差旅费报销管理办法-2018版

1、精品文档差旅费报销管理办法-2018版一、差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、出差补助，出差补助内容包括餐 补等出差期间发生的其他费用。二、差旅费报销标准比对表弋、公出地点内容四类城市三类城市二类城市一类城市员工自带 车辆岀差 油料及过 路费报销 限额副总裁及以上住宿费：实报实销 伙食补助：实报实销限额120元/人/天住宿费：实报实销 伙食补助：实报实销限额120元/人/天住宿费：实报实销 伙食补助：实报实销限额120元/人/天住宿费：实报实销 伙食补助：实报实销限额120元/人/天据实报销总监级及以上住宿费：150元/天 伙食补助：60元/天住宿费：200元/天 伙食补助：60元/天住宿

2、费：260元/天 伙食补助：80元/天住宿费：350元/天伙食补助：100元/天部门经理（含副） 及相当职务人员住宿费：150元/天 伙食补助：60元/天住宿费：180元/天 伙食补助：60元/天住宿费：220元/天 伙食补助：80元/天住宿费：260元/天伙食补助：100元/天其他员工住宿费：130元/天 伙食补助：60元/天住宿费：180元/天 伙食补助：60元/天住宿费：200元/天 伙食补助：80元/天住宿费：240元/天伙食补助：100元/天培训人员（10天以上）伙食补助：25元/天伙食补助：30元/天伙食补助：40元/天伙食补助：50元/天旅途交通费按规定交通工具 凭票实报按规定交

3、通工具 凭票实报按规定交通工具 凭票实报按规定交通工具 凭票实报市内交通费普通员工：20元/天 畐怪理以上：30元/天 副总裁以上：实报 凭票限额实报普通员工：30元/天 畐怪理以上：40元/天 副总裁以上：实报 凭票限额实报普通员工：40元/天 畐燈理以上：50元/天 副总裁以上：实报 凭票限额实报普通员工：50元/天 畐经理以上：60元/天 副总裁以上:实报 凭票限额实报1、执行总裁（或副总裁）及以上人员可乘坐飞机、火车软卧席、 轮船二等舱、动车一等座；2、执行总裁（或副总裁）以下人员乘坐火车硬卧席、公共客车、 轮船三等舱，因特殊原因需乘坐飞机、火车软卧席、轮船二等舱、动 车一等座的需由公

4、司总裁审批。审批意见“事由，准予乘坐3、外出培训或参加会务人员统一安排住宿的，住宿费实报，培 训时间10天以内（含）的伙食补助同出差人员。4、员工因公出差应乘坐公共交通工具，总监及以上人员、公出地点公共交通工具不发达地区可以私车公用出差，须经总裁审批。员 工私车公用出差，在出差过程中发生的违法违章、 交通事故等由员工 自行负责。5、员工私车公用出差，需严格控制费用，必须凭加油票、过路费等有效票据，经公司总裁或执行总裁审批。报销额度不得超过规定 标准。6、出差到北京、上海、广州，确因业务需要，经总裁同意后, 住宿费可在该标准基础上上浮100元/天城市等级等级定义城市名称一类城市直辖市、特别行政区

5、、GDP 大于1600亿且市区人口大 于200万的城市北京、天津、沈阳、大连、哈尔滨、济南、 青岛、南京、上海、杭州、武汉、广州、 深圳、香港、澳门、重庆、成都、西安一类城市其他副省级城市、经济特区 城市、省会、苏锡一市石家庄、长春、太原、郑州、合肥、无锡、 苏州、宁波、福州、厦门、南昌、长沙、 汕头、珠海、海口、三亚、南宁、贵阳、 昆明、拉萨、兰州、西宁、银川、乌鲁木 齐三类城市沿海开放城市、经济发达且 收入高的城市唐山、秦皇岛、淄博、烟台、威海、徐州、 连云港、南通、镇江、常州、嘉兴、金华、 绍兴、台州、温州、泉州、东莞、惠州、 佛山、中山、江门、湛江、北海、桂林公司所在地及人口大于100

