用友U8实用习题(1)

1、U890 培训练习题培训对象：分公司新入职实施顾问培训目的：通过练习掌握U890基本功能培训时间：-培训内容：场景介绍.1练习一（账套建立部分） .2练习二（基础档案部分） .2练习三（期初建账部分） .5练习四（采购-入库-财务应付管理） .7练习五（销售-出库-财务应收管理）.9练习六（物料清单-生产订单-材料出库-产成品入库管理） .11练习七（财务应收/付款管理） .13练习八（MRF计划生成）.15练习九（材料成本核算部分） .17练习十（成本核算部分） .18场景介绍概念公司是一家集IT产品生产与销售一体化的国内企业，打印机等电子产品销售。公司设销售部、采购部、生产部、财务部，组织

2、机构图如下:公司业务涵盖练习一（账套建立部分）目的与要求：掌握企业新建账套和各项配置及相关参数设置功能。练习内容：一、新建账套：以场景中的企业为例，新建账套，并进行相关建账参数设置。各模块启用日期设为2009-10-01练习二（基础档案部分）目的与要求：掌握企业各项基础档案的设置。练习内容：一、定义各项基础档案：可通过企业门户中的基础信息，选择“基础档案”，来增设下列档案。（一）定义部门档案：销售部、采购部、生产部、财务部、一车间、二车间销售部下分：销售一部、销售二部（二）定义职员档案：李平（属销售一部） 、王丽（属销售二部）（三）定义客户分类：批发、零售、代销、专柜（四）定义客户档案：客户编

3、码客户简称所属 分类税号开户银 行账号信用额度信用 期限HHGS华宏公司批发310003154工行112CXMYGS；昌新贸易公司批发310108777中行56710000030JYGS精益公司专柜315000123建SGS利氏公司代销315452453招行763（五）定义供应商分类：原料供应商、成品供应商（六）定义供应商档案：供应商编码供应商简称所属分类税号XHGS兴华公司原料供应商310821385JCGS建昌公司原料供应商314825705FMSH泛美商行成品供应商:318478228ADGS艾德公司成品供应商310488008（七）定义存货分类:01原材料01

4、001主机0100101-H- LJL心片0100102硬盘01002显示器01003键盘01004鼠标02产成品02001计算机03外购商品03001打印机03002传真机04应税劳务（八）定义计量单位：定义计量单位组：11-无换算组计量单位编号计量单位名称所属计量单位组计量单位组类别01个无换算关系无换算组02台无换算关系无换算组03只无换算关系无换算组04千米无换算关系无换算组（九）定义存货档案:存货编码存货名称所属类别计量单位税 率存货属性001PIV芯片-H- LJL心片:个17外购，生产耗用，00280G硬盘硬盘个17外购，生产耗用，销售00317寸显示器显示器台17外购，生产耗用

5、，销售004键盘键盘只17外购，生产耗用，销售005鼠标鼠标只17外购，生产耗用，销售006计算机计算机台17自制，销售0071600K打印机打印机台17外购，销售008运输费应税劳务千米7外购，销售，劳务费用（十）设置会计科目:应收帐款，预收帐款设为“客户往来” 应付帐款，预付帐款设为“供应商往来”（十一）选择凭证类别为“记账凭证”（十二）定义结算方式：现金结算，支票结算，汇票结算（十三）定义本企业开户银行：工行淮海路分理处，账号为765848980000（十四）定义仓库档案:仓库编码仓库名称计价方式001原料仓库移动平均002成品仓库移动平均003外购品仓库移动平均（十五）定义收发类别:1

6、正常入库（收）101采购入库102产成品入库103调拨入库2非正常入库（收）201盘盈入库202其他入库3正常出库（发）301销售出库302生产领用303调拨出库4非正常出库（发）401盘亏出库402其他出库（十六）定义采购类型：普通采购，编码01，入库类别为“采购入库”（十七）定义销售类型：经销（编码01）、代销（编码02）,出库类别均为“销售出库”练习三（期初建账部分）目的与要求：掌握企业为了在将来的业务处理时，能够由系统自动生成有关的凭证。在进行期初建账时，应如何 设置相关业务的入账科目。以及如何把原来手工做账时，所涉及到的各业务的期末余额录入至系统 当中。实验内容：一、设置基础科目：（

