挖泥成本分析

1、主要参数主要参数一览表船名：MAN YANGJUN 1总长：56.00M总吨：1569型宽：21.00M净吨：470型深：4.00M航区：无限航区发电机（KW /台859KW( 400KW*2 59KW*2锚机（台/吨）4台锚（只/吨）5 头 /5T有效甲板面积（长*宽）130mi 10*13住舱（床位）10张燃油装载里121.38T淡水装载量（T）300T二、成本核算说明（一）基础数据1总方量：根据项目部的最初信息，拟定总方量为30万方。2. 每小时挖泥方量：根据项目部提供的13、14、23、24号钻孔的地质报告，海床面以下5-8米开始出现不规则厚度的硬泥层。故拟定挖泥方量为600方/时。3

2、. 单月有效工作日：不排除在施工期间，施工海域的海况及气象条件会对本船的正常施工有不同程度的影响，故拟定单月有效工作日为25日。4. 准确工期（天）：挖泥总方量/日挖泥方量5. 预算工期（月）：准确工期（天）/单月有效工作日（二）固定费用1. 船舶折旧：该船2011年6月当时的进价包括改建及装修费共计 5500万元， 根据直线折旧法计算：每年折旧费为 522.5万元。原始价值或初始投资P指购入设备，并使其投入运转所指出的总费用。即5827万元。残值L指设备折旧寿命期终了时，估计还会有的价值，它并不必须等于此时设备的实际价值。根据地方财税规定残值为原值5%。即275万丿元。折旧寿命N指将设备帐面

3、价值进行回收所需的时间区间（年），并不一定等于设备的投资有效使用期。根据地方财税规定一般情况为10年。公式：每年折旧额 D=P-L/N=5500万元-275万元/10年=522.5万元/年2. 维护保养费：船舶维护、保养、修理费：根据公司前二年实际支出费用计算（含坞修、小修、检修、自修费、船舶检验费、材料费等）平均约197万元/年。3. 根据实际采购备齐（吊机零部件、配件、活塞环、发电机、缆绳、吊机钢丝绳、起臂钢丝绳、锚机钢丝绳等）约为50万元。4. 根据中国船舶保险条款（2009版）及满洋浚1在中国大地财产保险股份有限公司投保，保费为40.6597万，具体保费如下：船舶保险 保费：5000万

4、*0.666%=33.3万附加战争险 保费：5000万*0.02%=1万元附加船东对船员责任保险每年每人限额 60万，收每人60万*0.4%=2400元,12*0.24 万=2.88 万/年附加船东对第三者责任保险每年每人限额60万，收每人60万*0.4%=2400元，一般保6人：6*0.24万= 1.44万/年油污责任保险 算法为13元*总吨数 总保费13*1569=20397元 +（2） + +=33.3+1+2.88+1.44+2.0397=40.6597万上述船舶保险不包括上海至马来西亚拖航保险。5. 交通船综合费用：主船配备 50DWT交通船一艘，综合费用含括此船于一年 内产生的所有

5、费用。6. 船员基础工资：因海外作业船员更替不便，故为主船配备船长、三副、轮机长、三管轮、厨师、项目调度（岸基联系人）、后勤助理、电机员各一人，吊 机工2名、水手3名，共计13名。工资参考海员招聘网2014年04月最 新船员工资及公司上一年度实发工资情况，总计116200元。海外工资补贴系数2.0,故船员基本工资为232400元。7. 船员伙食费：船员伙食标准按照 40元每人每天计算。8. 通讯交通补贴：船员通讯补贴原为50元每人每月，因海外施工故增至100元RMB。船员每年两次年假，含往返交通费用5000元。9. 证件文书费：包括船员签证、船舶相关证书及马来西亚当地换证所产生的费用。拟定15

6、00元/人/年，共计19500元。10. 劳保用品：劳保用品费用标准按照公司每人每年2000元来计算。11. 五险一金：五险一金费用标准，根据 5月1日新国家规定最低基数交纳每人 每月690元计算。12. 辅机燃油费：2台59KW发电机交替使用，按实际一台使用计算根据船用柴油发电机组的平均油耗指数200克/千瓦/小时，计算为11.8kg/h，柴油价格根 据马来西亚油价每升2.7（林吉特）约每升5.172（人民币）大约每吨6200元， 即每小时油耗为73.16元/小时，每天24小时1756元。13. 润料费：机油消耗按1g/kw/h计算（说明书为0.816g/kw/h，由于机器使用已 有年数，消

