2019年某公司项目收款业务管理办法_第1页
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文档简介

1、项目收款业务管理办法1. 目的 为使公司销售业务与财务部销售核算结合的更合理 ,规范, 科学, 促使公司项目 回款更快捷 ,根据国家财经制度规定和房地产财会制度要求 , 结合公司销售政策 有关规定 , 特制定本办法 .2. 适用范围本方法适用于公司所有销售项目的收款业务 .涉及市场部 ,财务部和工程部的相 关业务活动 .3. 职责市场部牵头负责项目收款工作 ; 工程部负责协助与配合项目收款和质保金的收 款工作; 财务部负责项目收款工作的总体控制 .4. 基本原则4.1 坚持投标价格审批制 , 严格按授权范围执行 .4.2 坚持项目收款符合国家财务制度规定 ,手续严密 ,责任清楚.4.3 坚持审

2、核制原则 , 并做到审核有记录 .4.4 坚持项目一条龙服务 , 一切为客户着想 .5. 控制责任 , 办法及工作标准5.1 项目投标及项目合同的控制 按公司投标及合同签订程序执行 .5.2 销售收款与发票的控制5.2.1 公司投标项目中标并签订合同后 , 由市场部项目经理负责项目预付款的 收取.5.2.2 财务部负责指定公司专用账户 , 款项汇入该账户后 ,由财务部开具收据 .5.2.3 工程部项目经理负责按照合同规定 , 在项目施工过程中获取有关项目验 收证明, 并协助市场部项目经理收取项目进度款 .并汇入财务部指定账户 .5.2.4 财务部在确认收到进度款项后 , 由会计人员开具项目发票

3、 .5.2.5 工程部负责项目质保金的回收 .5.2.6 项目质保金到期时 , 财务部应及时提醒工程部经理 , 工程部经理应安排专 人催收剩余项目款 .5.2.7 每月结束后 3天内财务部应编制当月回收资金动态表 , 经财务部经理审核 签署意见后除财务部留存一份外 ,分别报给总经理 , 销售副总经理 , 工程副总经 理各一份 .5.3 责任划分 :5.3.1 市场部对销售合同条文最终负责 ,财务部对合同价款 , 实收项目款 ,应收 账款最终审核负责 .5.3.2 财务部会计对收据开据 , 存根保存及记账联的传递负责 ,出纳对所收款项 的确认负责 , 财务部会计对开据发票 ,财务经理对最终收款质量负责 .5.3.3 公司总经理对项目价格最终负责 .5.3.4 任一环节出现差错 , 均采取追究责任制度 .6. 程序, 责任人及时间限制6.1 项目投标, 合同签订 按照公司投标 , 签约流程规范执行 .6.2 项目收款程序 项目收款原则上采用电汇的方式 , 市场部项目经理或工程部项目经理在确认客 户汇出有关款项后 ,应立即通知公司财务部 ,由出纳确认是否收到款项 . 确认后, 由财务部办理相关手续 .6.3 特殊情况下的收款行为 , 若客户以汇票的形式支付项目款 ,收取汇票的人员 应检查汇票相应项目填写的正确性 ,确认无误后 , 应尽

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