7、一）根据存货大类分别设置存货科目：（操作提示：业务工作一一供应链一一存货核算一一初始设置存货科目一一科目设置）存货分类对应科目原材料原材料（1403）产成品库存商品（1405）外购商品库存商品（1405）（二）根据收发类别确定各存货的对方科目：（操作提示：业务工作一一供应链一一存货核算一一初始设置- 存货科目-对方科目）收发类别对方科目暂估科目采购入库材料采购（1401）材料采购（1401）产成品入库基本生产成本（5001）盘盈入库待处理流动财产损益（1901）销售出库主营业务成本（6401）（三）设置应收系统中的常用科目：（操作提示：业务工作一一财务会计一一应收款管理一一设置一一-初始设置）

8、1.基本科目设置：应收为1122,预收科目为2203,销售收入科目为6001，应交增值税科目为22212结算方式科目设置：现金结算对应1001，支票结算对应1002，汇票结算对应1003。（四）设置应付系统中的常用科目：（操作提示：业务工作一一财务会计一一应付款管理一一设置一一-初始设置）1.基本科目设置：应付为2202，预付科目为1123,采购科目为1401，应交增值税科目为22212结算方式科目设置：现金结算对应1001，支票结算对应1002，汇票结算对应1003。二、期初余额的整理录入：（一）录入总账系统各科目的期初余额:科目编码科目名称方向期初余额1122应收账款借25,0001401

9、材料采购借-80,0001403原材料借1,004,0001405r库存商品借2,544,0002202应付账款贷5,0004103本年利润贷3,478,0001231坏帐准备贷10000说明：应收账款的单位为华宏公司，应付账款的单位为兴华公司（二）期初货到票未到数的录入：2009/09/25收到兴华公司提供的80G硬盘100盒，单价为800元，商品已验收入原料仓库，至今尚未收到发票。（操作向导：1、业务工作一一供应链一一采购管理一一采购入库一一采购入库单；录入采购入库单后：2、采购管理一一设置一一采购期初记账）（三）期初发货单的录入：2009/09/28销售一部向昌新贸易公司出售计算机10台

10、，报价为6500元，由成品仓库发货。该发货单尚未开票。（操作向导：1、业务工作一一供应链一一销售管理一一设置一期初录入一一期初发货单；2、录入期初发货单后，审核期初发货单）（四）进入存货核算系统，录入各仓库期初余额:仓库名称存货名称数量结存单价原料仓库-H- LJL心片700120080G硬盘200820成品仓库计算机3804800外购品仓库1600K打印机4001800操作向导：（1）启动存货系统，录入期初余额（2）进行期初记账（3）进行对账（五）进入库存管理系统，录入各仓库期初库存:仓库名称存货名称数量原料仓库-H- LJL心片70080G硬盘200成品仓库计算机380外购品仓库1600K

11、打印机400（操作指导：业务工作一一供应链一一库存管理一一初始设置一一期初结存）。（六）应收款期初余额的录入及对账：应收账款科目的期初余额中涉及到华宏公司的余额为25000元。（以应收单形式录入）（操作指导：财务会计一一应收款管理一一设置一一期初余额）。（七）应付款期初余额的录入及对账：应付账款科目的期初余额中涉及到兴华公司的余额为5000元。（以应付单形式录入）（操作指导：财务会计一一应付款管理一一设置一一期初余额）练习四（采购-入库-财务应付管理）目的与要求：掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理采购入库业务及相关帐表查询实验内容：业务一：1.2009/10/01业务员李平向建昌公司询问键