7、耗率会上升），吊机发动机：1456kw*85%*8h*1g=9.9kg，主发电 机：400kw*85%*8h*1g=2.72kg，副发电机：59kw*85%*16h*1g=0.8kg，机油 一天耗量为13.42kg，每千克为17.81元，即每天吊机发动机、主发电机、副 发电机共消耗239元。液压油及其他润滑油脂根据公司实际支出计算得出为15元/天计算。14. 边际成本：投资成本约为495万元，投资利息成本按照公司银行贷款利率 7.5 厘计算。（三）变动费用1. 加班工资：船员正常工作时长为每天8小时，加班工资发放标准按照 1.5倍的正常时薪发放。本费未将辅助船舶（泥驳、拖轮）船员加班工资计算在

8、内。2. 吊机燃油费：1980马力18m3抓斗吊机一台，柴油发动机组的平均油耗指数为190克一250克/千瓦/小时，根据浚1柴油消耗说明书为199.92g/kw/h现取200克/千瓦/小时，即1980马力的柴油发动机组的功率为1455.3千瓦/小时（1980*0.735）,平均油耗为291.06公斤/小时（1455.3*200/1000,该油耗为发动机组在全速运作时的数值）。考虑到匀速运作取发动机全速运作功率的85%计算。即为247.4公斤/小时。柴油价格根据马来西亚油价每升 2.7 （林吉特） 约每升5.172 （人民币）大约每吨6200元，每天8小时计算即一天为12271 元。计算公式为1

9、2271/8*总工作时长。3. 主机燃油费：2台400KW，按实际一台使用计算根据船用柴油发电机组的平 均油耗指数200克/千瓦/小时，计算为每台80kg/h，（满负荷运行时）考虑到 不会满负荷运行故取值85%即为68kg/h.柴油价格根据马来西亚油价每升 2.7 （林吉特）约每升5.172 （人民币）大约每吨6200元，即一台每小时油耗为 421.6元/小时，每天8小时计算即一天为3373元。计算公式为3373/8*总工作 时长。（四）辅船费用1. 调遣费：预估为10万元。2. 泥驳租费：为使得主船的挖泥效率得到充分的表现，故为主船配备2艘无动力开体泥驳。根据项目部在西马得到的1000方无动

10、力开体驳报价，每条月租 为15万马币，约合人民币30万元。3. 拖轮租费：因项目部原租有 700马力锚艇一艘，可用于正常海况条件下的泥 驳托航。故只需租用1艘1500马力以上的拖轮即可满足主船挖泥需要。根据 项目部现租1500马力拖轮的租费，拟定月租费为 7万马币，约合人民币14 万元。4. 辅船油耗：拖轮与锚艇主机马力合约2200马力，按两台使用计算根据船用柴油发电机组的平均油耗指数200克/千瓦/小时，计算为每台323kg/h，（满负荷 运行时）考虑到不会满负荷运行故取值85%即为274.55kg/h.柴油价格根据马来西亚油价每升2.7 （林吉特）约每升5.172 （人民币）大约每吨6200元。计算公式为：0.27455*6200*总工作时长。（五）公司费用1. 管理费：约占固定成本与变动成本之和的 3%。通讯费、差旅费、招待费、住 宿费、会议费、车辆费等等费用。2. 财务成本：税务成本为固定成本与变动成本之和约 8%。此费用未包含将船租 费通过正常途径转汇回国所需的向马来西亚政府交纳的税费。3. 期望利润：公司期望利润为1元/方。（六）总计1. 成本总计：固定费用+变动费用+辅船费用+公司费用。2. 单位方量价格：总成本/总方量3. 马币换算单价：拟定马币换算汇率为 1.9。三、比较分析为能够更加直观地体现出日工作时长对成本的变动影响，在成本分析表中分别取8