中国邮政储蓄银行对公业务管理暂行办法

1、中国邮政储蓄银行对公业务管理暂行办法总 则为加强对公业务管理，建立有效的内控机制，防范业务风险，杜绝不规范操作，做到管理标准化、操作规范化，根据人民币银行结算账户管理办法、支付结算办法、中华人民共和国票据法以及相关的法律、法规特制定本办法。本办法所称的单位银行结算账户是指存款人以单位名称开立的银行结算账户。单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入单位银行结算账户管理。单位存款是指机关、团体、部队、企业、事业单位、其他组织(以下统称单位)、个体工商户等在金融机构办理的存款，包括定期存款、活期存款

2、、通知存款、协定存款及经中国人民银行批准的其他存款。本办法所称单位存款人，是指在中国邮政储蓄银行开立对公账户的机关、团体、部队、企业、事业单位及其他组织(以下统称单位)。单位客户在邮政储蓄银行首次办理各类对公业务前，应先建立客户信息，申请客户编号，之后方可办理各类交易。本办法适用于邮政储蓄银行境内各级机构。机构和人员管理对公业务机构包括总行、一级分行、二级分行、县级支行四级管理机构和支行（含一类网点和二类网点）、代理网点两类营业机构。其中代理网点是指邮政代理对公业务的网点。对公业务营业网点职能如下：支行网点：办理柜面对公业务；执行监管部门的相关规定；开展对公业务营销工作等。代理网点：开办指定的

3、柜面对公业务；执行中国邮政储蓄银行相关的业务管理规定等。对公业务网点作业组织方式有综柜制和分柜制两种，各支行要结合当地实际情况，以控制操作风险为原则选择作业组织方式。网点准入审批要按“分级管理，逐级审批”原则进行管理。一级分行每年向总行提出年度营业机构新增计划申请，经审批同意后，执行所辖营业机构的新增计划，同时，根据当地监管部门的要求，向当地监管部门提交公司业务机构新增的报备材料。各级管理机构、人员变更须向上级管理机构及当地监管部门报备。各网点在对岗位进行设置及分工过程中必须严格保证不相容岗位、职责的相互分离，确保岗位之间权责分明、相互制约、相互监督。不相容的岗位主要有：一、印、压（押）、证三

4、分管。二、临柜与票据清算岗位不得混岗。 三、对账工作应由记账、复核以外的人员办理。四、负责内部资金处理（人行现代支付系统往来、系统内资金往来、异地资金汇划等）人员，与临柜员要相分离。五、空白重要凭证管理与重要业务印章相分离。六、操作与授权相分离。七、其他需要遵守风险控制、岗位制约原则的业务分工。业务准入管理 邮政储蓄银行对公存款和结算业务实行准入管理。拟开办对公存款和结算业务的机构和网点必须具备金融监管部门和本行规定条件，经总行核准后方可正式对外提供服务。 业务准入管理遵循内控优先原则，兼顾收益性与业务网络覆盖，分层逐级稳妥推进对公存款和结算业务。 开办对公存款和结算业务的分支行必须建立易于开

5、展对公业务的组织架构、合理的人员配置、配套的对公业务规程以及严格的内控制度；对公业务营业网点必须设立对公业务专柜、配置开办对公业务必备的机具和安防设施，配备必要数量熟练对公业务人员。根据风险特征差异，对公存款和结算业务分成基础对公业务和需要报总行核准的业务。所有对公网点均可办理基础对公业务，开办需要核准的业务必须具备相应条件并报总行核准。基础对公业务包括各项单位存款业务、支票、本票受理，需要核准才能开办的业务主要指法人透支业务、开立银行汇票与银行承兑汇票、开办网银业务及其他规定需要核准的对公业务。核准材料包括核准申请书与机构或网点基本情况资料，包括金融许可证、营业执照、人员和机具配置情况、业务

6、发展计划及业务准入细则中规定的其他必须提供的资料。业务准入核准流程：按照地域管辖和分级管理的原则，由机构或网点所在地市分行提出办理对公业务或者需核准业务申请。省分行组织对该机构或网点的现场审查，核实申请事项与申报资料的真实性，出具初审意见，并将初审通过的申请报总行核准。总行接到申请后，审批后下达正式意见，相关部门根据此意见调整系统参数，做好该机构或网点开办此业务的准备。申请机构和网点获准开办该项业务以后，按照规定向当地监管部门报备，获得许可后方可正式对外开展该项对公业务。受理时限。省分行收到地市分行申请后，必须在5个工作日内组成现场审查工作组，并在组成工作组后的5个工作日内完成申报材料的现场审

7、查，出具初审意见，并将符合条件的申请统一报送总行，不符条件的打回地市分行。总行收到省分行报送的初审通过的申请以后，必须在5个工作日内完成审核批准，通知相关部门做好该网点的开办准备。现金管理营业机构应按现金管理暂行条例规定加强柜台监督，严格审核提现客户资料和现金用途，严禁超范围、限额使用现金；发现不符合规定的凭证，应将凭证退回，并指明错误原因。现金使用范围：职工工资、各种工资性津贴、差旅费。个人劳务报酬，包括稿费、讲课费、及其他报酬。支付给个人的奖金，包括根据国家规定颁发给个人的各种科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他现金支出。收购单位向个人收购农副产品