12、盘的的价格（95元/只），觉得价格合适，随后向公司上级主管提出请购要求，请购数量为300只。业务员据此填制请购单。2.2009/10/02上级主管同意向建昌公司订购键盘300只，单价为95元，要求到货日期为2009/10/03。3.2009/10/03收到所订购的键盘300只。填制到货单。4.2009/10/03将所收到的货物验收入原材料仓库。填制采购入库单。5当天收到该笔货物的专用发票一张。6业务部门将采购发票交给财务部门，财务部门确认此业务所涉及的应付账款及采购成本。操作向导：（一）在采购系统中，填制并审核请购单（二）在采购系统中，填制并审核采购订单（三）在采购系统中，填制到货单 （四）启

13、动库存系统，填制并审核采购入库单（五）在采购系统中，填制采购发票，并进行结算（六）在应付系统中，审核采购发票（七）在存货系统中，进行入库单记账（八）在存货系统中，生成入库凭证（九）账表查询1.在采购系统中，订单执行情况统计表2.在采购系统中，到货明细表3.在采购系统中，入库统计表4.在采购系统中，采购明细表5.在库存系统中，库存台账6.在存货系统中，收发存汇总表业务二：2009/10/05向建昌公司购买鼠标300只， 单价为50元/只， 验收入原料仓库。 同时收到专 用发票一张， 票号为85011,立即以支票形式支付货款。操作向导：（一）启动库存系统，填制并审核采购入库单（二）在采购系统中，填

14、制采购专用发票，并做现结处理。（三）在采购系统中，采购结算业务三：2009/10/06向建昌公司购买硬盘200只， 单价为800元/盒， 验收入原料仓库。 同时收到专用 发票一张， 票号为85012。另外，在采购的过程中，发生了一笔运输费200元，税率为7%收到相应的 运费发票一张，票号为5678。操作向导：（一）启动库存系统，填制并审核采购入库单（二）在采购系统中，填制采购专用发票。（三）在采购系统中，填制运费发票。 （四）在采购系统中，采购结算（手工结算）业务四：2009/10/05业务员李平想购买100只鼠标，提出请购要求，经同意填制并审核请购单。根据以往的资料得知提供鼠标的供应商有两家

15、，分别为兴华公司和建昌公司，他们的报价分别为35元/只，40元/只。通过比价，决定向兴华公司订购，要求到货日期为/06。操作向导：（一）在采购系统中，定义供应商存货对照表。（二）在采购系统中，填制并审核请购单。（三）在采购系统中，执行请购比价生成订单功能。假定，2009/10/06尚未收到该货物，向兴华公司发出催货函。（四）在采购系统中，查询供应商催货函。目的与要求:业务五：2009/10/09收到兴华公司提供的上月已验收入库的80盒80G硬盘的专用发票一张，票号为48210,发票单价为820元。操作向导： （一）在采购系统中，填制采购发票（可拷贝采购入库单）（二）在采购系统中，执行采购结算（

16、三）在存货系统中，执行结算成本处理（四）在存货系统中，生成凭证（红冲单，兰冲单）（五）在采购系统中，查询暂估入库余额表。业务六：2009/10/28收到艾德公司提供的打印机100台，入外购品仓库。（发票尚未收到）由于到了月底发票仍未收到，故确认该批货物的暂估成本为6500元。操作向导： （一）在库存系统中，填制并审核采购入库单。（二）在存货系统中，录入暂估入库成本（三）在存货系统中，执行正常单据记账。（四）在存货系统中，生成凭证（暂估记账）业务七：2009/10/10收到建昌公司提供的17寸显示器，数量202套，单价为1150元。验收入原料仓库。2009/10/11仓库反映有2台显示器有质量问

17、题，要求退回给供应商。2009/10/11收到建昌公司开据的专用发票一张，其发票号为AS440&操作向导： （一）收到货物时，在库存系统中填制入库单（二）退货时，在库存系统中填红字入库单（三）收到发票时，在采购系统中填制采购发票（四） 在采购系统中，执行采购结算（手工结算）业务八：2009/10/15从建昌公司购入的键盘质量有问题，退回2只，单价为95元，同时收到票号为665218的红字专用发票一张。操作向导：（一）退货时，在库存系统填制红字入库单（二）收到退货发票时，在采购系统填采购发票（三）在采购系统中，执行采购结算练习五（销售-出库-财务应收管理）目的与要求:掌握企业在日常业务中

