2：报废物资管理规定流程

1、附件：2报废物资管理规是工作流程图生产下脚料销售工作流程图流程名称：生产下脚料销售工作流程图流程等级： 职能归属：财务部 主体制度：报废物资管理规定步骤流程担当部门工作内容输出物步骤下脚料定价成控部每丿J底最后一日（节假日顺延）成控部根据与承包笊位签署协议定 价标准进行审批定价废钢定价审批也步骤下脚料过磅出售财务部1 按照物料过磅管理规定进行过磅：2为r保证财务成木核算数据准确及时.要求午间抬定专人负责监 瞥下脚料清理,且当月下脚料当月清运岀厂.严禁避免肖月下脚料 与次月下脚料混淆。步骤下脚料分析冲压车间车间根据过磅讯与系统下脚料定额进行对比.分析差界原1大1。下脚料分析报告步骤四账务处理财务

2、部1 财务部对下脚料出皆进行账务处理：2 刀末针对下脚料的出售进行合理性分析。凭证及合理性分析拆除房屋、基建报废物资工作流程图流程需称：拆除房屋、基建报废物资工作流程图流程等级： 职能归属：财务部 主体制度：报废物资管理规定步骤流程担当部门工作内容输出物步骤报废申请办公室办公室发起“资产报废申请单”（附件3）,按表单内容详细填写申 请日期、申请人、建设制作时间.资产原值、报废物品分类明细. 报废原因等。资产报废申请单步骤部门负责人办公室签字出具相关处理总见。资产报废申请也步骤批准工作办公室经部门判定报废后，报中心负责人审批，财务中心领导总经理批 准财务中心领导签字并出具相关处理意见（单次价值W

3、200万元总经 理批准，审批通过的做报废处理；100万V单次价值1000万总经 理审批后报事业部总裁批准，单次价值1000万，事业部总裁审 批后报董爭长批准）审批通过后再做相应的报废处理。资产报废申请单步腺IHI报废处理办公室办公室负责对基建物资进行相应的报废处理。步骤五账务处理财务部1 财务部进行报废物资的账务处理及售后资金管理：2 JJ末针对房屋及基建类报废物资进行合理性分析。凭证及合理性分析物资报废工作流程图流程需称：物资报废工作流程图 流程等级： 职能归属：财务部 主体制度：报废物资管理规楚步骤流程担当部门工作内容输出物步骤报废申请物资所属部 门1报废物资所属部门提出报废中请，经部门负

4、责人签字确认：2 报废物资所属部门负责报废物资的分类及储存管理：3报废表每丿J 1号前汇总，根据报废物资类型发起物资报废审批加。资产报废审批步骤评审判定部门质虽管理部/设备动力部/审计部对提报的物资进行质址检验，是否达到报废状态，出具相关意见。（质最管理部：报废的自制件、采购配件、整车零；采购部：压件类 及采购件；设备动力部：报废设备配件、工具.低值易耗品等；巾计部：电子类 产品；办公室：办公座椅、空调等办公用品及基建报废物资）«资产报废审批步骤领导批准物资报废部 门经部门判定报废后，报中心负责人审批，财务中心领导，总经理批准 财务中心领导出具相关意见（单次价值W100万元总经理批准

5、，审批通过 的做报废处理；100万V单次价值1000万总经理审批后报爭业部总裁批 准，单次价值1000万，事业部总栽审批后报董事长批准审批通过做报 废处理）g资产报废审批步骤报废物资处理物资报废部 门.办公室1 办公室负责对报废物资（除下脚料外）进行招标，售价确定后进行出售： 2报废物资所居部门负责对报废物资进行分类.送至办公室指定的区域： 3车间负责对报废件进行压块、称重。（正常情况下按冲压车间等离子切割下脚料价值出售）过磅啟步骤五报废物资出 库物资所属部 门报废处理完毕后，物资所属部门按照$报废明细进行相应的账务处理： 设备类、电子产品等固定资产类报废由财务进行相应的账务处理。材料出库单固

6、定资产减少步骤六账务处理财务部1 财务部进行报废物资的账务处理及售后资金管理：2月末依据物资报废明细（报废类型.报废原因）,对报废物资进行合理性 分析。凭证及合理性分析报废整车工作流程图流程需称：报废整车工作流程图流程等级： 职能归属：财务部 主体制度：报废物资管理规定步骤流程担当部门工作内容输出物步骤报废申请整车报废部 门1 试制报股乍辆，各部门领用办公用牟报废处理按研处院路试（测试） 车辆管理制度五类车处理婆求执行：2 申请表上写淸牟辆的详细信息。车辆处理申请表步骤判定部门质址管理部对整牟进行判定是否达到报废状态.出具判定总:见°牟辆处理申请表步骤领导批准整车报废部 门经部门判定

7、报废后，报中心负责人审批，财务中心领导，总经理批准 财务中心领导出具相关意见（单次价值W100万元总经理批准，审批通 过的做报废处理；100万V单次价值W1000万总经理审批后报事业部总 裁批准，单次价值1000万，事业部总裁审批后报董爭长批准）审批通 过做报废处理。车辆处理申请表步腺鉴定是否有 三包配件服务部1 由服务部对车辆相关配件进行鉴定，相关配件在三包范围内时,由服务部对整乍进行拆解.联系采购部办理配件的淸退匸作：2 出具相关评审意见。千辆处理申请表步骤五拆解处理试制车间把整午进行拆解处理.试制牟间对报废车进行拆解.把拆解可以再次利 用的配件进行台账登记。车辆处理申请表步骤六报废处理办

8、公室办公室负责对报废物资进行招标.售价确定后进行出售。步骤七账务处理财务部1 财务部进行报废物资的账务处理及售后资金管理：2J末依据整午报废明细（牟况及报废原1大1）,对整午报废进行合理性分 析。凭证及合理性分析物资报废工作流程图流程需称：报废模具、工装夹具工作流程图 流程等级： 职能归属：财务部主体制度：报废物资管理 规定步骤流程担当部门工作内容输出物步骤报废申请物资所属部 门1 报废物资所屈部门提出模具.匸装夹具报废申请，经部门负责人签字 确认：2 报废物资所属部门负责报废物资的分类及储存管理：模具报废、封存. 启用申请表步骤评审判定部门丄艺部/财务 部工艺部对提报模具进行鉴定，是否达到报废状态并出具相关处理总:见： 财务部根据提报的明细查询账面原值及净值c资产报废审批单步骤领导批准物资报废部 门经部门判定报废后，报中心员责人审批，财务中心领导，总经理批准 财务中心领导出具相关意见（单次价值W100万元总经理批准，审批通 过的做报废处理；100万V单次价值W1000万总经理审批后报事业部总 裁批准，单次价值1000万，事业部总裁审批后报董爭长批准审批通过 做报废处理）资产报废审批单步骤IHI报废物资处理物资报废部 门、办公室1 办公室负责对报废物资进行招标，售价确定后进行出售：2 报废物资所属部门负责对报废物资进行分类并做好标识：3 车间负责协助报废物资的称重。过