8、和其他物资。结算起点以下的零星支出（1000元）。因采购地点不确定、交通不方便、抢险救灾及其他特殊情况，办理转账结算不方便必须使用现金的开户单位，要向开户银行提出书面申请，由本单位财会负责人签字并加盖公章，开户银行批准后，可以支付现金。大额现金支付是指在我行开立账户的机关、团体、部队、企业、事业单位和其他单位（以下简称开户单位），在我行一次性支取5万元（含5万元）以上的现金支付。各经办行要严格执行大额现金支付备案制度，及时掌握本行大额现金支付情况，对达到或超过大额现金支付标准的单位结算账户的现金支付纳入备案管理。 各经办行对本行签发超过大额现金标准，注明“现金”字样的银行汇票，视同大额现金支付

9、实行备案登记管理。各经办行要建立大额现金支付登记管理，实行逐笔登记，并按人民银行及当地分支机构要求时限完成大额现金支取登记表的报送备案工作。 经办行要完善大额现金内部控制制度，现金审批人员要严格审查，对于开户单位发生异常大额现金支取，要及时予以分析，并上报主管部门和当地人民银行。异常大额现金支付是指开户单位日支取现金量异常，超出该单位经常支取的数量以及支取现金超出规定的范围。异常大额现金支取是指开户单位提取的大额现金金额出现异常变化、开户单位提取的大额现金时间出现异常变化、突发性的大量集体提现行为等三种情况。收入现金，必须先收款后记账。办理现金收款业务操作应在监视器下进行，按“三先三后”程序操

10、作，即先点大数、后点细数，先点主币、后点辅币，先点大额票币、后点小额票币。柜员在办理现金收款业务时，应将打印完成的有关凭证交客户签字确认，无误后才将现金放入钱箱保管。付出现金必须坚持先记账、后付款的原则。办理现金付款业务操作应在监视器下进行。付出现金，应根据经过审核、记账、签章的“现金支票”或其他付款凭证办理。付出现金时，应当面认真点清现金，一笔一清。配款时，需要拆捆付整把的，应先卡把、后拆捆；拆捆后，应先验看成把券别是否一致，一捆未付完应保留原封签；拆把付零张时，必须先点足100张无误后，方能拆把付款。人民币现金整点应在监控下。收入现金，必须进行复点整理，未经复点整理的现金，不得直接对外付出

11、。票币未整点准确的，不得将原封签、腰条丢失，以便在发现差错时证实和区分责任。 客户信息管理邮政储蓄银行对公业务系统通过客户编号将客户的账户归集在一个客户编号之下来管理。客户开立账户、办理业务时必须提供真实、可靠的信息，对利用虚假信息和资料办理开户和有关业务的客户，银行应予以拒绝。客户首次来我行开户或者办理其它业务时，应要求其按规定填写客户基本信息，用于建立客户信息档案。客户信息由柜员建立，柜员必须仔细审核录入客户名称、证件号码等重要信息。 为避免客户信息的重复建立，对公客户必须凭组织机构代码证和营业执照等建立客户信息。客户信息不全时，可以先建立客户基本信息，包括客户名称、证件种类、证件号码等。

12、客户信息的修改必须凭相关部门的业务联系书，或由客户提出申请确认后才能办理。客户信息的删除必须以客户销户或撤消办理业务为前提。单位客户的有效证明文件包括：营业执照、政府批文、登记证书、开户证明、法规、规章、主管部门批文、借款合同、主管部门证明、财政部门证明、政府部门文件、其他证明。个人有效身份证明文件包括：居民身份证、居民临时身份证户口簿、护照、军官证、警官证、士兵证（军警）、文职干部证（军警）、军事院校学员证、军官退休证、军警文职干部退休证、军警离休干部荣誉证、港澳居民来内地通行证、台湾居民来大陆通行证、边民出入境通行证、外国人永久居留证、其他证件。存款业务管理单位活期存款根据账户资金性质和管

13、理要求不同，单位结算账户分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。基本存款账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户，是存款人的主办账户。单位存款人只能选择一家商业银行的一个营业机构开立一个基本存款账户，用于各种转账结算和现金收付。单位客户基本存款账户开户行不得为其开立一般存款账户。单位客户从其基本存款账户开户行取得的贷款，通过其基本存款账户核算。一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。该账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。在同一个网点只能开一个一般户。专用存款账户是存款人按照法律、行政法

14、规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。开户行应严格审核申请开立基本存款账户的单位客户所提交的证明文件，为存款人开立基本存款账户时，应遵循“了解你的客户”的原则，认真审核存款人上级法人、主管单位及关联企业的信息，履行尽职调查的义务。必要时可由客户经理到单位客户的经营（办公）场所进行实地核实并向工商行政管理等主管部门核实单位客户提交的证明文件的真实性，客户经理核实无误在开户申请书“开户银行审核意见处”签章确认后，开户行方可为该单位客户办理开立基本存款账户手续。基本存款账户、临时存款账户（存款人因注册验

15、资需要开立的临时存款账户除外）和预算单位专用存款账户开户时，应将有关开户资料报送中国人民银行当地分支机构，经其核准后由开户银行核发开户许可证，办理开户手续。对符合一般存款账户、其它专用存款账户开户条件的，银行应于开户之日5个工作日内向中国人民银行当地分支机构备案。存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日（报批的类账户为人民银行核准日）起3个工作日内，除资金转入和现金存入外，不能办理付款业务，3个工作日后，方可办理付款业务，但注册验资的临时存款账户转为基本存款账户和因借款、贴现转存开立的一般存款账户除外。注册验资的临时存款账户在验资期间只收不付，注册验资资金的汇缴人应与出资人的名称一致。在账户

