会计电算化作业要求

1、会计电算化作业要求作者:日期:会计电算化实验报告班级:会计1214姓名:张佳美学号;1203304352015年6月、实验目的随着经济的不断发展，会计电算化作为一门现代会计业务处理手段， 对提高会计 工作质量，促进会计职能转变，提高经济效益和推动管理现代化都有十分重要的 作用，传统的手工记账既费时又费力，已经不能满足企业的实际需要，会计电算 化是财务会计、财务管理会计电算化理论学习的实践环节。能 进行课程学习的同时要培养自 尝试自己解决问题，学会发现 通过学习争取将这这两者很好 能具备现代会计岗位所通过会计电算化的实验的操作与学习，使我们能熟练掌握在计算机工作环境下进 行会计核算，模拟真实的经

2、济业务为会计主体服务， 培养自身对经济业务的分析 能力，根据实验资料中的经济业务进行会计电算化制单、记账、成本核算、制作 报表、进行报账的能力，做到理论结合实际，适应如今会计信息化发展对人才的 要求，基本掌握实际企业账务处理流程， 财务软件的主要功能以及使用方法， 够运用财务软件对相关企业业务进行判断和处理， 身在运用软件处理经济业务时，要学会发现问题， 运用电算化处理经济业务与传统手工记账的差别， 的相融合，为以后即将进行的企业实习打下良好的基础， 具备的的分析、判断、操作与整合能力，提升信息化环境下的业务处理能力。二、实验内容本次实验课程以用友ERP U8.72为实验平台，以一个公司的经济

3、业务贯穿始终 重点学习了 ERP财务管理系统中的系统管理、总账、报表、薪资管理、固定资 产管理的相关知识。一、系统管理系统管理的主要功能是一组相互关联的数据、每一个企业的数据在系统内部都体 现为一个账套。其中账套管理包括账套的建立、修改、弓I入和输出等。在实验所 用的系统管理系统中包括年度帐的建立、引入、输出和结转上年数据，清空年度数据等。为保证系统数据的安全与保密性，在系统管理中可以进行对用户及其功 能权限的集中管理功能，可以对系统进行操作分工和权限的管理， 同时可以根据 企业的实际需要对各个用户进行授权， 以保证其可以各司其职。用户及权限的集 中管理主要包括定义角色、设定系统用户及设置用户

4、功能权限。在系统管理中， 可以对整个系统的运行过程进行监控， 清除系统运行过程中的异常任务、 设置系 统自动备份计划等。二、企业应用平台在企业应用平台中可以设置包括基本信息、基础档案、数据权限和单据的设置。 在基本信息中，可以设置系统启用，修改建账时设置的分类编码方案和数据精度。 在基础档案中可以设置用友ERP U8管理软件各个子系统公司公用的基础档案 信息，如机构人员、客商信息、财务信息等。用友这套管理软件分为财务会计、 供应链、集团应用等功能群，每个功能群又包括若干功能模块儿， 同时也提供了常用的系统配置工具。三、总账系统总账系统就是利用建立的会计科目体系，输入和处理各种记账凭证，完成记账

5、、 结账及对账的工作，从而输出各种总分类账、日记账、明细账和有关辅助账，在 业务处理过程中，可以随时查询账表与凭证的相关信息。系统初始化是为总账系 统日常业务处理工作所做的准备，主要包括设置系统参数，设置会计科目体系， 录入期初余额、设置凭证类别、设置结算方式等。日常业务处理包括填制凭证、 审核凭证、出纳签字、记账以及查询和汇总记账凭证。出纳管理，提供了支票登 记薄的功能，用来登记支票领用，可以查询银行日记账、现金日记账以及资金日 报表、定期将企业银行日记账与银行对账单进行核对， 编制银行存款余额调节表。 账薄管理提供按多种条件查询总账、日记账以及明细账和凭证联查功能。 期末进 行月末自动转账

6、处理，进行试算平衡、对账、结账以及生成月末工作报告。掌握 总账系统初始化中设置会计科目，录入期初余额及设置相关分类、档案资料的方 法熟悉期末业务处理的内容和方法。四、UFO报表系统主要内容是设计报表的格式和编制公式，从总账系统或者从其他业务系统中取得 有关会计信息，自动编制各种会计报表，对报表进行审核、汇总，生成各种分析 图，并按预定格式输出各种会计报表。实验中主要完成资产负债表与货币资金表。 对报表文件的创建、读取、保存和备份进行管理。能够进行不同文件格式的转换， 可以进行丰富的格式设计，定义组合单元格，画表格线以及调整行高与列宽、 设 置字体底纹、颜色等。它提供了绝对单元公式和相对单元公式