18、如何通过软件来处理销售出库业务及相关帐表查询练习内容：业务一：2009/10/14昌新贸易公司想购买10台计算机，向销售一部了解价格。销售一部报价为2300元/台。填制并审核报价单。该客户了解情况后，要求订购10台，要求发货日期为2009/10/16。填制并审核销售订单。2009/10/16销售一部从成品仓库向昌新贸易公司发出其所订货物。并据此开据专用销售发票一张。业务部门将销售发票交给财务部门，财务部门结转此业务的收入及成本。操作向导：（一）在销售系统中，填制并审核报价单（二）在销售系统中，填制并审核销售订单（三）在销售系统中，填制并审核销售发货单（四）在销售系统中，根据发货单填制并复核销售

19、发票（五）在应收系统中，审核销售发票并生成销售收入凭证（六）在库存系统中，审核销售出库单 （七）在存货系统中，执行出库单记账（八）在存货系统中，生成结转销售成本的凭证（九）账表查询1.在销售系统中，查询销售订单执行情况统计表2.在销售系统中，查询发货统计表3.在销售系统中，查询销售统计表4.在存货系统中，查询出库汇总表（存货系统）业务二：2009/10/17销售一部向昌新贸易公司出售1600K打印机5台，报价为2300元，成交价为报价的90%货物从外购品仓库发出。2009/10/17根据上述发货单开据专用发票一张。操作向导： （一）在销售系统中，填制并审核销售发货单。（二）在销售系统中，根据发

20、货单填制并复核销售发票。业务三：2009/10/17销售一部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6400元，货物从成品仓库发出。2009/10/17根据上述发货单开据专用发票一张。同时收到客户以支票所支付的全部货款。操作向导：（一）在销售系统中，填制并审核销售发货单。（二）在销售系统中，根据发货单填制销售发票，执行现结功能，复核销售发票。业务四：2009/10/17销售一部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6400元，货物从成品仓库 发出。2009/10/17销售二部向昌新贸易公司出售1600K打印机5台，报价为2300元，货物从外购品 仓库发出。2009/10/17根据上述两张发货单开

21、据专用发票一张。操作向导：（一）在销售系统中，填制并审核两张销售发货单。（二）在销售系统中，根据上述两张发货单填制并复核销售发票。业务五：2009/10/18销售一部向昌新贸易公司出售1600K打印机20台，报价为2300元，货物从外购品仓库发出。2009/10/19应客户要求，对上述所发出的商品开据两张专用销售发票，第一张发票中 所列示的数量为15台，第二张发票上所列示的数量为5台。操作向导： （一）在销售系统中，填制并审核销售发货单。（二）在销售系统中，分别根据发货单填制并复核两张销售发票（考虑一下，在填制第二张发票时，系统自动显示的开票数量是否为5台）。业务六：2009/10/19销售一

22、部向昌新贸易公司出售10台1600K打印机，报价为2300元，物品从外购品仓库发出。并据此开据专用销售发票一张。操作向导： （一）在销售系统中，填制并审核销售发票业务七：2009/10/20销售二部向精益公司出售17寸显示器20台，由原料仓库发货，报价为1500元/台，同时 开据专用发票一张。2009/10/20客户根据发货单从原料仓库领出15台显示器。2009/10/21客户根据发 货单再从原料仓库领出5台显示器。操作向导：（一）在销售管理一一设置一一销售设置中，去掉“销售生成出库单”（二）在销售系统中，填制并审核销售发货单。（三）在库存系统中，填制并审核两张销售出库单。（四）在销售系统中，

