合规风险管理

1、合规风险治理?韩非子？喻老?中有句名言曰：“千里之堤,溃于蚁穴,这句话深刻的揭 示了千里长堤虽然看似十分牢固,却会由于一个小小蚁穴而崩溃的道理.也警示 我们,事情的开展是一个由小到大的过程, 当存在微小的隐患时,如果不给予足 够的重视和正确及时的处理,就会留下无穷的后患.其实银行的工作更是如此, 效益与风险同在,合规失控案例直接危机银行的商业信誉, 影响银行的健康有序 开展,因此注重合规才能更好的创造价值.2022年4月,我来到中行实习,期间虚心向前辈和同事请教,认真学习了 一些规章制度,经过对高柜、低柜等业务的学习和领悟,使我树立了以“合规为 荣、违规为耻的价值观,做到时时合规、事事合规、处

2、处合规,全身心地投入 到工作中,才能对得起这份来之不易的工作,才能不愧对中行员工的称号.以下 是我对合规的理解.从巴塞尔银行监管委员会关于合规风险的界定来看,银行的合规特指遵守 法律、法规、监管规那么或标准.根据新巴塞尔协议的定义,“合规风险指的是：银行因未能遵循法律法规、监管要求、规那么、自律性组织制定的有关准那么、已及 适用于银行自身业务活动的行为准那么, 而可能遭受法律制裁或监管处分、 重大财 务损失或声誉损失的风险.而?商业银行合规风险治理引?对合规的含义也有了 明确的定义：是指商业银行的经营活动与法律、规那么和准那么相一致.从内涵上来 看,合规风险主要是强调银行由于各种自身原因主导性

3、地违反法律法规和监管规 那么等而遭受的经济或声誉的损失,这种风险性质更严重、造成的损失也更大.传统的银行风险包括信用风险、市场风险、操作风险三大风险,合规风险是 基于三大风险之上的更根本的风险.合规风险与银行三大风险既有不同之处,又 有紧密联系.其不同之处是：合规风险简单地说是银行做了不该做的事违法、 违规、违德等而招致的风险或损失,银行自身行为的主导性比拟明显.而三大 风险主要是基于客户信用、市场变化、员工操作等内外环境而形成的风险或损失, 外部环境因素的偶然性、刺激性比拟大.其联系之处在于：合规风险是其他三大 风险特别是操作风险存在和表现的重要诱因,而三大风险的存在使得合规风险更 趋复杂多

4、变而难于禁控,且它们的结果根本相同,即都会给银行带来经济或名誉的损失.过去,商业银行通常把合规风险视同于操作风险, 多注重于在业务操作环节 和操作人员上去设关卡,其结果并不奏效,操作风险仍然在银行内部人员中大量 存在并不断变换手法.这就说明,简单地把合规风险等同于操作风险的熟悉是不 全面和不准确的.虽然大量的操作风险主要表现在操作环节和操作人员身上,但其背后往往潜藏着操作环节的不合理和操作人员缺乏合规守法意识.而银行合规风险在绝大多数情况下发端于银行的制度决策层面和各级治理人员身上,往往带有制度缺陷和上层色彩.因此,就现实情况而言,银行即使防范了基层机构人员 操作风险的发生也未必能防范制度或治

5、理上合规风险的发生.所以,对合规风险一定要格外重视,由于它有时造成的危害和损失比一般操作风险要大很多.现在银行业对于违规事件的容忍度越来越低, 在这种环境下,合规风险治理 技术理应获得广泛的应用,但现实情况却是我们在这一领域才刚开始起步.合规风险治理是指银行主动防止违规事件发生,主动发现并采取适当举措纠 正已发生的违规事件,其岗位手册也是一个相关制度和相应做法持续修订的周而 复始的循环过程.这一合规风险治理的过程,是构建银行有效的内部限制机制的 根底和核心.合规风险治理本身并不能直接为银行增加利润,对于“合规创造价值可以 这样定义：指通过合规治理增强银行在金融市场的持续竞争力,增加盈利空间和

6、时机,防止业务活动受到限制,为企业创造价值.合规风险治理的任务正是及时发现并制止风险产生以及由此造成的破坏. 合 规部的责任包括合规政策的制订、合规风险的识别、监测与评估、梳理整合银行 的各项规章制度、合规培训、参与银行的组织构架和业务流程再造、为新产品提 供合规支持等.合规风险治理是一种风险治理,所以其应遵循风险治理的根本架构.一般而 言,风险治理有三道防线.所有做事情的部门为第一道防线.风险治理是第二道 防线.第三道防线是审计.所谓第二道风险,就是它不做具体的事情,只管风险. 合规风险就是管合规风险,其他的风险部就管其他风险,它不直接从事具体的经 营治理活动,所以关键在于要找到风险治理的切

7、入点. 我们现在做合规风险治理 时,大家有不同的做法.有些是先做第一道防线,流程立规,建立机制,一道防线建一个机制.对于行长来说最后一道防线是合规或者风险治理, 不是审计,审 计跟行长没关系,审计是在行长以外的第四道防线,监管那么是第五道防线.一般 而言,大家都是第一道防线做流程立规, 第二防线做风险治理程序,而这两件事 都与风险合规有关.传统的操作风险、信用风险和市场风险这三大类风险有可能对银行资本造成 损失,但合规风险主要判别在于银行经营过程是守法还是违法.近年来 "曝光 的银行内部的一些案件,恰恰说明"合规文化在我国银行业的浅薄或缺失,合 规文化的治理理念还远远没有浸