16、正式生效前，开户行不得向单位客户出售重要空白凭证及其他付款凭证。存款人因迁址需要和其他原因需要撤销银行结算账户，在撤销基本存款账户后，需要重新开立基本存款账户的，应在撤销其原基本存款账户后10日内申请重新开立基本存款账户。当存款人在同一银行营业机构撤销银行结算账户后重新开立银行结算账户时，重新开立的银行结算账户可自开立之日起办理付款业务。已在营业机构开立银行账户的单位客户，向同一营业机构再次申请开立其他账户时，除开户所需开户申请书、法人授权书等必须提交的资料外，突扌柙俅翁峁烟峤还囊廊挥行目柿希缬抵凑铡拔竦羌侵戎髯柿希豢突谕挥祷箍牟煌掷嗟恼嘶目柿峡晒椴黄鸨嗪疟堋嘶嫘诩洌祷沽舸娴目柿鲜模蘼劭突欠裨

17、俅紊昵肟枰罂突匦绿峁行目柿稀?开户行为单位客户开立的单位银行结算账户的名称应与单位客户出具的申请开户的证明文件的名称全称相一致。单位银行结算账户名称使用规范化简称的，其预留印鉴必须与账户规范化简称名称保持一致，并将简称在银行结算账户管理协议中约定。银行应建立健全银行结算账户业务复核制度，加强内部控制和管理，防止银行结算账户业务处理“一手清”。开户银行应当对存款人提交的开户申请资料的真实性、完整性和合规性进行双人审查，并签章予以确认。相关协议的签署。开户行应与客户签订账户管理协议约定双方的权利、义务，客户应在协议上加盖公章、法人代表章，开户行应加盖业务用公章，并经行长或授权代理人签字（如为授权代

18、理人签字的应有行长出具的业务授权书）。 存款人更改名称，但不改变开户行及账号的，应于5个工作日内向开户银行提出变更申请，并出具有关部门的证明文件。单位的法定代表人或主要负责人、住址以及其他开户资料发生变更时，应于5个工作日内书面通知开户行并提供有关证明。中国邮政储蓄银行接到存款人的变更通知后，应及时办理变更手续，并于2个工作日内向中国人民银行报告。单位活期存款按日计息，按季结息，计息期间遇利率调整分段计息，每季度末月的20日为结息日。存款人申请撤销银行结算账户时，必须与开户银行核对银行结算账户存款余额，交回各种重要空白凭证及结算凭证和开户许可证，银行核对无误后方可办理销户手续。银行应收回单位未

19、用完的重要空白凭证，并与系统中重要空白凭证的登记、使用、结余情况进行核对，以避免重空被盗用、借用等风险。非基本存款账户销户时，原则上应该将账户余额转入该单位基本户内。但如果出现销户单位与收款单位不一致，如销户单位是收款单位下级或附属非独立核算单位、销户单位归还银行借款或欠息、企业破产清算后余额划转等，必须严格审查其真实性，手续完备，确保银行资金安全。 基本存款账户销户取现时必须有工商局的废业、注销等证明，而不是税务局的废业证明。客户废业销户时，若已将公章、财务专用章等预留印鉴先行销毁，开户行应要求其出具身份证明文件、工商管理局销毁印章的证明、印模的有效复印件等有关证明，在确认其身份无误后，方可

20、为其办理销户手续。法人账户透支是指银行同意客户在约定的账户、约定的额度内进行透支以满足临时性融资便利的授信业务。银行对一年未发生收付活动且未欠开户银行债务的单位银行结算账户,应通知单位自发出通知之日起30日内办理销户手续，逾期视同自愿销户。单位定期存款单位定期存款是指企业、事业、机关、部队和社会团体等将一段时期内闲置的资金按约定的存期和利率存入银行，存款到期后支取本息的一种存款。单位定期存款的期限分三个月、半年、一年、两年、三年、五年六个档次。起存金额1万元，多存不限。拨款、预算内资金及银行贷款不得作为单位定期存款存入金融机构。中国邮政储蓄银行对单位定期存款实行账户管理。存款时单位须提交开户申

21、请书、营业执照正本等，并预留印鉴。印鉴应包括单位财务专用章、单位法定代表人章(或主要负责人印章)和财会人员章。单位定期存款由接受存款的开户行给存款单位开出“单位定期存款开户证实书”(以下简称“证实书”)，证实书仅对存款单位开户证实，不得作为质押的权利凭证。存款单位支取定期存款只能以转账方式将存款转入其结算账户，不得将定期存款用于结算或从定期存款账户中提取现金。 单位定期存款在存期内按存款存入日挂牌公告的定期存款利率计付利息，遇利率调整，不分段计息。单位定期存款可以全部或部分提前支取，但只能提前支取一次。全部提前支取的，按支取日挂牌公告的活期存款利率计息；部分提前支取的，提前支取的部分按支取日挂

22、牌公告的活期存款利率计息，其余部分如不低于起存金额由金融机构按原存期开具新的证实书，按原存款开户日挂牌公告的同档次定期存款利率计息；不足起存金额则予以清户。单位定期存款到期不取，逾期部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。单位定期存单挂失手续必须到账户的开户机构办理。对公定期存款采用一本通形式。单位定期存款一本通指某一单位客户在同一经办行办理的所有定期存款、通知存款和保证金定期存款等可根据存款性质分别共用一个主账户。同一客户在同一机构开立的存款账户可共用一套印鉴；其开立的每一笔定期存款或通知存款作为主账户下的子账户，以主账户账号+笔号反映。单位定期存款一本通业务不使用存折，开立单位定期存款