23、分别根据发货单填制并复核销售发票业务八：2009/10/25销售一部售给昌新公司的计算机10台，单价为6500元，从成品仓库发出。2009/10/26销售一部售给昌新公司的计算机因质量问题，退回1台，单价为6500元，收回成品仓库。2009/10/26开据相应的专用发票一张，数量为9台。目的与要求:练习六（物料清单-生产订单-材料出库-产成品入库管理） 掌握产品物料清单的建立， 掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理生产订单及材料领料、 产成 品入库业务。练习内容：业务一：2009/10/15生产部向一车间下达12台计算机的生产订单。2009/10/15车间在原料仓库领用订单所需全部原材料。2

24、009/10/16一车间完工12台，全部入成品仓库。操作向导：（一）在生产系统中建立物料清单，子件的领料部门为一车间。006计算机单用量001 PIV芯片1002 80G硬盘1003 17寸显示器1004键盘1005鼠标1（二）填制并审核生产订单：生产订单-生产订单生成-生产订单手动输入，并确保“生产部门”为一车间；（三）参照生产订单生成并审核材料出库单：库存管理-出库业务-材料出库单。材料出库单表头上的出库类别为“302生产领用”；（四）参照生产订单生成并审核产成品入库单：库存管理-入库业务-产成品入库单，产成品入库单表头上的入库类别为“102产成品入库”；业务二：2009/10/28生产部

25、给一车间下达8台计算机的生产订单。2009/10/28一车间在原料仓库领用该订单所需全部原材料2009/10/30一车间完工5台，入成品仓库。练习七（财务应收/付款管理）目的与要求：掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理各种往来业务及相关帐表查询实验内容：第一部分：客户往来款的处理一、应收款的确认将上述销售业务中所涉及到的销售发票进行审核。二、收款结算：收到预收款2009/10/05收到昌新贸易公司以汇票方式支付的预付货款30000元。财务部门据此生成相应凭证。操作向导：（一）录入收款单：在应收系统中，进入收款单据处理收款单据录入（注意：款项类型为 “预收款”）（二）审核收款单：在应收系统中，

26、进入收款单据处理收款单据审核（三）根据收款单生成凭证：在应收系统中，进入制单处理，选择结算单制单。收到应收款1.2009/10/26收到昌新贸易公司以支票方式支付的货款20000元，用于冲减其所欠的第一笔货款。操作向导：（一）录入并审核收款单：在应收系统中，收款单据处理收款单据录入（注意：款项类型为“应收款”）（二）核销应收款：在应收系统中，进入日常处理核销手工核销2.查询业务明细账 ：账表管理业务账表-业务明细账3.查询收款预测：账表管理统计分析卜-收款预测三、转账处理（一）预收冲应收 ：2009/10/26将收到的昌新贸易公司30000元的预收款冲减其应收账款。操作向导： 在应收系统中，进

27、入转账预收冲应收四、财务核算：（一）将上述业务中未生成凭证的单据生成相应的凭证在应收系统中，进入制单处理1发票制单:（二）查询凭证第二部分：供应商往来款的处理一、应付款的确认 将上述采购业务中所涉及到的采购发票进行审核。财务部门据此结转各项成本。操作向导：（一）在应付系统中，进入应付单据处理应付单据审核（二）根据发票生成凭证：在应付系统中，进入制单处理，选择发票制单（生成凭证时可做合并制 单）。二、付款结算：1.2009/10/26以支票方式支付给兴华公司货款76752元。操作向导：（一）录入并审核付款单：在应付系统中，进入付款单据处理付款单据录入（注意：款项类型为“应付款”），（二）核销应付

28、款：在应付系统中，进入核销处理手工核销2.查询业务明细账3.查询付款预测 三、转账处理红票对冲：将建昌公司的一张红字发票与其一张兰字销售发票进行对冲。操作向导：在应付系统中，进入转账处理红票对冲手工对冲四、财务核算：（一）将上述业务中未生成凭证的单据生成相应的凭证在应付系统中，进入制单处理练习八（MRP计划生成）目的与要求：掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理MRP十划的展算， 了解MRP十算逻辑;实验内容：第一部分：基础档案建立一、产品档案建立定义存货档案:存货编码存货名称所属类别计量单位税率存货属性009笔记本产成品台17自制，内销，计划方法（R）,供需政策（PE）, 固定提前期（1）0

