金总金额佰拾万仟佰拾元角分（Y）应扣除的金额佰拾万仟佰拾元角分（Y）扣除的原因：施工合同约定水电费缺陷维修费未完工程其它应支付金额佰拾万仟佰拾元角分（Y）质保金支付支付质保金 已具备的条件年 月曰附件15物