23、需逐笔开具开户证实书（保证金定期存款不出具开户证实书）。支取单位定期存款时，须出具证实书并在支款凭证上加盖预留银行印鉴，经办行审核无误后办理支取手续，同时收回证实书。一本通账户在办理最后一笔存款支取之后要求销户时交回印鉴卡。单位保证金存款单位保证金存款是办理银行卡、承兑、担保、保函、开立信用证、代客外汇买卖、代客债券买卖等业务时收到的客户存入的保证金。单位保证金存款账户仅用于保证项下的支付，不得作为日常结算户使用。单位保证金存款账户没有约定存款期限的，按单位活期存款利率计算；约定存款期限的比照单位定期存款进行核算，如果没有相应档次的定期存款，则按短于存款期限最近档次的定期存款利率计息。保证金账

24、户的开立、销户和保证金存款的转账，必须有业务部门的书面通知方可办理。未经业务部门同意，会计部门不得随意转出保证金。银行承兑汇票保证金支取由系统自动扣划的，可不需经业务部门书面授权签字。单位开立保证金账户，可与该单位结算账户共用一套预留印鉴。共用印鉴的使用和管理严格按有关规定操作。单位通知存款通知存款是指存款人在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知金融机构，约定支取存款日期和金额方能支取的存款。按存款人提前通知的期限长短分为一天通知存款和七天通知存款两个品种。其账户不得作结算户使用，不得提取现金。单位通知存款的最低起存金额为万元，最低支取金额为万元。存款人需一次性存入，可以一次或分次支取。单位

25、支取通知存款时，须出具存款证实书并提供预留印鉴，经办行审核无误后办理支取手续，同时收回证实书。单位通知存款可以办理全部或部分提前支取。部分提前支取时，留存部分金额高于最低起存金额的，需重新填写存款开户证实书，从原开户日计算存期；留存部分额低于起存金额的应予以销户，按销户日挂牌公告的活期存款利率计息。单位协定存款单位协定存款是指存款人与经办行签定协定存款合同，约定基本存款额度（不得低于50万元），对基本存款账户或一般存款账户中超过该额度的部分，按协定存款利率单独计息的一种存款。办理协定存款须由开户单位与开户行签订协定存款合同，约定合同期限最长不超过1年（含），到期时任何一方没有提出终止或修改合同

26、，即视作自动延期。凡在中国邮政储蓄银行开立结算账户且开户期限已满一个季度的单位可申请办理协定存款。协定存款账户下设结算户和协定户两部分。开户单位的存款资金全部通过结算户往来，超过基本存款额度部分的资金，银行自动转入协定户；当结算户低于基本存款额度部分时，银行自动将协定户资金补足结算户；当协定户资金不足以补足结算户额度时，协定户直至为零，结算户和协定户在合同期仍可继续使用。合同期内，存款单位原则上不得要求销户，如遇特殊情况，须向开户行提交书面销户申请，开户行应在收到销户申请后5个工作日内予以答复。合同期满单位要求销户时，必须于距合同到期日10天前向开户行提出书面销户通知，并于到期日办理销户手续。

27、协定存款账户基本存款额度由开户单位和开户行共同商定，并在合同中订明。以协定存款账户所对应的账户日均存款余额为基本存款额度，以万元为单位，但不低于人民币50万元，日均存款余额的计算期限，对于已开户超过一年的，按一年计算，满一季度未满一年的，按实际天数计算。协定存款按“一个账户、一个余额、两个结息积数、两种利率”的方式管理，不分户核算，会计核算比照单位活期存款处理。基本存款额度以内的存款按结息日活期存款利率计息，超过基本存款额度的存款按结息日中国人民银行公布的协定存款利率计息。协定存款账户如果在结息日销户，超过基本存款额度的存款按协定存款利率计息（人民币暂不支持浮动利率）；如果不在结息日销户，超过

28、基本存款额度的存款从上一结息日起到销户日止，不再按协定存款利率计息，而按销户日活期存款利率计息。查询、冻结和扣划管理 我行在协助有权机关办理查询、冻结和扣划手续时，应对下列情况进行登记：有权机关名称，执法人员姓名和证件号码，金融机构经办人员姓名，被查询、冻结、扣划单位或个人的名称或姓名，协助查询、冻结、扣划的时间和金额，相关法律文书名称及文号，协助结果等。 协助查询是指金融机构依照有关法律或行政法规的规定以及有权机关查询的要求，将单位或个人存款的金额以及其它存款信息告知有权机关的行为。 办理协助查询业务时，经办人员应当核实执法人员的工作证件，以及有权机关县团级以上机构签发的协助查询存款通知书。

29、有权查询的单位包括公安机关、人民检察院、人民法院、国家安全机关、军队保卫部门、监狱、海关、税务机关、走私犯罪侦查机关、工商行政管理机关、监察机关（包括军队监察机关）、审计机关、证券监管管理机关。我行协助有权机关查询的资料应限于存款资料，包括被查询单位或个人开户、存款情况以及与存款有关的会计凭证、账簿、对账单等资料。对上述资料，我行应当如实提供，有权机关根据需要可以抄录、复制、照相，但不得带走原件。协助冻结是指金融机构依照法律的规定以及有权机关冻结的要求，在一定时期内禁止单位或个人提取其存款账户内的全部或部分存款的行为。有权冻结单位：公安机关、人民检察院、人民法院、国家安全机关、军队保卫部门、监