6、万的城市、重点经济城市呼和浩特、包头、邯郸、鞍山、抚顺、吉 林市、齐齐哈尔、大庆、大冋、洛阳、潍 坊、芜湖、扬州、湖州、舟山、漳州、株 洲、潮州、柳州其他者名经济城市、重要交 通枢纽城市一人口大于50万、重点旅游城市承德、保疋、丹东、开土寸、安阳、泰安、 日照、蚌埠、黄山、泰州、莆田、南平、 九江、宜昌、襄樊、岳阳、肇庆、乐山、 绵阳、丽江、延安、咸阳、宝鸡四类城市其他地级市三、员工出差备案报批制出差人员需提前通过“钉钉”进行线上审批，未履行审批手续的 不予办理报销手续，费用自行承担。四、差旅费报销实施细则1 、城市间交通费1）按标准凭票实报实销，遇特殊情况经直管领导审核、总裁或董事长批准后可

7、乘飞机、软卧、动车一等座；2）普通员工自带交通工具出差的，按照动车二等座 /火车硬卧/ 大巴中较高者核定，市内交通费按照单人一天标准限额予以核定；3） 经总裁批准自带交通工具的，可报销过路过桥费、燃油费， 不予报销其他交通费，燃油报销标准按每百公里 10公升凭票报销， 油价参照出差当月中国石油油价；采取发票金额与报销标准孰低原则。员工报销差旅费时，须列明详细路线，如“呼和浩特 -达拉特旗 -杭锦后旗-乌海-呼和浩特”，方便财务核定油料费用，如不能列 明详细路线，财务将根据始发地和目的地之间的来回里程进行核定。城市间交通费所用发票务必为正规发票，且能清晰、准确证明往 返的具体时间。2、住宿费出差

8、期间住宿费按标准执行，住宿费实行限额凭票报销的办法， 按出差的实际住宿天数计算报销；出差人员自行解决住宿问题的不予 报销；如超标准住宿的，超支部分一律由个人负担。同性别多人出差， 必须按实入住两人（含两人）以上的标间，差旅期间发生的共同费用 一笔报销，报销单需有同行人员签名确认，不必人人填写报销单。住 宿费发票务必为出差地当地发票，不一致不予报销，特殊情况需书面 说明，作为报销附件。3、出差补助补助内容含出差期间的伙食及其他杂费，按标准执行直接予以补 助，实行定额包干报销的办法（即标准范围内不再凭发票报销）。按出差的实际天数计算报销；出发时点（不包括返程）超中午12点（按 出行票据时间核定）和

9、返程到达时点未过中午 12点（按返回票据时 间确定）的，当天补助标准减半执行。出差期间发生招待费的，当天 不予核定补助，招待费另行报销。出差人员由接待单位统一安排伙食 的，不予核定补助。4、总公司人员去分子公司出差，对方提供住宿的，公司不再另 行报销；同时实行工作餐制，就餐问题自行解决，不得招待，甚至铺 张浪费。5、差旅费报销票据粘贴办法5.1粘贴顺序：1）交通费：按时间先后顺序依次粘贴；2）住宿费：按时间先后顺序依次粘贴；3）长期多地点出差人员，若不能在一张差旅费报销单全部 填制完成的，差旅费报销单只填写总金额，并附差旅费报销明 细表，财务管理中心据此审核。6、其他实施细则1）参加会议、培训

10、人员分别按相应级别及地区报销差旅费，外 界会议、培训的统一收费中已包含的费用，公司不另报销该笔费用， 只包含一类费用的，其它费用照常报销。2）出差人员在出差地因病住院期间，按标准发放伙食补助费， 不发交通费和住宿费。3）出差人员出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的一 切费用，均由个人自理。4）不同级别一同出差的，住宿费执行从高政策。五、差旅费报销流程1、业务端差旅费报销流程（分子公司全部执行此流程）：经办人一直管领导/分子公司负责人一行政人力一主管会计（吴晓霞）执行总裁一总裁，抄送出纳（周娅）2、中后台差旅费报销流程：经办人一直管领导一主管会计（吴 晓霞）一总裁，抄送：出纳（周娅）六、考核标准1、各项据实列支的差旅费