2018年中级经济法试题1246

1、2018 年中级经济法试题单选题() 。1、根据公司法的规定，一人有限责任公司的注册资本最低限额是1 万元3 万元5 万元10 万元A. 人民币B. 人民币C. 人民币D. 人民币多选题2、某证券公司的注册资本为 8000 万元，该公司不可以经营下列哪项业务 ()A. 证券经纪B. 证券承销C证券投资咨询D与证券交易有关的财务顾问多选题3、经国务院证券监督管理机构批准，我国证券公司可以从事下列部分或者全部 业务 () 。A. 证券投资咨询B. 与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问C证券资产管理D.股票发行的保荐单选题4、ABC会计师事务所的A注册会计师负责对X公司20X9年度财务报表进行审

2、计。A注册会计师在计划审计工作考虑重要性和审计风险时， A注册会计师遇到 下列事项，请代为做出正确的专业判断。在计划审计业务时，A注册会计师应当确定一个合理的财务报表重要性水平。下 列做法正确的是 () 。A. 在确定计划的重要性水平时，应当考虑实施进一步审计程序的结果B. 在确定计划的重要性水平时，应当考虑对被审计单位及其环境的了解C通过调高重要性水平，降低评估的重大错报风险D.通过调低重要性水平，降低评估的重大错报风险多选题5、基金申请在深圳证券交易所上市应当具备的条件错误的是() 。A. 基金的募集符合中华人民共和国证券投资基金法的规定B. 募集金额不少于3亿元人民币C. 持有人不少于2

3、000人D. 持有人不少于1000人单选题6、注册会计师齐惠负责对广发公司 2007 年度财务报表进行审计， 在采购与付款 循环审计中，遇到下列问题，请代为做出正确的专业判断。为证实会计记录中所列的固定资产是否存在， 了解其目前的使用状况， 注册会计 师应当实施 () 程序。A. 对固定资产实地观察B. 检查固定资产的所有权归属C以实地为起点，追查固定的明细分类账D以固定资产明细分类账为起点，进行实地追查多选题7、甲公司通过证券交易所的证券交易持有一个乙上市公司已发行股份的5%时，应当在该事实发生之日起 3日内() 。A. 向国务院证券监督管理机构作出书面报告B. 向证券交易所作出书面报告C向

4、证券登记结算机构作出书面报告D通知上市公司持股情况并予以公告多选题 8、根据证券法律制度的规定，某上市公司发生的下列事项中，董事会应当立即 向中国证监会和证券交易所提交临时报告，并予公告的有 () 。A. 上市公司的董事发生变动B. 40%的监事发生变动C股东大会决议被依法撤销D.股东大会作出减少注册资本的决定简答题9、简述引进外资，必须坚持的重要原则。单选题10、新股网上竞价发行中， 投资者作为 () ，在指定时间通过证券交易所会员交易 柜台，以不低于发行底价的价格及限购数量，进行竞价认购。A. 卖方B. 买方C. 委托方D. 代理方多选题11、根据公司法的规定，股份有限公司股东大会所作的下

5、列决议中，必须经 出席会议的股东所持表决权的 2/3 以上通过的有 () 。A. 公司合并决议B. 公司分立决议C修改公司章程决议D.批准公司年度预算方案决议单选题12、依照中华人民共和国公司法的规定，股份有限公司以 () 对公司债务承担 责任。A. 公司全部财产B. 投资人全部个人财产C全体股东所持公司股份D.全体股东原始出资额多选题13、每道小题各有四项备选答案，其中有一项或多项是符合题意的正确答案。 根据中华人民共和国公司法 的规定，下列人员中，不得担任公司监事的有 () 。A. 本公司董事B. 本公司经理C本公司副经理D.本公司财务负责人不定项选择14、某证券公司是一家经国务院证券监督

6、管理机构审查批准的金融机构，其发起() 。人为甲、乙、丙、丁四家国有企业。若该证券公司的从业人员在证券交易活动中， 利用职务违反交易规则，给某客户带来损失，则应由谁来承担该损失责任A. 由该从业人员B. 由该证券公司全部承担C由该从业人员和该证券公司连带承担D.由该证券公司承担主要责任，该从业人员承担次要责任单选题15、根据证券法律制度的规定， 下列不符合在主板和中小板上市的公司首次公开 发行股票的条件的是 () 。A. 发行人具备健全且运行良好的组织机构B. 发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际 控制人没有发生变更C最近一年盈利，且净利润不少于 500万元，最近

7、一年营业收入不少于5000万元，最近两年营业收入增长率均不低于 30%D.发行人的财务状况良好单选题16、根据银团贷款业务指引的规定， () 负责银团贷款市场秩序的自律工作， 协调银团贷款与交易中发生的问题。A. 中国人民银行B. 银行业协会C. 中国银监会D. 国务院多选题存款业务 负债业务 买卖业务 贷款业务 中介业务17、商业银行种类很多，包括下列的 () 业务。BCDEA.多选题18、根据证券法律制度的规定， 上市公司发生的下列情形中， 证券交易所可以决 定暂停其股票上市的有 () 。A. 公司的股本总额由人民币1.2亿元减至人民币1亿元B. 公司有重大违法行为C公司最近2年连续亏损D