30、狱、海关、税务机关、走私犯罪侦查机关、工商行政管理机关（暂停结算）。办理协助冻结业务时，经办人员应当核实以下证件和法律文书：有权机关执法人员的工作证件。有权机关县团级以上机构签发的协助冻结存款通知书，法律、行政法规规定应当由有权机关主要负责人签字的，应当由主要负责人签字。人民法院出具的冻结存款裁定书、其它有权机关出具的冻 结存款决定书。司法部门应提供客户名称、机构名称、存款日期、存款种类、金额，经查询存款确未被支取方可受理。冻结存款的期限最长为六个月，期满后可以续冻。有权机关应在冻结期满前办理续冻手续，逾期未办理续冻手续的，视为自动解除冻结措施。有权机关要求对已被冻结的存款再行冻结的，金融机构

31、不予办理并应当说明情况。在冻结期限内，只有在原作出冻结决定的有权机关作出解冻决定并出具解除冻结存款通知书的情况下，金融机构才能对已经冻结的存款予以解冻。被冻结存款的单位或个人对冻结提出异议的，金融机构应告知其与作出冻结决定的有权机关联系，在存款冻结期限内金融机构不得自行解冻。对单位被冻结的款项，在冻结期间应计付利息，在扣划时其利息应付给债权单位。 协助扣划是指金融机构依照法律的规定以及有权机关扣划的要求，将单位或个人存款账户内的全部或部分存款资金划拨到指定账户上的行为。有权要求金融机构进行扣划的单位包括：人民法院、税务机关、海关。协助扣划时，应当将扣划的存款直接划入有权机关指定的账户。有权机关

32、要求提取现金的，金融机构不予协助。处于冻结状态的账户，不能办理扣划交易。两个以上有权机关对同一单位同一笔存款采取扣划措施时，金融机构应当协助最先送达协助扣划存款通知书的有权机关办理扣划手续。两个以上有权机关对金融机构协助扣划的具体措施有争议的，金融机构应当按照有关争议机关协商后的意见办理。凡已在中国邮政储蓄银行开立了企业存款账户的客户，因业务需要，均可到其开户银行书面申请开具单位存款证明。单位存款证明所列示的余额，是取自该证明书签发日交易发生时的客户账户可用余额，银行对单位存款证明签发后的客户账户内存款发生变化不负责任，即证明账户某一时点账户可用余额。单位存款证明不具备质押、担保作用。支付结算

33、业务管理支票支票必须记载有确定的金额、付款人名称、出票日期、出票人签章，欠缺记载上列事项之一的，支票无效；支票的金额、收款人名称，可以由出票人授权补记。未补记前不得背书转让和提示付款；支票的金额、出票日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效，银行不予受理。存款人领购支票，必须填写“业务收费凭证”并签章，签章应与预留银行的签章相符。存款账户结清时，必须将全部剩余空白支票交回银行注销。签发支票应使用炭素墨水或墨汁填写，中国人民银行另有规定的除外。签发现金支票，用途必须符合国家现金管理的规定。出票人签发空头支票、签章与预留银行签章不符的支票、支付密码错误的支票，银行应予以退票，对屡次签发的，银行应停

34、止其签发支票。 支票的提示付款期为出票日起10日内，中国人民银行另有规定的除外。超过提示付款期提示付款的，持票人开户银行不予受理，付款人不予付款。 持票人委托开户银行收款时，应作委托收款背书，在支票背面背书人签章栏签章、记载“委托收款”字样、背书日期，在被背书人栏记载开户银行名称，并将支票和填制的进账单送交开户银行。持票人持用于转账的支票向付款人提示付款时，应在支票背面背书人签章栏签章，并将支票和填制的进账单交送出票人开户银行。收款人持用于支取现金的支票向付款人提示付款时，应在支票背面“收款人签章”处签章，持票人为个人的，还需交验本人身份证件，并在支票背面注明证件名称、号码及发证机关。 银行必

35、须严格执行支付结算办法，对划回的款项及时入收款人账，不得截留、挪用。出票人账户资金必须足额支付票款，银行不能受理空头支票，不能垫付资金。出票人在付款人处的存款足以支付支票金额时，付款人应当在见票当日足额付款。客户现金交款可以在二级分行内通存。行内转账支票只能在二级分行内通兑，通兑的前提是客户已自行选择“通兑”标志，且支控方式必须必须选择印鉴加支付密码，支控方式选择只凭印鉴的，只能回开户行办理业务。本票 签发银行本票必须记载下列事项：表明“银行本票”的字样，无条件支付的承诺；确定的金额；收款人名称；出票日期；出票人签章。欠缺记载上列事项之一的，银行本票无效。 银行本票是银行签发的，承诺自己在见票

36、时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 银行本票没有金额起点和最高限额。提示付款期限自出票日起最长不得超过2个月。持票人超过付款期限提示付款的，代理付款行不予受理，持票人必须到出票行请求付款。单位和个人在同一票据交换区域需要支付各种款项，均可使用银行本票。银行本票在付款期限内可以背书转让，但其背书必须连续。正面填写“不得背书”转让字样的除外。申请书的备注栏内注明“不得转让”的，出票行应当在本票正面注明。代理付款行不受理未在本行开立存款账户的持票人直接提示付款。但未在银行开立存款账户的个人持票人，可凭注明“现金”字样的银行本票向出票银行支取现金，必须在银行本票背面签章，记载本人身份证件