7、，方便快捷的进行 定义计算公式，利用各类函数，从其他业务系统中提取数据，生成财务报表。五、薪资管理系统在该系统中进行计算应发工资，扣款小计和实发工资等，编制工资结算单；按部 门和人员进行汇总，进行个人所得税计算；提供多种方式的查询、打印薪资发放 表、各种汇总表以及个人工资条；进行工资费用分配与计提，并实现自动转账处 理。其中进行工资类别管理，薪资系统提供多个工资类别的功能， 要求进行工资 统一的核算管理，选择多个工资类别。在人员档案管理中可以设置人员的基础信 息并对人员变动进行调整，系统同时还提供了人员附加信息的设置。 要根据不同 企业的需要设计工资项目和计算公式； 管理所有人员的工资数据，并

8、对平时发生 的工资变动进行调整；自动计算个人所得税，结合工资发放形式进行扣零处理或 向待发的银行传输工资数据；自动计算、汇总工资数据；自动完成工资分摊、计 提、转账业务。建立工资账套、工资类别、人员类别。了解工资账套与企业账套 的区别，掌握工资数据、个人所得税的计算方法，熟悉查询有关账表资料并进行 统计分析的方法。二、实验中存在的问题及解决方法问题1、在进行总账系统中会计科目设置时与实验资料不符方法：行业性质决定系统预置科目的内容，必须选择正确，且后期无法更改，只 能手动修改。问题2、进行系统启用时，002号操作员无法操作的问题方法：只有账套主管才有权在企业应用平台中进行系统启用，因此要切换成

9、001号操作员即账套主管。同时注意各系统的启用时间必须的大于或等于账套的启用 时间。问题3、在进行部门“负责人”设置时有暂时不能设置的问题方法：如果需要设置此项类目，必须在完成“人员档案”设置后，再回到“部门 档案”中以修改的方式进行补充设置。问题4、设置凭证类别时提示科目编码有误方法：如果直接录入科目编码，则编码间的标点符号应该是英文状态下的标点符 号，否则系统会提示科目编码有错误。问题5、填制凭证完成后无法进行审核。方法：系统要求制单人与审核人不能是同一个人， 因此在审核凭证前一定要首先 检查一下，当前操作员是否就是制单人，如果是，则应更换操作员。还应该注意 凭证审核的操作权限应首先在“系

10、统管理”的权限中进行赋权，其次还要注意在 总账系统的选项中是否设置了 “凭证审核控制到操作员”的选项，如果设置了该 选项，贝U应继续设置审核的明细权限，即“数据权限”中的“用户”权限。只有 在“数据权限”中设置了某用户有权审核其他某一用户所填制凭证的权限，该用户才真正拥有了审核凭证的权限。 同时注意，已审核的凭证不能直接修改，只能 在取消审核后才能在填制凭证的功能中进行修改。问题6总账系统中出现无法记账的情况。方法：如果期初余额试算不平衡则不允许记账， 如果有未审核的凭证则不允许记 账，上月未结账本月则不能记账。记账后不能整理编号。问题7、在UFO报表制作中数据输入产生溢出错误。方法：需要设置

11、设置列宽能够放下本栏最宽数据为原则， 否则生成的报表时会产 生数据溢出的错误，在设置了行高及列宽后，如果觉得不合适，可以直接用鼠标 拖动航线及列线改变行高及列宽。问题7、工资项目设置的相关问题方法：在未打开任何工资账套前可以设置所有工资项目，当打开某一工资项目账套后可以根据本工资账套的需要对已经设置的工资项目进行选择，并将工资项目移动到合适的位置，工资项目不能重复选择，一旦选择，即可进行公式定义，没 有选择的的工资项目不允许在计算公式中出现。四、实验心得体会通过本学期会计电算化课程的学习，是我更进一步深刻的认识到了会计这门学科 的内涵，通过上机课的磨练让我逐渐对会计这门学科的实践性有了一定了解

12、，为即将进入社会实习打下了一定的基础，之前对于所学相关的理论知识的感觉是模 糊的、抽象的，而这门课让我们将平时所学的理论知识与实际操作相结合，使本来在脑海中抽象，遥远的知识变得具体而富有趣味。通过这次自己的亲身实践， 将以往知识进行重新的梳理与过滤， 增长了见识，收获了经验。作为一名新时代 会计专业的大学生，我深刻体会到在当前信息化时代掌握熟练地计算机操作技术 的重要性。会计电算化是一门实践性很强的学科， 会计不仅仅是摆在书面上的理 论，同时在我看来这门课不仅仅培养了我的操作能力，更多的是教会了我如何根 据企业特点借助软件平台进行灵活规划企业业务处理流程，软件平台是固定的， 但是操作员却是灵活的，因为企业的生产经营方式的不同，对财务软件的应用效 果、