8、润到银行的日常治理和决策中.作为一名中行人,我们都希望在瞬息万变的经济大潮中去创造良好的效益, 同时防范和躲避风险.多为国家和企业做奉献.道路有两条：只有努力开展业务, 才能创造可观的经济效益；只有努力去建立适合企业开展的合规文化,才能更好 的防范和躲避风险.因此业务开展离不开合规文化.他们相辅相成,缺一不可！所谓的合规文化,顾名思义,就是凡事符合规那么和常理.放在企业的文化建 设中,它还有更深沉的内涵和外延.现在在我们银行业中有存在这样一些现象. 表现为：一些地方仍存在重业务拓展,轻合规治理的做法,为完成短期的任务和 经营目标,注重市场营销和拓展,无视业务的合规治理,有的不惜冒着违规操作 的

9、风险,以实现短期目标和任务,无视合规经营风险；一些单位有章不循,不执 行内部治理规章制度和操作流程的现象突出,虽然大量的操作风险主要表现在操 作环节和操作人员身上,其深层次原因是操作人员合规守法意识欠缺, 反映出肤 浅和缺失,没有渗透到日常治理和决策中.这些都表达了合规文化建设的重要性 和紧迫感.合规文化是金融企业文化的一个重要组成局部. 合规绝不仅是合规治理部一 个部门的事情,合规工作与银行的各个流程、各个工作环节和每个员工都息息相 关.只有将合规的观念和意识渗透到每个员工的血液中, 才能真正做到人人合规, 从而有效限制合规风险,保证公司的经营不偏离目标,实现股东价值的最大化.合规文化对企业

10、生存与开展的至关重要,为此,我们要重视合规文化的培训, 要将合规文化建设,同职业化精神、行业特点、企业文化塑造等有机地结合起来, 搞好规划,潜心研究,并付出实践.要增强学习,从效劳礼仪、效劳技巧等最基 本的东西学起、做起,把创优效劳与合规经营的关系理顺,形成规定动作、示范动作,把优质效劳贯穿于整个业务活动和领域, 把合规文化建设贯彻于每个员工 的整个职业生涯,把合规文化理念扎根于整个中行的治理与决策之中.国外商业银行大都设有合规部门,其责任包括合规风险的识别、监测、评估 与报告,及时发现并制止风险产生以及由此造成的破坏；梳理整合银行的各项规章制度、合规培训、参与银行的组织构架和业务流程再造、为

11、新产品提供合规支 持.对国内大多数商业银行而言,构建合规风险治理机制任重而道远. 最明显的 问题是没有单设的合规部门,或者其职能由审计部门、法律事务部或监察部门分 担,而具体职能定位还只限于根据监管当局的要求进行的例行检查,对于如何建立有效的合规制度没有必要的准备. 因此,商业银行培育"合规文化",建立合规 风险治理机制势在必行.商业银行可以从以下五方面构建合规风险治理机制：一、树立主动合规意识,克服被动合规心理1 .在银行员工中树立合规人人有责、主动合规意识、合规创造价值等理念, 让员工接触到每一笔业务时,就要想到必须进行合规风险的审查, 倡导主动发现 和暴露合规风险隐患

12、或问题,以便及时整改.2 .合规文化是由一整套的制度、方法和工具支持的,这需要银行增强规章制 度的后评价.针对发现的问题相应地在业务政策、行为手册和操作程序上进行适 当的改良,以防止任何类似违规事件的发生和纠正已发生的违规事件,并对相关责任人给予必要的惩戒举措.如果发现了合规风险而隐瞒不报,一旦被内审部门 或外部监管者查实,隐瞒不报者一定要受到更加严厉的惩罚； 而对于主动报告问 题或隐患的,那么可以视情况减轻处分,甚至免责乃至给予奖励.3 .要将绩效考核机制作为培育合规文化的重要组成局部,以充分表达商业银行倡导合规经营和惩办违规的价值观念.二、制定合规政策,组建合规部门合规部门是支持、协助银行

13、高级治理层做好合规风险治理的独立职能部门, 一线业务部门对合规负有直接的责任,高级治理层对银行合规经营负有最终的责 任.构建商业银行合规风险治理机制, 需要设立专职的合规部门,并且要保证合 规部门不受干扰地发现、调查问题,让合规人员及时地参与到银行组织架构和业 务流程的再造过程,使依法合规经营原那么真正落实到业务流程的每一个环节乃至每一位员工.同时,要制定和核准一个符合商业银行自身特点且行之有效的合规 政策,它是银行合规风险治理的纲领性文件； 通过实践积累经验,摸索出一条有 效治理合规风险的运行机制和治理操作风险的治本良策.但必须明确：切忌将合规部门的工作到位与否作为银行各业务部门和高级治理层

14、推卸责任的借口,合规部门绝不能成为高级治理层和其他部门责任追究的“替罪羊.三、建立举报监督机制要在员工中树起依法合规经营和限制合规风险的意识,必须建立举报监督机 制,为员工举报违规、违法行为提供必要的渠道和途径, 并建立有效的举报保护 和鼓励机制.四、建立风险评估机制要尽快建立健全和完善风险识别和评估体系, 认真借鉴国际先进经验,积极 运用现代科技手段,建立健全覆盖所有业务风险的监控、 评估和预警系统,重视 早期预警,认真执行重大违约情况登记和风险提示制度.五、将合规风险治理机制建立在“流程银行根底之上要彻底打破以往承传多年的在稳定和封闭的市场环境中、 在金融产品单一的 方案经济时期形成的“部门银行体制, 打破各部门条块分割、各管一段的部门 风险治理模式,有效防止各自为政、相互扯皮现象,建立以客户需求为中央的统 一封闭流程,以既效劳好客户、又限制好包括合规风险在内的各种风险为原那么, 优化和精简业务流程.合规机制建设是一项长期系统工程, 需要银行高管层强有力的领导,各部门 的大力协作,全体员工的积极参与,这样才能全面有效地推进合规建设. 我们要 在实践中吸取先进经验,积