37、名称、号码及发证机关，并交验本人身份证件及其复印件。银行本票见票即付。兑付跨系统银行本票的，持票人开户银行可根据中国人民银行规定的金融机构同业往来利率向出票银行收取利息。银行汇票银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时，按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。银行汇票的出票银行为银行汇票的付款人。单位和个人各种款项结算，均可使用银行汇票。银行汇票可以用于转账，填明“现金”字样的银行汇票，也可以用于支取现金。银行汇票的出票和付款，限于经总行批准可以签发和解付银行汇票业务的机构办理。跨系统银行签发的转账银行汇票的付款，应通过同城票据交换，将银行汇票和解讫通知提交有关银行审核支付后抵用。

38、签发银行汇票必须记载下列事项：表明“银行汇票”的字样；无条件支付的承诺；出票金额；付款人名称；收款人名称；出票日期；出票人签章。欠缺上列事项之一的，银行汇票无效。银行汇票出票人在票据上的签章为总行统一刻制的该行的汇票专用章和法定代表人或其授权经办人的签章，不符合该规定的，票据无效。银行汇票一律记名。可以背书转让，以不超过出票金额的实际结算金额为准，但填明“现金”字样的银行汇票不得背书转让。申请人和收款人均为个人的，方可申请签发现金银行汇票，现金汇票应在人民币大写后填明“现金”字样，并填明代理付款人名称。签发行不得为单位签发现金银行汇票。银行汇票的提示付款期限为自出票日起1个月，超过提示付款期限

39、的银行汇票，代理付款行不予受理。代理付款行不得受理未在本行开立存款账户的单位持票人直接提交的银行汇票。未在银行开立存款账户的个人持票人，可选择任何一家银行机构提示付款。代理付款行不得受理未填明实际结算金额和多余金额、实际结算金额更改以及实际结算金额超过出票金额的银行汇票。持票人向银行提示付款时，应在“持票人提示付款签章”处签章，签章须与预留银行签章相同；持票人为个人的，还须填明身份证件名称、号码和发证机关。银行汇票背书转让，背书人应在银行汇票背面签章，记载被背书人名称和背书日期。背书人为个人的，应为其本人的签名或盖章；背书人为单位的，签章应为该单位公章或财务专用章和法定代表人或者其授权代理人名

40、章。银行汇票的金额、日期和收款人名称不得更改，更改的票据无效。申请人因银行汇票超过付款提示期限或其他原因要求退款的，应将银行汇票和解讫通知同时提交出票银行。申请人为单位的，应出具该单位的证明；申请人为个人的，应出具本人的身份证件。申请人因缺解讫通知联要求退款的，出票银行应在汇票提示付款期满一个月后才能办理。对于代理付款行查询过的银行汇票，申请人要求退款的，出票银行应在汇票提示付款期满后才能办理。银行汇票丧失，失票人可以凭人民法院出具的其享有票据权利的证明，向出票银行请求付款或退款。禁止向客户出售空白银行汇票，禁止代客户填写汇票申请书，禁止交由客户填写汇票，禁止签发空头汇票。签发汇票时，经办人应

41、根据申请书的内容，按下列要求签发汇票：对空白汇票的防伪性能（标志）、印刷质量进行检测，不符合规定的应予作废，不得使用。汇票的出票日期和出票金额必须使用中文大写，日期、金额、收款人名称填写的字迹必须清楚，不得涂改，若填写错误，应作废重填；作废的汇票加盖“作废”戳记，装订在当日记账凭证后作附件。签发转账汇票一律不填写代理付款行，需在代理付款行支取现金的汇票，必须在汇票的“出票金额人民币（大写）”后紧接着填写“现金”字样，再填写出票金额。申请书备注栏注明“不得转让”字样的，签发行应在汇票正面“备注”栏注明。转账办理的汇票在汇票凭证“出票行行号”栏填写出票行的全国汇票机构代码；签发现金银行汇票，在汇票

42、凭证的“代理付款行”和“行号”栏，分别填写全国汇票机构名称和12位的全国汇票机构号码。解付下列汇票时，应办理查询：汇票专用章不清的汇票；压数机重压或压印金额模糊不清的汇票；密押编制有误的汇票；印刷质量有问题的汇票；收款人账号户名不符的汇票；出票金额较大、疑点较多的汇票。下列汇票应拒绝付款：欠缺必须记载事项的汇票；伪造、变造（凭证、印章、压数机压印金额）的汇票；超过提示付款期限的汇票；缺汇票联或解讫通知的汇票；背书不完整、不连续的汇票；涂改、更改出票日期、收款人、出票金额、实际结算金额的汇票；已挂失止付的汇票；残损、污染严重无法辨认的汇票。签发银行汇票应严格执行“印、押（压）、证”三分管的规定。

43、严禁签发汇票“一手清”。只有填写“现金”及代理付款行名称的银行汇票才可以办理挂失。银行承兑汇票银行承兑汇票必须记载的事项：表明“银行承兑汇票”的字样、无条件的支付委托、确定的金额、付款人名称、收款人名称、出票日期、出票人签章。欠缺上列记载事项之一的，银行承兑汇票无效。银行承兑汇票是商业汇票的一种，经银行承兑的商业汇票即为银行承兑汇票。在银行开立存款账户的法人以及其他经济组织之间，必须以真实、合法的商品、劳务交易为基础，才能使用银行承兑汇票。银行承兑汇票的付款人为承兑银行，银行承兑汇票由在承兑银行开立存款账户的存款人签发，出票人在出票后向承兑行申请承兑后使用。银行承兑汇票必须由申请出票企业的财务

