版权说明:本文档由用户提供并上传,收益归属内容提供方,若内容存在侵权,请进行举报或认领
文档简介
1、事业集团经营分析报告(季度、年度)目录一、概述3二、预算执行情况31、事业集团预算完成情况32、各成员企业预算完成情况:3三、关键指标分析31、综合性评价指标32、盈利能力指标43、运营能力指标44、偿债能力指标45、成长能力指标56、现金能力指标57、效率指标5三、经营分析61、市场分析62、产品分析63、成本74、费用75、应收帐款86、存货87、投资项目分析88、资金使用及筹集分析8四、下月经营计划101、市场预测102、销售103、成本104、费用105、利润106、收款107、存货108、投资项目109、资金的使用及筹集10一、 概述二、 预算执行情况1、事业集团预算完成情况表1:(
2、金额单位:万元)本月完成数本月预算数预算完成比()本年累计完成数本年累计预算数预算完成比()全年预算数预算完成比()销售收入销售成本毛利期间费用其中:销售费用管理费用财务费用营业利润其他利润净利润分析说明预算差异形成的原因。表1:(金额单位:万元)本月新增数本年累计数全年预算数预算完成比销售收入应收帐款货款回收分析说明预算差异形成的原因。2、各成员企业预算完成情况:表3、表4同上。三、关键指标分析1、 综合性评价指标 事业集团成员企业行业平均水平标杆企业净资产收益率净利润增长率现金流量净值人均利润率2、 盈利能力指标 事业集团成员企业行业平均水平标杆企业销售毛利率费用率销售净利率3、 运营能力
3、指标事业集团成员企业行业平均水平标杆企业总资产周转天数流动资产周转天数应收帐款周转天数存货周转天数固定资产周转天数流动负债周转天数应付帐款周转天数4、 偿债能力指标事业集团成员企业行业平均水平标杆企业资产负债率财务杠杆比率债务股权比率经营性现金流与流动负债比率利息保障倍数5、 成长能力指标事业集团成员企业行业平均水平标杆企业销售收入增长率营业利润增长率总资产增长率净资产增长率人均收入增长率人均利润增长率6、 现金能力指标事业集团成员企业行业平均水平标杆企业现金流量净值经营性现金流量净值投资性现金流量净值筹资性现金流量净值7、 效率指标事业集团成员企业行业平均水平标杆企业人均收入人均利润三、 经
4、营分析1、 销售分析注明:基础产业事业集团根据成员企业的情况自行制定(1) 按产品项目收入成本毛利毛利率销售费用销售收入销量生产成本产量事业集团本月完成本月预算完成预算比()产品1本月完成本月预算完成预算比()占销售收入比()产品2本月完成本月预算完成预算比()占销售收入比()(2) 按地区项目销售收入销量事业集团本月完成本月预算完成预算比()地区1本月完成本月预算完成预算比()占销售收入比()地区2本月完成本月预算完成预算比()占销售收入比()2、 产品分析(1) 按贡献毛益分析产品1产品2销售收入减:变动成本其中:变动毛利润变动毛利率()减:变动费用其中:变动销售费用变动管理费用贡献毛益贡
5、献毛益率()减:固定成本其中:减:固定费用其中:固定营业费用固定管理费用经营利润销售利润率()(2)3、 成本(1) 变动成本(2) 固定成本4、 费用5、 应收帐款客户名称1年以内12年23年3年以上收款责任人收款情况合计说明:应收帐款和存货按照重要性水平性列示:1年以内列示合计数,1年以上的按照金额列示,1万元以下的合计列示,1万元以上按照客户名称列示。6、 存货项目1年以内12年23年3年以上所在企业基本情况原材料其中:产成品其中:库存商品其中:7、 投资项目分析项目工程进度资金使用时间 本月预算本月实际预算完成比()本月预算本月实际预算完成比()合计8、 资金使用及筹集分析项目本月预算本月实际预算完成比()本年累计本年预算预算完成比()1、期初现金余额2、经营性现金收入3、经营性现金支出4、经营性现金净额5、资本性支出6、资金的筹措其中:流动资金中长期借款国家政策性资金其他7、资金的偿还其中:中长期借款其他8、利息支出9、期末现
温馨提示
- 1. 本站所有资源如无特殊说明,都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
- 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等,如果需要附件,请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
- 3. 本站RAR压缩包中若带图纸,网页内容里面会有图纸预览,若没有图纸预览就没有图纸。
- 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
- 5. 人人文库网仅提供信息存储空间,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑,并不能对任何下载内容负责。
- 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容,请与我们联系,我们立即纠正。
- 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。
最新文档
- 茶叶品鉴师兼职合同模板
- 国际金融服务检查井施工合同
- 2025票据领取协议合同范本
- 城乡结合部加油站施工合同
- 铁路建设桩基工程承包合同
- 电子厂塔吊司机招聘合同
- 游乐园安全管理人员招聘合同
- 地下沸石矿钻探施工合同范本
- 2025硬装施工合同标准版
- 2025工程合同管理办法
- 弱视斜视康复知识讲座
- 空姐行业前景分析
- 无极绳绞车司机培训课件
- 【培训课件】5S培训课程讲义
- 躯体移动障碍的护理措施
- 初中物理基于新课程标准的教-学-评价一体化设计
- 第10章-氢发动机
- 2024年初级经济师考试初级经济基础真题及答案
- 宠物鲜食品牌设计开题报告
- 贵州省黔东南州2023-2024学年九年级上学期期末道德与法治试题
- 徽派建筑赏析(宏村)
评论
0/150
提交评论