××物业公司年财务分析报告

1、WORD格式××物业公司年度财务分析报告物业公司：19××年度，我公司在改革开放力度加大，全市经济持续稳步发展的形势下，坚持以提高效益为中心，以搞活经济强化管理为重点，深化企业内部改革，深入挖潜，调整经营结构，扩 大经营规模，进一步完善了企业内部经营机制， 努力开拓，奋力竞争。销售收入实现 ×××万元，比去年增加 30 以 上，并在取得较好经济效益的同时，取得了较好的社会效益。（一）主要经济指标完成情况本年度 XX 收入为 ×××万元，比上年增加 ×××万元。其中，

2、实现 ××× 万元，比上年增加 55，XX 销售 ×××万元，比上年减少10，其它 XX 收入实现 ×××万元，比上年增加 43 。全年毛利率达到14 82 ，比上年提高052。费用水平本年实际为 7 7，比上年升高 0 63。全年实现利润 ×××万元，比 上年增长 4 68。其中， XX 利润 ×××万元，比上年增长 12 5，商办工业利润 ×××万元，比上年下降 28 87。销售利润率本年 为 4 83，比上年下

3、降 0 05。其中，商业企业为 4 81，上升 0 3。全部流动资金周转天数为128 天，比上年的 110 天慢了 18 天（二）主要财务情况分析1销售收入情况通过强化竞争意识，调整经营结构，增设经营网点，扩大销售范围，促进了销售收入的提高。 如南一百货商店销售收入比去年增加296 4万元；古都五交公司比上年增加396 2 万元。2费用水平情况XX 的流通费用总额比上年增加 1448 万元，费用水平上升 0 82其其中：运杂费增加131 万元；保管费增加 45 万元；工资总额 3 1 万元；福利费增加 67 万元；房屋租赁费增加 50 2万元；低值易耗品摊销增加52 万元。从变化因素看，主要是

4、由于政策因素影响：调整了 “三资 ”、“一金 比例，使费用绝对值增加了128 万元；调整了房屋租赁价格，使费用增加了 50 2 万元；企业普调工资，使费用相对增加809 万元。扣除这三种因素影响，本期费用绝对额为905 6 万元，比上年相对减少 10 2 万元。费用水平为67，比上年下降0 4。3资金运用情况年末，全部资金占用额为 ×××万元，比上年增加28 7。其中：商业资金占用额 ×××万元，占全部流动资金的55，比上年下降 6 87。结算资金占用额为 ×××万元，占 318，比上年上升了 8 65。

5、其中：应收货款和其他应收款比上年增加5481 万元。从资金占用情况分析，各项资金占用比例严重不合理，应继续加强 “三角债 ”的清 理工作。4利润情况企业利润比上年增加 ×××万元，主要因素是：（ 1）增加因素：由于销售收入比上年增加804 3 万元，利润增加了 41 8 万元；由于毛利率比上年增加 0 52，使利润增加 80专业资料整理万元；由于其他各项收入比同期多收43 万元，使利润增加42 7万元；由于支出额比上年少支出61 万元，使利润增加 6 1 万元2）减少因素：由于费用水平比上年提高082，使利润减少105 6 万元；由于税率比上年上浮0 04，使利润

6、少实现 5 万元；由于财产损失比上年多 16 8 万元，使利润减少 16 8 万元。以上两种因素相抵，本年度利润额多实现×××万元三）存在的问题和建议1资金占用增长过快，结算资金占用比重较大，比例失调。特别是其他应收款和销货应收款大幅度上升，如不及时清理，对企业经济效益将产生很大影响。因此，建议各企业领导要引起重视，应收款较多的单位，要领导带头，抽出专人，成立清收小组，积极回收。也可将 奖金、工资同回收贷款挂钩，调动回收人员积极性。同时，要求企业 经理要严格控制赊销商品管理，严防新的三角债产生。2经营性亏损单位有增无减，亏损额不断增加。全局企业未弥补亏损额高达 &

7、#215;××万元，比同期大幅度上升。建议各企业领导要加强对亏 损企业的整顿、管理，做好扭亏转盈工作。3各企业程度不同地存在潜亏行为。全局待摊费用高达 ×××万元， 待处理流动资金损失为 ×××万元。建议各企业领导要真实反映企业经 营成果，该处理的处理，该核销的核销，以便真实地反映企业经营成 果。××公司财会处20××年×月×日财务分析财务分析报告的内容 . 主要包括上述五个方面的内容 , 具体说明如下 :第一部分提要部分 , 既概括公司的综合经营情况 ,

8、 让财务分析报告的使用者对财务分析报告 有一个总括的认识 .第二部分说明部分 , 是对公司的经营管理及财务现状的介绍 , 要求文字表述恰当 , 数据引用准 确 . 对经济指标进行说明时可适当运用绝对数 , 比较数及复合指标数 . 特别要关注公司当前经 营运作上重点 , 对重要事项要单独反映 . 公司在不同阶段 , 不同月份的工作重点有所不同 , 所 需要的财务分析重点也有所不同 .第三部分分析部分 , 是对公司的经营情况进行分析研究 . 在说明问题的同时还要分析问题 , 寻 找问题的原因和症结 , 以达到解决问题的目的 . 财务分析一定要有理有据 , 要细化分解各项指 标 , 因为有些报表的数据是比较含糊和笼统地 , 要善于运用表格 , 图示 , 突出表达分析的内容 . 分析问题一定要善于抓住重点 , 要点 , 多反映公司经营过程中的焦点和易于忽视的问题 .第四部分评价部分 , 做出财务分析后 , 对于公司的经营状况 , 财务状况 , 盈利业绩 , 应该从财 务角度给与公正 , 客观的评价和预测 . 财务评价不能运用不负责任的语言 , 评价要从正面 , 负面两方面进行 , 评价既可以 单独分段进行 , 也可以将评价的内容穿插在说明