44、人员填写，严禁银行工作人员代替填写。银行承兑汇票的承兑行在票据上的签章，应为该行的“汇票专用章”和法定代表人或其授权经办人的名章。银行承兑汇票的出票金额、日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效。银行承兑汇票的付款期限最长不得超过6个月。银行承兑汇票的提示付款期限为自汇票到期日起10天内。持票人应在提示付款期限内通过开户银行委托收款或直接向付款人提示付款。对异地委托收款的，持票人可匡算邮程，提前通过开户银行办理委托收款，提示付款日期以持票人向开户银行提交票据日期为准。超过提示付款期限的银行承兑汇票，持票人开户银行不得受理。 承兑申请人必须按出票金额交存一定比例保证金或信用担保。保证金账户必须一

45、笔一开，严禁滚动签现象。保证金账户开立、使用、撤销的审批必须有本行对公业务部门的书面通知方可办理。柜员根据已签订的银行承兑协议出售银行承兑汇票，严禁承兑、贴现空白银行承兑汇票。汇划 公司业务系统根据客户各种汇划款项的不同需求，提供了多种汇划渠道，主要包括：行内汇划、大额实时、小额批量和同城交换渠道。客户可根据汇入银行所在地、汇款金额的大小、时限的要求和资费的高低进行不同的选择。当收款人在行内开户时（含邮政储蓄个人结算账户），需选择行内汇划渠道；当收款人在本地他行开户时，可选择同城交换、小额支付或大额支付渠道；当收款人在异地他行开户时，可选择小额支付或大额支付渠道。汇划业务的查询查复必须做到“有

46、疑必查，有查必复，复必详尽，及时处理”。接收行对有疑问的支付结算业务，应在当日至迟下一个工作日上午向发起行进行查询。原发起行接收到的查询信息，必须在收到查询信息的当日予以查复。汇款人对汇出银行已汇出的款项可以申请退汇。款项已入账的，由汇款人与收款人自行联系退汇；款项尚未入账的，汇款人应出具正式函件或本人身份证及原信、电汇回单，由汇出银行通知汇入行，经汇入行核实汇款确未支付，并将款项退回汇出银行的，方可办理退汇。汇款人对汇出银行尚未汇出的款项可以申请撤销。申请撤销时，应出具正式函件或本人身份证及原信汇、电汇回单。汇出银行查明确未汇出款项的，收回原信、电汇回单，方可办理撤销。委托收款签发委托收款凭

47、证必须记载下列事项： 表明“委托收款”的字样； 确定的金额；付款人名称；收款人名称；委托收款凭据名称及附寄单证张数；委托日期； 收款人签章。 欠缺记载上列事项之一的，银行不予受理。 委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。 单位和个人凭己承兑商业汇票、债券、存单等付款人债务证明办理款项的结算，均可以使用委托收款结算方式。 委托收款在同城、异地均可以使用。 委托收款结算款项的划回方式，分邮划和电划两种，由收款人选用。 委托收款以银行以外的单位为付款人的，委托收款凭证必须记载付款人开户银行名称；以银行以外的单位或在银行开立存款账户的个人为收款人的，委托收款凭证必须记载收款人开户银行名称

48、；未在银行开立存款账户的个人为收款人的，委托收款凭证必须记载被委托银行名称。欠缺记载的，银行不予受理。 收款人办理委托收款应向银行提交委托收款凭证和有关债务证明。 银行接到寄来的委托收款凭证及债务证明，审查无误办理付款。 以银行为付款人的，银行应在当日将款项主动支付给收款人； 以单位为付款人的，银行应及时通知付款人，按照有关办法规定，需要将有关债务证明交给付款人的应交给付款人，并签收。在同城范围内，收款人收取公用事业费或根据国务院的规定，可以使用同城特约委托收款。收取公用事业费，必须具有收付双方事先签订的经济合同，由付款人向开户银行授权，并经开户银行同意，报经中国人民银行当地分支行批准。托收承

49、付托收承付是根据购销合同由收款人发货后委托银行向异地付款人收取款项，由付款人向银行承认付款的结算方式。使用托收承付结算方式的收款单位和付款单位，必须是国有企业、供销合作社以及经营管理较好，并经开户银行审查同意的城乡集体所有制工业企业。办理托收承付结算的款项，必须是商品交易，以及因商品交易而产生的劳务供应的款项。代销、寄销、赊销商品的款项，不得办理托收承付结算。 收付双方使用托收承付结算必须签有符合经济合同法的购销合同，并在合同上订明使用托收承付结算方式。 收付双方办理托收承付结算，必须重合同、守信用。收款人对同一付款人发货托收累计3次收不回货款的，收款人开户银行应暂停收款人向该付款人办理托收；

50、付款人累计3次提出无理拒付的，付款人开户银行应暂停其向外办理托收。收款人办理托收，必须具有商品确已发运的证件（包括铁路、航运、公路等运输部门签发运单、运单副本和邮局包裹回执）。托收承付结算每笔的金额起点为1万元。新华书店系统每笔的金额起点为1千元。 同城票据交换业务管理支票、汇票、银行本票、银行承兑汇票、特种转账凭证、退票专用凭证、信汇、电汇、利息凭证等遵循各地人民银行规定的允许参加同城交换业务的各种票据，统称为交换票据。参加票据交换的机构必须坚持“及时处理、差额清算；先借后贷、收妥抵用；银行不予垫款”的原则。例如：收、付款银行之间受理支票，在提交开户行以后要等银行通过内部账务处理（或票据清算

