ERP固定资产实验报告

1、广东商学院GUAUGDONG UNIVERSITY OF BUSINESS STUDIES实验报告课程名称 ERP软件I实验课所在班09审计1班班级与班级代码 09审计1班092502041专 业 审计学指导教师：向晓书学 号： 09250204104姓 名：陈佳乐提交日期：2011-12-12广东商学院教务处制姓名 陈佳乐实验报告成绩评语：指导教师（签名）年 月 日说明：指导教师评分后，交经济与管理实验教学中心办公室保存。第1页共19页用友软件固定资产系统实验报告ERP 财务管理系统实验课程，通过用友ERP 财务管理系统实验教程课程主要以ERP-U8（V8.72） 为实验平台，以一个单位的业

2、务贯穿始终，深入浅出地讲解了用友财务软件的总账系统功能、UFO 报表系统、固定资产管理系统、薪资管理系统、应收款与应付款管理系统，一共六个子系统的使用，通过掌握其功能特点及应用方式，提高我们在信息化环境下的业务处理能力。固定资产系统是ERP 财务管理系统中相对独立的一个子系统，在实际工作中运用较为广泛，其部分功能与总账联系较为紧密。本实验报告将选取固定资产系统作为对象，针对综合实验中的固定资产系统作为试验项目重点，介绍固定资产系统从建立固定资产子帐套、基础设置、录入原始卡片、修改固定资产卡片、增加固定资产、计提本月折旧并制单、生成增加固定资产的记账凭证、对账与结账、账表管理、固定资产减少、固定

3、资产变动、批量制单等内容及其功能。一、实验目的系统学习固定资产系统初始化；掌握固定资产卡片的输入方法；掌握固定资产系统日常业务处理的主要内容和操作方法；掌握固定资产增加、减少、变动的操作方法和要求；掌握固定资产折旧的处理过程及操作方法；了解固定资产账套内容及作用，熟悉固定资产月末转账、对账及月末的操作方法。二、实验内容1 200账套固定资产系统的参数固定资产账套的启用月份为“ 2006年 1 月”，固定资产采用“平均年限法（一）”计提折旧，折旧汇总分配周期为一个月；当（月初已计提月份=可使用月份 -1 ）时将剩余折旧全部提足。固定资产编码方式为“2 -1-1- 2”；固定资产编码方式采用手动输

4、入方法，编码方式为“类别编码 +序号”；序号长度为“5”。要求固定资产系统与总账进行对账；固定资产对账科目为“1501固定资产”；累计折旧对账科目为“1502累计折旧”；对账不平衡的情况下允许固定资产月末结账。2固定资产选项设置设置与财务系统的接口：固定资产缺省入账科目：1501；累计折旧缺省入账科目：1502。3部门对应折旧科目（如下表所示）部门对应折旧科目部门名称贷方科目人事处管理费用一折旧费（550205）财务部管理费用一折旧费（550205）采购部营业费用（5501）销售部营业费用（5501）生产车间制造费用（4105）4 .固定资产类别（如下表所示）固定资产类别类别编码类别名称使用年

5、限（年）净残值率（%）计提属性折旧方法卡片样式01房屋及建筑物平均年限法（一）通用样式011行政楼302正常计提平均年限法（一）通用样式012厂房302正常计提平均年限法（一）通用样式02机器设备平均年限法（一）通用样式021办公设备53正常计提平均年限法（一）通用样式5 .固定资产增减方式（如下表所示）固定资产增减方式增加方式对应入账科目减少方式对应入账科目直接购入银行存款一-建行存款（100201）出售固定资产清理（1701）投资者投入实收资本（3101）投资转出长期股权投资-其他股权投资（140102）捐赠资本公积一-接受捐赠非现金资产准备（311102）捐赠转出固定资产清理（1701）

6、盘盈待处理财产损益一-待处理 固定资产损益（191102）盈勺待处理财产损益一-待处理固定资产损益（191102）在建工程转入在建工程（1603）报废固定资产清理（1701）第5页共19页6 .固定资产原始卡片（如下表所示）固定资产原始卡片K片编R000010000200003固定资产编号011000010120000102100001固定资产名称8号楼12号楼电脑类别编号011012021类别名称行政楼厂房办公设备部门名称人事部生产车间财务部增加方式在建工程转入在建工程转入直接购入使用状况在用在用在用使用年限30年30年5年折旧方法平均年限法（一）平均年限法（一）平均年限法（一）开始使用日期

7、2005-01-082005-03-102005-06-01币种人民币人民币人民币原值50000035000019000净残值率223净残值800090004500累计折旧40000305152000对应折旧科目管理费用一折旧费制造费用管理费用一折旧费7 .修改固定资产卡片将卡片编号为“ 00003”的固定资产（电脑）的折旧方式由“平均年限法 （一）”修改为“年数总和法”。8 .新增固定资产2006年1月15日，直接购入并交付销售一科部使用一台电脑，预计使用 年限为5年， 原值为21000元，净残值为3%采用“双倍余额递减法”计提 折旧，并生成增加固定资产的记账凭证。9 .计提本月折旧并制单三