8、.公司未按规定公开其财务状况单选题19、某企业本月主营业务收入为 1000000元，其他业务收入为 80000 元，营业外 收入为 90000元，主营业务成本为 760000 元，其他业务成本为 50000元，营业 税金及附加为 30000 元，营业外支出为 75000元，管理费用为 40000元，销售费 用为 30000元，财务费用为 15000元，所得税费用为 75000 元。则该企业本月营业利润为 () 元。A170000B155000C25000D80000单选题20、二手个人住房贷款中， 商业银行与房地产经纪公司之间是贷款产品的 () 的关 系。委托人与受托人委托人与代理人 代理人与

9、被代理人 监督人与被监督人ABCD1- 答案： D 解析 本题考核点是一人有限责任公司的设立。一人有限责任公司的注册资本 最低限额为人民币 10 万元。股东应当一次足额缴纳公司章程规定的出资额。2- 答案： A,C,D解析根据证券法第127条可知，有权经营B选项的证券承销业务的证券 公司，注册资本不能低于 1 亿元。注意：修订后的证券法对证券公司的注册 资本最低限额与证券业务有了比较大的改变。3- 答案： A,B,C,D 解析 以上业务均是证券公司可以经营的业务，但每项业务的开展需向中国证 监会提出申请并获得批准方可。本题的最佳答案是ABCD选项。4- 答案：B注册会计师在确定了计划的重要性水

10、平后有助于确定进一步审计程序的性质、 时 间和范围， 故选项 A 表达不正确； 注册会计师通过风险评估程序来了解被审计单 位及其环境后才能评估重大错报风险， 故选项C和D不正确；注册会计师应当在了解被审计单位及其环境的基础上确定重要性水平，故选项B是正确的。5- 答案： B, C基金申请在深圳证券交易所上市应当具备下列条件：基金的募集符合中 华人民共和国证券投资基金法 的规定； 募集金额不少于 2亿元人民币； 持 有人不少于1000人；证券交易所规定的其他条件。6-答案： D 解析 对于固定资产的存在性，一般以明细账为起点，进行实地追查。7- 答案： A,B,D 解析 本题考核信息披露的相关规

11、定。当投资者通过证券交易所的证券交易， 持有一个上市公司已发行的股份 5%时，应当在该事实发生之日起 3 日内，向国 务院证券监督管理机构、证券交易所作出书面报告，通知该上市公司持股情况， 并予以公告。8- 答案： A,B,C,D 解析 公司的董事， 1/3 以上监事或者经理发生变动，属于重大事件。9- 答案： (1) 必须维护国家主权和民族利益，拒绝一切不平等和奴役性的条件。 暂无解析10- 答案： B 解析 在我国，新股网上竞价发行是指主承销商利用证券交易所的交易系统， 以自己作为惟一的“卖方”， 按照发行人确定的底价将公开发行股票的数量输入 其在证券交易所的股票发行专户； 投资者则作为“

12、买方”， 在指定时间通过证券 交易所会员交易柜台， 以不低于发行底价的价格及限购数量， 进行竞价认购的一 种发行方式。11- 答案： A,B,C 解析 本题考核股份有限公司的特别决议事项。股份有限公司的合并、分立、 解散和清算以及公司章程的修改属于股东大会的特别决议事项， 须经出席会议的 股东所持表决权的 2/3 以上通过。12- 答案： A 解析 股份有限公司是指由 5 名以上的发起人通过发起设立或募集设立的方式 所设立，注册资本由等额股份构成， 并通过发行股票筹集资本， 股东以其所持股 份为限对公司承担责任，公司以其全部资产对公司的债务承担责任的企业法人。中华人民 董事、ABCD。13-答

13、案： A,B,C,D 解析 本题考查重点是对“股份有限公司监事的任职资格”的掌握。 共和国公司法规定，董事、高级管理人员不得兼任监事。四个选项中， 经理、副经理和财务负责人均不得兼任监事。因此，本题的正确答案为14-答案： B15-答案： 解析 C证券法第 145条规定： "证券公司的从业人员在证券交易活动中，按其所属 的证券公司的指令或者利用职务违反交易规则的， 由所属的证券公司承担全部责 任。" 根据该规定，正确答案为 B。C项属于在创业板上市并首次公开发行股票的公司应符合的条件。16-答案： 解析 银行业协会作为行业自律组织，负责银团贷款市场秩序的自律工作，协 调银团贷款与交易中发生的问题， 收集和披露有关银团贷款信息， 制订行业相关 公约等。17- 答案： A,B,D,E 本题考查商业银行的业务范围。18- 答案： B,D 解析 (1) 公司股本总额 (不少于 3000万元) 、股权分布 (向社会公众发行的股份 在 25%以上)等发生变化不再具备上市条件； (2) 公司不按规定公开其财务状况，