集团资金管理的战略取向

1、集团资金管理的战略取向 集团资金管理的战略取向 【摘要】企业资金管理工作关系着企业的生存和开展，高效的资金管理不仅可以提升企业的利润，还可以提高企业的竞争力，资金管理的进步不仅要增强自身的管理能力，还要靠资金管理外部环境的开展进步。本文通过对集团集中管理三大模式的分析，确定了集团资金管理未来开展战略的三大趋势。 【关键词】集团 资金管理 战略取向 一、集团资金集中管理的三种重要模式 集团内部的结算中心 内部结算中心属于公司的财务部门，它的具体工作是办理内部成员企业和分公司的现金往来结算。结算中心把核定好的货币资金，拨付到各分公司，并监控各分公司的使用方向，提高资金的利用率。但是，由于现阶段的结

2、算中心不是独立的机构，没有专门的银行账户，不能做贷款等业务，使其管理功能受到一定的限制，在目前的企业资金管理中，只起到财务部门的辅助作用。 集团内部银行模式 所谓的内部银行是把银行的管理模式运用到集团内部的资金管理中，以到达企业银行化的管理模式流程，但是由于内部银行的应用与国家的政策不能统一，这种管理模式也将不再利用。 集团财务公司的设立管理模式 集团的财务公司大局部是大型的企业集团才设立，大型的集团通过设立财务公司，为本集团提供金融效劳的金融机构，是我国经济体制改革的必然产物，也是大集团实施战略配套的措施之一。所以说，随着企业集团的不断开展，财务公司的设立已成为资金管理中的主要开展趋势。 二

3、、集团资金管理开展战略的三大趋势 集团资金管理的多元化战略趋势 集团企业的不断壮大，企业呈现出多样化的需求。大局部的集团企业利用资源、技术、人才等多方面的优势，在不断开发新的产品，扩大企业的经营范围，利用企业资金管理多元化的战略，促进社会经济的日益增长。如某兴旺地区制药厂，在以生产药品为核心的根底上，公司还在建筑工程、酒业、汽修等行业进行了投资生产。这就说明，多元化的战略在提升集团企业效益的同时，在投资生产上也要具备一定的灵活性，以便于投资收益。在当前，针对企业多元化的开展，各企业根据自身特点，进行了资金管理的开展。比方：中石化集团企业，它的主要业务范围是石油的勘探开发、炼油、管道运输、产品销

4、售等多个领域，由于石油公司下属企业比拟多、产业链比拟长、企业资金之间的交易比拟频繁，这就造成了资金管理的困难。所以说，为更好解决资金管理的问题，中石化公司首先建立了内部结算中心，在内部结算中心部门进一步打造了内部资金池，构建了区域和总部相互联系的资金池，在资金的稳健运作中，股份公司也拓展到没有上市的企业和集团的其他成员，使集团的资金管理稳步提高。随着财务公司的成立，并不断深入，资金的集中也不断提高。据了解，当前管理的人民币账户已得到迅速增长。 集团开展未来国际化战略 目前，随着我国集团企业的不断开展，集团企业逐渐走向海外市场，鼓励符合国外市场需求的行业，向境外转移产能，加快实施走出去战略。集团

5、在加快实施海外市场的同时，有条件的集团公司开展海外并购，深化境外资源的利用。因此，在大型集团实施国际化战略的过程中，为加强企业资金管理也提出了更高的要求。现阶段，大局部的公司进行全球化运作的资金管理，值得我国企业的学习。例如，三星 公司的资金管理模式，三星公司首先成立了负责全球的财务公司，分别在新加坡设立了结算中心。在我国有关地区，也设立了清算中心，节省了财务费用。在此同时，为了降低外汇利率，三星在财务中心还设立了外汇控制的相关部门，降低了外汇利率的风险。当前，我国金融管理体制的不断改革，企业加强了与银行部门的沟通，在沟通上不断寻求合作时机，大局部的银行开展了多币种资金池的业务，方便了集团企业

6、的资金管理。 集团企业开展的资本化战略 随着我国企业集团的不断开展，企业在做大做强的同时，要加大企业和外部企业间资本的流动和重组，在企业开展上力求做到生产过程中配置的优化和产业结构的重组，让集团的价值实现最大化。在生产中，紧跟时代的要求，按照国务院和国资委在推行的经济增加值的不断考核中，更加注重企业价值的增加。在确定企业开展领导者的责任的同时，借助资本化促进企业的开展，通常资本化的管理模式主要是从发行股票、债券、配股、转让股权、派送红股、转增股本、股权回购，以及到企业的合并、托管、收购、兼并、分立等多种丰富的手段，这就要求在大型集团开展的资本化的战略下，加强资金管理的专业性和及时性。但是，由于

7、我国企业内部信息化技术比拟落后，对于账务管理也不够标准。所以说，为了更好地提升内部管理的能力，加强信息化科学性的建设是实现资金管理的重要前提。在工作中，集团企业要制定标准的财务管理系统，内部建立资本系统主要包括预算管理、账户集中管理、融资集中管理和结算集中管理等。注重加强资金管理的信息化建设，通过内部建立起系统的管理系统，形成一套完善的内部管理体系，为企业的资本化运作提供了保障。为此，大局部银行也推出了银行和企业相互联系运作等相关业务。比方，招商银行为客户设计了银行企业联系系统，方便了集团企业对资金的管理工作。 三、总结 由本文可以看出，企业的资金管理是企业财务管理的核心，资金管理工作也越来越受到企业集团的认识。但不同的企业都有着自己的开展战略，这就要求，企业在资金管理上不仅要增强自身企业的能力，还要加强管理企业资金外部环境的问题。目前，随着集团企业规模的不断扩大，在企业的资金管理上，集团必须建立一套科学、合理的适合市场经济开展的管理方法，优化资金结构，提高资金的效益，使企业资金管理工作迈上新的