29、10笔记本外壳原材料个17外购，生产耗用，计划方法（R）,供需政策（PE）,固定提前期（2）011笔记本主板原材料个17外购，生产耗用，计划方法（R）,供需政策（PE）,固定提前期（2）012笔记本硬盘原材料个17外购，生产耗用，计划方法（R）,供需政策（PE）,固定提前期（2）,安全库存（50）产品BOM搭建:009笔记本单用量010笔记本外壳1011笔记本主板1012笔记本硬盘1三、MRP参数设置：需求时栅维护：代码：01名称:订单计划日数：30天需求来源：客户订单代码：02名称:预测计划日数：60天需求来源：预测 时格资料维护:类别: 天日数10起始时间：空类别: 周日数空起始时间:星期

30、一类别: 周日数空起始时间:星期一类别: 月日数空起始时间:星期一MRP十划参数维护：计划代号:001计划说明：订单需求计划默认计划：选择 需求时栅：01计划期间起始日期:2009-10-1计划期间起始日期：2009-11-30时栅优先考虑：计划参数 计划时考虑：安全库存计划代号:002计划说明：订单需求计划默认计划：不选择 需求时栅：02计划期间起始日期:2009-10-1计划期间起始日期：2009-12-30时栅优先考虑：计划参数计划时考虑：安全库存预测版本资料维护：版本代号：01版本说明：预测订单版本类别：MRP默认版本：是练习内容：业务一：2009/10/14昌新贸易公司想购买20台笔

31、记本，需求日期为11月20日。通过MRP十划生成 采购需求笔记本外壳需求20个；笔记本主板20台；笔记本硬盘70个通过；生产需求笔记本电脑生产订单需求20台；不下达采购订单及生产订单业务二：2009/10/30销售公司提出下月预测60台笔记本，需求日期为11月25日。通过MRP十算出采 购订单、生产订单需求；时格代号：T01时格说明：计划时格采购需求 笔记本外壳需求60个；笔记本主板60台；笔记本硬盘110个通过;生产需求笔记本电脑生产订单需求60台;订单需求操作向导：（一）录入销售订单：在销售系统中，进入销售管理销售订单（五）生产订单生成：在生产管理系统中，进入生产订单生产订单自动生成练习九

32、（材料成本核算部分）要求练习人员：财务部关键用户（主要是指负责材料核算的会计人员）（二）MRP十划生成：在需求规划系统中，进入（三）MRP十划生成：在需求规划系统中，进入（四）采购订单生成：在采购管理系统中，进入（五）生产订单生成：在生产管理系统中，进入预测订单需求操作向导：（一）录入预测订单：在生产制造系统中，进入单输入（二）MRP十划生成：在需求规划系统中，进入（三）MRP十划生成：在需求规划系统中，进入（四）采购订单生成：在采购管理系统中，进入计划作业MRP计划生成采用系统默认计划计划作业MRP计划维护采购订货MRP/MPS计划批量生单生产订单生产订单自动生成需求规划需求来源资料维护产品

33、预测订计划作业MRP计划生成选择计划代号02计划作业MRP计划维护采购订货MRP/MPS计划批量生单目的与要求：掌握企业在日常业务中如何通过软件进行各出入库成本的计算及月底如何做好月末结账工作实验内容:、单据记账 将上述各出入库业务中所涉及到的入库单，出库单进行记账（一）正常单据记账：将采购、销售业务所涉及的入库单，出库单进行记账（ 成本卷机后系统会自动记账）。操作向导： 在存货系统中，进入业务核算正常单据记账二、财务核算（一）根据上述业务中所涉及到的采购入库单编制相应凭证操作向导： 在存货系统中，进入财务核算生成凭证，选择“采购入库单（报销）”生成相应凭证（二）查询凭证操作向导：在存货系统中