8、、实验步骤与成果(一)固定资产系统初始化1.建立固定资产账套(1)在企业应用平台中，选择“财务会计”中的“固定资产”命令，系统弹出“这是第一次打开此帐套，还未进行过初始化，是否进行初始化？”对 话框，单击“是”；(2)在“固定资产初始化向导-约定及说明”对话框中，选中“我同意”；(3)打开“固定资产初始化向导-启用月份”，单击“下一步”；(4)打开“固定资产初始化向导-折旧信息”，选择主要折旧方法为“平均年 限法(一)”；(5)单击“下一步”，打开“固定资产初始化向导-编码方式”对话框，选择 固定资产编码方式为“手工输入”，序号长度为“5” ；(6)单击“下一步”，打开“固定资产初始化向导一财

9、务接口”对话框，在“固定资产对账科目”栏录入“ 1501”，在“累计折旧对账科目”栏录入 “1502”，选中“在对账不平情况下允许固定资产月末结账”，单击“下一步”；(7)单击“完成”，固定资产建账完成。2.设置选项(1)执行“设置” | “选项”命令，打开“选项”对话框。(2)单击“编辑”按钮，单击“与财务系统接口”选项卡，设置固定资产默认 入账科目为1501;累计折旧默认入账科目为1502,单击“确定”按钮。革木僚与 j折旧信后与咻圣春琉传口漏码方式 其它 V与眯孱英豌遂行词眯时摩科目闻定舟严对映科目15-图定盗卢二息计折I日对瞰科目 |15JR计折旧二.在对喋不邛情况下允许固定笠产月末结

10、嘱r IF将超隼后同案海黑r执行事业单位幺i 制冷17月末结题甫一定要不成制独登赃业劳;一按货产类别送宜城省科目固定资产蛾省人瞩揩目皿,豌找声二J惠计折旧缺者入账和目lisotMSW二J就信浅备微智入乾科目I:二I掘隹 I隔星I 取消I 将助 II %套 3/1J笠式仝窗7 用星和19售星营.1 12业11-：11 1口-如用友软件JLII3 .设置部门对应折旧科目(1)执行“设置” | “部门对应折旧科目”命令，进入 “部门编码表 一列 表视图”窗口。(2)选择“人事部”所在行，单击 “修改”按钮，打开 “部门编码表 一 单张视图”窗口，在“折旧科目”栏目录入“550204”，如图所示。(3

11、)单击“保存”按钮。以此方法录入其他部门对应的折旧科目。镰套：电加)实达公司,郑泽彬崛套主营)232S-Ot-3t 10:45 p用友软件4016-600-5684 .设置固定资产类别(1)执行“设置” | “资产类别”命令，打开 “类别编码一列表视图”窗 口。(2)单击“增加”按钮，打开 “类别编码一单张视图”窗口。(3)在“类别名称”栏录入“房屋及建筑物”，在“折旧方法”栏选择 “平均年限法(一)”，在“卡片样式”栏选择“通用样式”。如图所示。(4)单击“保存”按钮，录入02号资产。(5)选中“固定资产分类编码表”中的“01房屋及建筑物”分类，再单击“增加”按钮，录入011号资产。单击“保

12、存”按钮。(6)以此方法录入其他固定资产分类。消息中心部门对应折旧科目将产安弱xj F表现因聿比视图厂固定资产分奖铜码表；一日0H行政叠 i二口012厂孱 ad 02机潴设备0L房屋及建筑物上皴名耕娄刈名称南戢蹙藏使用年F艮i年|厚幡源军|i+量单位3 dd计提便性 正常计提折I日万范刁碉牵I解口卡片屋遹而福!不任三耗臼城值壮奋 P乐寺：区Q；安达公司郑泽彬蟀套主营)二观Q&fiTi田47,月益软件ooe-eoo-sae5 .设置固定资产的增减方式(1)执行“设置” | “增减方式”命令，打开 “增减方式一列表视图” 窗口。(2)单击选中 “直接购入”所在行，再单击 “修改”按钮，打开 “增减

13、 方式一单张视图”窗口，在“对应入账科目”栏录入“100201”，单 击“保存”按钮。如图所示。(3)以此方法继续设置其他的增减方式对应的入账科目。账套：俭。口)实达公司郑泽彬哪套主管)口。口6-。卜31 1。：蛤二，用友软件306-600-562第9页共19页第 10 页 共 19页第13页共19页6 .录入固定资产原始卡片(1)执行“卡片” | “录入原始卡片”命令，打开“资产类别参照”。(2)双击固定资产分类编码表中的“011行政楼”，进入“固定资产卡片窗口。(3)在“固定资产名称”栏录入“8号楼”。(4)单击部门名称栏，再单击 “使用部门”按钮，打开 “本资产部门使 用方式”。单击“确