51、）将款项从出票人账户付出，并收入持票人账户后才能抵用。必须遵守查询查付制度。对出现的超出正常退票范围外的票据与清单上的账号不符、金额不符、空提、清单涂改、提入贷方凭证无相关印章等情况必须查询。查询查付必须坚持有疑必查、查必彻底，有查必复、复必详尽的原则。同城票据交换必须将收受的票据按场次全部提出交换，不得截留积压，不得擅自涂改、更改票据及附件内容；代收他行票据必须保证收妥抵用，未收妥款项不得提前签发进账单回单。交换袋的签收地点必须在营业柜台，营业柜台以外的地方一律不能签收。票据交换员不得兼任记账员、复核员和（外部）账务核对工作，不得与人行核对余额，不得保管票据交换章及兼管其他用于票据交换的印章

52、,不得保管空白凭证。票据清算人员不得兼任票据交换员之职，票据清算员对提出他行票据要加强审核，包括支票和进账单的收款人、账号及审核人签章等。票据清算员不得兼电子汇划业务的录入、复核工作。未经票据清算员复核清点的票据，不得提出交换和办理入账。同城清算复核员不得经办票据交换和票据清算工作，负责对票据交换章应妥善保管。网银管理（企业）网上银行业务是指以因特网为媒介，为企业客户提供账户信息查询、转账付款、在线支付、代理业务等金融服务的一种业务。企业网上银行业务的服务对象为：在我行开有账户、信誉良好的企业以及集团客户（包括电子商务网站）。网上银行业务实行分级（三级）管理制。总行负责管理全行网上银行业务；制

53、定业务发展规划和相关业务管理办法；负责对网上银行系统进行管理；负责管理、制作证书；负责管理一级分行有关柜员。一级分行（省分行）负责管理辖属机构的网上银行工作；负责管理辖属柜员；负责辖区内网上银行业务数据的处理、统计和报送。二级分行（地市级）负责管理辖区内网上银行工作；负责管理辖属柜员；负责管理和发放所有客户的证书；负责在辖区内发展特约网站；负责辖区内网上银行业务数据的处理、统计和报送。经办行（网点）负责办理具体的网上银行业务包括：受理并审批客户提交的有关注册申请的材料；核实账户查询、转账授权书；办理企业及个人客户信息资料变更；收取有关费用；接受、处理转账付款指令等。企业网上银行业务中企业客户和

54、二级分行制证人员的身份认证采用安全证书机制。根据安全证书使用人的不同分为客户证书和制证员证书。客户证书是指存有客户身份识别文件的，供客户进入网上银行系统（客户端）进行交易的电子信息存储介质。制证员证书是指存有行内经办人、审核人（二级分行业务管理员、业务主管）身份识别文件的，供其进入网上银行客户证书管理子系统进行操作的电子信息存储介质。重要单证和物品管理重要空白凭证管理 重要空白凭证是指无面额的经银行或客户填制金额并签章或加密后即具有特定效力的空白凭证及重要凭据。重要空白凭证应根据实际需要适量领用，原则上应控制在一周的用量。重要空白凭证实行“统一印制，专人管理，定期换岗，双人领取，证印分管，入库

55、保管”的办法，视同现金管理，做到手续严密、账实相符、确保安全。属于银行签发的重要空白凭证，严禁由客户签发，不得预先盖好印章备用。重要空白凭证的签发使用仅限于营业柜面范围，任何部门个人不得以任何名义挪作他用，严禁使用储蓄存单办理单位存款业务。营业机构使用计算机签发重要空白凭证时，只能采用套打方式，不得手工填制。柜员一律不得保管客户已购买启用的重要空白凭证。每开启一箱（包）重要空白凭证时，必须逐捆（本）清点；每开启一捆（本）重要空白凭证时，必须逐本（份）进行清点，不能只点大数，确保印刷号码无误、实物数量与调拨数量相符。如拆封核对过程中发现印刷号码或实物数量有误，应立即向主管行长汇报，营业机构应及时

56、向上级行作出书面报告、不得拖延或隐瞒不报，凡属印刷差错应整捆（本）退回上级行，同时应保留原封包签。重要空白凭证的保管应满足不兼容岗位分离的要求，保管汇票单证人员与汇票专用章、压数机人员相互分离。对库存重要单证实行专人管理。营业时间如需临时离岗，柜员应将重要单证入柜（箱）妥善保管。营业终了，柜员应对经办的重要空白凭证认真核对，确保账、实、簿三相符后将重要单证入库（柜）保管。营业机构重要空白凭证发生遗失应在24小时内逐级上报至省分行。 柜员办理业务过程中填错的重要空白凭证，应加盖作废戳记后作当日记账凭证的附件。单位销户时，应将剩余支票和其它重要空白凭证全部交回开户银行登记注销，客户因故无法交回剩余

57、重要空白凭证的，由其出具有关证明并保证承担相应风险后，办理销户手续。业务印章管理对公业务专用印章实行分级管理，由总行和一级分行负责明确种类、制定样式、安排刻制，人民银行另有规定的除外。各级机构因业务发展特殊需要，需刻制新的或区域性的业务专用印章时，需向总行或一级分行申请，并报总行备案。二级分行（含）以下机构不得擅自刻制业务专用印章（个人名章除外）。印章的领取应严格执行逐级负责、双人领取原则，各分（支）行应确保运送车辆及运送路线的安全。对公业务专用印章按照“谁保管，谁使用，谁负责”的原则保管和使用。做到“人在岗，章在位；人离岗，印章入盒上锁”，分清保管使用责任，不得在空白凭证、空白表格、空白公文用纸上加盖印章