34、，进入财务核算凭证列表三、月末结账（一）采购系统的月末结帐操作向导： 在采购系统中，进入业务月末结账（二）销售系统的月末结账操作向导： 在销售系统中，进入业务销售月末结账（二）库存系统的月末结账操作向导： 在库存系统中，进入业务处理月末结账（四）存货系统的月末处理1各仓库的期末处理 操作向导：在存货系统中，进入业务核算期末处理。注意：练习时，该步骤可不做，因为成本模块在成本自动卷积后会自动将各仓库进行 期末处理；2存货系统的月末结账 操作向导： 在存货系统中，进入业务核算月末结账练习十（成本核算部分）目的与要求：掌握企业在日常业务中如何通过软件进行成本核算工作产成品入库单除外，因为实验内容：成

35、本中心设置:部门编码部门名称成本属性分摊属性对应部门01一车间基本生产按主计量产量分摊公共料费一车间02二车间基本生产按主计量产量分摊公共料费二车间操作向导：在基础档案中，进入财务成本中心，之后进入财务成本中心对照（一）成本核算方法，设置为“品种法或分步法”，并“启用生产制造数据来源”：操作向导： 在成本系统中，进入设置选项（二）存货数据来源，“302生产领用”出库类别的单据设置为“记入直接材料费用”，“102产成品入库”入库类别的单据设置为“记入入库数量”；操作向导：在成本系统中，进入设置选项（三）制造费用/人工费用/折旧费用数据来源，设置为手工录入；操作向导： 在成本系统中，进入设 置选项

36、（四）成本对象。根据BOM和生产订单采集成本对象。 操作向导： 在成本系统中，进入设置定 义产品属性，成本对象类型先选择“基本成本对象”刷新后退出，在选择“实际成本对象”进行刷新；（五）费用明细与总账接口。 操作向导：在成本系统中，进入设置定义费用明细与总账接口（六）定义成本分配率：。操作向导：进入设置定义分配率公共材料分配。操作向导：进入设置定义分配率直接人工。操作向导：进入设置定义分配率制造费用，公用料费选择“按产品约当产量”在在产与完工 直接分摊（约当系数）。操作向导：进入设置定义分配率在产品成本分配率，公用料费 选择“按产品约当产量”后，点右边按钮进入产品权重系数界面选择默认的“固定比

37、率”即可。1)共用材料分配率，设置为“按产品产量” 率2)直接人工分配率，分配率设置为“按实际人工工时”成本核算体系4）在产品成本分配率，设置为“按在产定额计算”成本数据采集3）制造费用分配率，设置为“按定额机器工时” 分配率（一）期初数据录入， 期初无在产成本数据， 但要在期初进行“记账”操作。期初余额调整，点记账即可；（二）定额工时资料操作向导：进入设置成本中成本中心定额机器心编码名称产品编码01车间006产品名称计算机规格工时1.502二车间006计算机操作向导：进入设置定额分配标准（三）人工费用录入成本中心编码成本中心名称直接人工费用管理人员工资01一车间3020合计操作向导：进入数据

38、录入人工费用表（四）录入折旧费用表成本中心编码成本中心名称折旧费用01一车间25合计操作向导：进入数据录入折旧费用表（五）录入制造费用表车间:序号项目金额1折旧费用252管理人员工资20合计车间:序号项目金额1折旧费用2管理人员工资合计操作向导：进入数据录入制造费用表（六）录入工时日报表车间BOM版 本号码订单号码订单行号产品编码产品名称规格人工工时机器工时磨具工时1000000000011006计算机151000000000021006计算机7操作向导：进入数据录入工时日报表，过滤界面中日期选择2009-10-31至2009-10-31（七）录入完工产品日报表车间BOM版 本号码订单号码订单行号产品编码产品名称规格产量废品净产量1000000000011006计算机12121000000000021006计算机55二车间BOM版本号码订单号码订单行号产品编码产品名称规格产量废品净产量操作向导：进入数据录入完工产品日报表，点“取数”自动采集。（八）月末在产品处理表车间BOM版 本号码订单号码订单行号产品编码产品名称规格在线盘点数量在产人工工时在产机器工 时1000000000011006