14、定”按钮，打开“部门参照”，选择“人事部 单击“确定”按钮。(5)单击“增加方式”栏，再单击“增加方式”，打开“增减方式参照” 选中“在建工程转入”，单击“确定”按钮。(6)单击“使用状况”栏，再单击 “使用状况”按钮，打开 “使用状况 参照”，选择“在用”，单击“确定”按钮。 在“开始使用日期”栏录入“2005-01-08 ”。(8)在“原值”栏录入 “500000”。(9)在“累计折旧”栏录入“40000”。(10)单击“保存”按钮。如图所示。第 12 页 共 19页7 .修改固定资产卡片(1)执行“卡片” | “卡片管理”命令，进入“卡片管理”窗口。(2)单击选中“00003”所在行，再

15、单击 “修改”按钮，进入“固定资产 卡片”窗口。(3)单击“折旧方法”栏，再单击 “折旧方法”按钮，打开 “折旧方法 参照”，选中“年数总和法”，单击“确定”按钮，单击“保存”按 钮。如图所示。8 .增加固定资产(1)执行“卡片” | “资产增加”命令，打开“资产类别参照”。双击“021办公设备”，进入“固定资产卡片”窗口。(2)在“固定资产名称”栏录入“电脑”。(3)单击部门名称栏，再单击“使用部门”按钮，打开 “本资产部门使用方式”。单击“确定”按钮，打开“部门参照”，选择“销售一科0(4)单击“增加方式”栏，再单击“增加方式”，打开“增减方式参照”， 选中“直接购入”，单击“确定”按钮。

16、(4)单击“使用状况”栏，再单击 “使用状况”按钮，打开 “使用状况 参照”，选择“在用”，单击“确定”按钮。(5)单击“使用年限”栏，录入“60”。(6)单击“折旧方法”栏，再单击 “折旧方法”按钮，打开 “折旧方法 参照”，选中“双倍余额递减法”，单击“确定”按钮。7）在“原值 ”栏录入21000”，单击 “保存 ”按钮。如图所示。第 # 页 共 19页消息中心卡卜百虔因定费产RK* J固定贾声看评”一情耀设符大僭理无亲贫产转移记录倬启用记录原匿变动何而二。匚31冏定资产卡片卡Kl号口口陋4弓期 SDC6-01TL固定贲产编号02；002,固定贫产名称县的.誓|吐送L 举M席新办公翟蓼一规

17、格型号 艮用禽门追苣邯,增亘塞典A.存布母语使用病况在图.使用年限1且J6C,折旧方法黄家颤遹载毒匕L井始使用日期?p06-01-CS.已计提月怏 C,币种人易或原值.,P2ioog/go稗野值率娄静写值630.00果计圻旧 g,四.月拓旧军见本月才握折旧顿 apo.争值21p0fl.CQ,对应折归科目浜比震他痴，项目录入人垂濯录入日知 200651-03二!BE套：止山)实区公司、郑岸彬嘛茸主管i 23$JJtj-UlPl 1口 ：45%用炭敬件4UJ6-6ULI-5阳9 .生成增加固定资产的记账凭证(1)执行“处理” | “批量制单”命令，打开“批量制单一制单选择”。(2)双击“选择”栏，

18、选中要制单的业务。(3)单击“制单设置”选项卡，在“科目”栏的第一行录入 “1501”。(4)单击“制单”按钮，修改凭证类别为 “付款凭证”，分别在第一行和 第二行的摘要栏录入“购入电脑”。(5)单击“保存”按钮。如图所示。二库套：嵌实姆可+却律雷图.后三百 即CKF1-3L 1C.45 两支就除如01既0%10 .计提固定资产折旧(1)执行“处理” | “计提本月折旧”命令，系统弹出 “是否查看折旧清 单？ ”提示框。(2)单击“是按钮。系统提示 “本操作将计提本月折旧，并花费一定时 问，是否继续？ ”。(3)单击“是按钮，打开 “折旧清单”窗口，单击“退出”按钮，打 开“折旧分配表”窗口。

19、如图所示。.曲曲耳山公司,尸在在班充士笃口ani m】id：*7 .用:纪较rY *二年句即(4)单击“凭证”按钮，生成一张记账凭证。(5)修改凭证类别为“转账凭证”(6)单击“科目名称”栏第四行，录入 “1502”。(7)单击“保存”按钮。如图所示。CO解曲去句1 :轴更靶 骤:空音口2MPLTI国、用重模件司0后通00金第17页共19页四、收获与体会发现问题：将本月计提折旧的转账凭证保存并记账，才发现固定资产的原值录入错误，将“ 500000”录成了“ 50000”。解决问题：（ 1）通过“查询凭证 ”功能找到此转账凭证，将其进行冲销。（ 2）把刚才冲销的凭证进行记账。（ 3）进入“固定资产 ”系统，通过 “变动单 | 原值 增加 ”功能录入增加金额，把原值从“ 50000”改成“ 500000”，在“变动原因 ”栏录入 “业务员录入错误 ”，并将此变动单保存。（ 4）通过“处理 | 计提折旧 ”功能，重新计提本月折旧。