实验7采购与应付账款子系统实习材料(09审计)

1、实验七采购管理系统资料【实验目的】熟悉系统日常业务处掌握金蝶K/3软件中有关采购与应付账款子系统的相关业务内容, 理的各种需要；掌握采购活动相关的各项单据处理。【实验内容】1. 完成仓库、物料等基础信息的完善2. 进行采购管理和应收账款的初始化设置3. 完成日常采购业务的单据和凭证处理【实验要求】1. 以生产部刘红身份进行相关业务单据的处理。2. 以“王玲”的身份进行单据审核。【实验资料】【资料一：初始化设置】在用户管理一权限设置一为生产部刘红基本资料、 采购管理、仓存管理、存货管理、供 应链公共设置系统、供应链分销权限。增加赋予王玲应付账款管理、采购管理、仓存管理权 限。在用户管理中增加采购

2、部用户组，并新增赵明为采购部人员，赋予基本资料查询权、 采购管理系统中的查询、管理权限；仓储系统查询权。1、仓库（以administrator身份在基本资料仓库中设置）仓库代码仓库名称仓库属性仓库类型01原料库良品普通仓02成品库良品普通仓A产品、B产品归入成品库。2、物料在基本资料一一物料的设置中，将甲、乙材料归入原料库，将3、应付账款系统设置（以administrator身份设置）（1）在基本资料一公共资料一科目中设置时应事先将应付账款、其他应付款、应付票据、预付账款均设置为“受控于应收应付”，另设（2）在系统设置一一应付账款一一系统参数中，设置应付的所有科目为“应付账款”“应付票据”和“

3、应交税费 一应交增值税一进项税额”（如没有此科目，在基本资料中增加次 二级科目）。4、采购系统核算参数（以administrator身份设置） 启用日期：2010.1 核算方式：数量金额核算 库存更新控制：单据审核后才更新【二、采购管理与应付账款初始数据录入】1、应付账款初始数据（1）在初始化一一应付账款管理一“初始采购普通发票一一增加”中，增加期初与应付账款有关的发票（参考下面实训1中应付账款期初数据录入）。应付帐款期初数据：供应商时间事由金额部门业务员恒星公司2009.09.12购料120,000采购部赵明王码公司2009.06.03购料180,000采购部赵明合计300,000采购普通发

4、票界面中:发生额：应收款金额，如果是本年发生额，则选择本年。此处是在1月启用，本年没有往来款，故不选“本年”。本年收款额：指当前会计年度的收款金额。此处是在1月启用，故本年收款额为 0单据日期：指单据的开票日期，系统可以根据此日期计算账龄分析表（单据日期）财务日期：指单据的录入日期，默认与单据日期一致，允许修改，但是必须控制大于等于单据日期并且小于账套日期。系统可以据此计算账龄分析表（记账日期）（2）在财务会计一应付款管理一一初始化中进行初始化检查, 能进行采购业务中的相关业务的操作。2、采购管理初始数据对账、结束初始化，方原材料数量金额甲材料100020 000乙材料50050 000产品名

5、称数量金额A产品52501,050,000B产品48201,379,725录入后点击工具栏中的“对账”按钮，系统自动将物料期初数据按所属科目汇总，并与总账数据核对。年初数量及金额不需录入，系统根据平衡公式：年初数量（金额）=期初数量（金额） -本年累计收入数量（金额）+本年累计发出数量（金额） ，计算得出。系统设置”初始化”采购管理”3、启用采购管理系统Page 33、启用应付账款管理系统财务会计”应付账管理”初始化”分别执行“初始化检查”，“初始化对账” 在“应付账款与总账系统期间同步”（应付账款系统设置中选择）的情况下执行此项 先在基本资料 部门中增加“采购部” ，职员中增加“赵明” 在系

6、统设置 基本资料 费用中新增费用类别“运费” ，代码为“ 01”三、日常业务处理】 1、2010年 1 月 8日，生产部门 刘红提出采购申请单，要求订购甲材料 20000公斤，建议当日 购货， 1月 15日到货。当日，采购部的 赵明根据采购申请单，向 恒星公司发出采购订单，要 求订购甲材料 20000 公斤，双方协商价格为 20 元/公斤，税率 17%，验货后付款，要求到货日为 2010 年 1 月 15 日 ，人 身份进行 采购申请单预计结算日期为 2010 年 1 月 20 日，结算方式为 支票。要求以刘红 本 录入，以采购部 赵明 进行由采购申请单 生成采购订单 的操作（部门：采购部，业

7、务员：赵明）， 王玲 进行各单据的审核。本公司收到恒星公司的货物（甲材料 20000 公斤），由生产部的 刘红 进2、2010年1月 15日，行验收入库并 保管，收料仓库为 原料库 。要求刘红进行收料通知单 及外购入库单 的生成，王 玲进行相关审核工作。3、2010年1月 15日，收到供货单位提供的增值税专用发票。要求 刘红根据外购入库单生成 采购发票 ，王玲进行相关审核工作。王玲进4、2010年1月15日，同时收到运费发票一 张，金额 2000元，由刘红根据采购发票关联生成费用发票 （在采购管理结算 采购发票查询快捷键“费用”生成费用发票） 行相关审核工作。运费发票中的往来科目为 应付账款

8、，税率为 7%。刘红进行 采购发票与货物入库单 的5、本公司向恒星公司购买的货物和发票均已到达，要求由确认 钩稽 。对于采购发票，钩稽是发票与入库单确认的标志，是核算入库成本的依据。已钩稽的发票才可以执行入库核 算、根据凭证模板生成记账凭证等操作， 无论是本期或以前期间的发票， 钩稽后都作为当期发票来核算成本。6、2011年1月20日，以银行存款（结算号2010012002ZZ01 ;付款银行：建设银行）支付恒 星公司部分材料货款 220000 元，同时支付运费 2000 元（在财务会计模块应付账款付款 单新增， 注意：支付货款源单类型选择采购发票， 新增运费时源单类型选择其他应付单 ）（王

9、玲制单，李军审核 注意：因为付款单涉及现金业务，制单人和审核人不能为同一人7、2010年1月 22日，公司发现本次采购的货物中有 1000公斤质量不合格，采购部决定在 1月22日从原料库退货，由生产部的 刘红进行保管和验货。1月25日，收到对方开出的红字增值税专用发票。要求 刘红生成退料通知单（可由收料通知单生成退料通知单）、红字外购入库单、红字采购发票，王玲对所用的单据进行审核，同时对本笔业务的入库单与红字采购发票进行确认钩稽（刘红钩稽）。8、2010年1月25日，以银行存款（收款银行：建设银行）收恒星公司部分材料退料款（在财务会计模块一应付账款一退款单新增）（王玲制单，李军审核注意：因为退款单涉及现金业务，制单人和审核人不能为同一人）由退款单查询界面，点击快捷键“凭证”生成,9、对应付账款进行核销：包括付款和退款业务。10、生成付款业务的凭证：（应付账款模块一凭证处理中，注意:单击贷方科目，选择支付的银行科目，按Ctrl健同时选择两张付款单，单击工具栏的“汇总”按钮）11、生成退款业务的凭证：（应付账款模块一凭证处理中，注意：选择单据类型，否则不能显示出要生成凭证的源单）【四、实