成本管理信息系统管理制度

1、鑫苑中国本钱管理信息系统管理制度第一章 总那么第一条 为标准集团本钱管理软件的操作与管理，保证本钱管理软件数据的准确性， 提高集团本钱信息管理水平。第二条 集团本钱设计中心及生产运营中心负责本制度的制订、修改、解释、指导、 监督检查。第三条 鑫苑中国置业及其各分子置业公司负责贯彻实施。第四条 本制度适用于鑫苑 中国置业及其各分子置业公司所有本钱管理 系统业务工作。第二章 本钱系统管理制度与过程控制第五条 本钱管理软件总体要求与原那么1.1 本钱管理软件能够及时、准确、完整地反映工程本钱情况，成为本钱数据的反 馈中心、存储中心。1.2 各部门在操作本钱管理软件过程中应分工合理、运作协调，提高效率

2、并减少重 复劳动。1.3 本钱管理软件应涵盖各分子置业公司在建和新建的所有工程。第六条 本钱管理软件各功能模块的使用要求2.1根底资料设置:开发工程设置为三级：一级为公司名称，二级为工程名称，三级为一期、二期、 跨期分摊、，能确定开发期数的工程应尽量将各期列出，一般不设后期，如工程期数和 方案较难确定，可设置后期。三级即为开发工程设置的最低级，其下不设置子级工程，不 同类型产品多层、商业等的本钱反映由软件的本钱分摊功能模块完成。开发工程设置结 果及核算内容如下：工程设置核算内容鑫苑置业XYZY中央花园西ZYHYX核算工程的全部本钱，为三级之和。跨期分摊KQ甘口 /4 C核算跨期合同，目标本钱本

3、工程为零。期(1Q),一期(2Q)核算各期直接本钱以及由待分摊转入的本钱。后期HQ一般不设核算暂未确定开发规划方案的后续土地本钱。城帀之家CSZJ跨期分摊KQ一期1Q二期2Q开发工程及机构简码如下:名称简码名称简码、河南鑫苑LI aX工程X取工程名称前一字拼音首字母河南鑫苑山东鑫苑HASDX工程跨期分摊X取工程名称前二了拼音首了母KQ山东鑫丿苑sD1 IM跨期分摊、z 甘 FtZ厂、CZ斗来“占湖南鑫少吐1 INY期IQ1丿为数J 江苏鑫苑JS后期HQ集团本钱科目及代码统一设置，标准本钱科目详见下表，一级 如4301、二级 如01本钱科目及代码不能改变，除建安费用4301.04.01 和地基处

4、理工程 下根据产品类型、楼号不同允许自行增减外，其他本钱科目及代码一律不能改变。标准本钱科目表:本钱科目代码本钱科目名称4301工程总本钱4301.01土地费用招拍挂土地土地价款本钱科目代码本钱科目名称非招拍挂土地拆迁费用安置补偿费用出让金合作价款大配套费契税/公证/佣金土地使用税4301.02前期费用设计费总体规划设计/初步设计费本钱科目代码本钱科目名称施工图设计费园景设计费自来水设计费电力设计费热力设计费燃气设计费人防设计费日照分析费交通流量分析费其他设计费地质勘探本钱科目代码本钱科目名称地质勘察文物钻探三通一平临时供电临时道路临时用水平整场地临时设施费临时围墙临时用房临时围板本钱科目代码

5、本钱科目名称临时景观其他临时设施行政事业性收费办理土地征费用办理用地规划许可证费用办理建筑规划许可证费用办理施工许可证费用检测费其他办证费用放验线费拔地钉桩费本钱科目代码本钱科目名称其它办证费前期其它费用市政补偿临时用地及占道费其他费用4301.03根底设施建设费供水工程红线外供水局部红线内供水局部供电工程红线外电力、电缆局部本钱科目代码本钱科目名称室外电力、电缆工程电力监理费高可靠用电保证费用雨水污水工程红线外雨、污水外网红线内雨、污水外网室外中水系统热力工程入网费红线外热力外网红线内一次热网本钱科目代码本钱科目名称红线内二次热网换热站含土建燃气智能化工程对讲系统家庭安防系统车辆管理系统监控

6、系统红外系统才匕日.vr. rr 冃景曰乐电子巡更本钱科目代码本钱科目名称门禁系统智能化线网控制室景观工程道路景观绿化其他车位水电消防系统本钱科目代码本钱科目名称信息系统有线电视 宽带网远程抄表标识牌夜间照明系统工程其他配套开路口市政建设费其他配套费本钱科目代码本钱科目名称4301.04建筑安装工程费建安费用住宅局部多层住宅25#小高层14#高层1#别墅00#本钱科目代码本钱科目名称公寓3#底层商业其他其他建筑形态装修费用主体门窗工程主体火灾报警工程及设备空调系统其他地基处理工程本钱科目代码本钱科目名称住宅局部多层住宅24#小高层14#高层1#别墅公寓底层商业其他本钱科目代码本钱科目名称其他建

7、筑形态护坡桩试桩材料设备采购进户门电梯屋面瓦配电箱单元对讲门成品挑沿人防门本钱科目代码本钱科目名称散热器主体通风、空调工程设备给排水设备水泵、控制柜消防系统设备其他其他4301.05公共配套建设费会所及装修、设备会所主体建安工程二次装修游泳池设备本钱科目代码本钱科目名称通风系统空调系统火灾报警系统材料设备采购水泵外部效果灯热水系统设备娱乐设施办公、家具等会所其他系统地下车库车库建安含降水、护坡本钱科目代码本钱科目名称通风系统火灾报警系统消防喷淋系统消火栓系统设备材料气体灭火系统及灭火器水泵其他地下车库工程教育设施幼儿园/学校主体及装修教学器材其他本钱科目代码本钱科目名称垃圾用房大门文娱设施物业

8、管理用房其他公共配套4301.06开发间接费工程管理费工资福利费统筹、医疗交通费本钱科目代码本钱科目名称差旅费办公费租金业务费低值易耗品摊销折旧费维修费宣传费其他保险费现场文明费本钱科目代码本钱科目名称临时用工施工合同外奖金印花税其他评估、咨询费用评估费用预、结算编审费其他监理费用施工、采购合同印花税物业前期介入管理费本钱科目代码本钱科目名称其他4301.07预备费建筑变更不可预见费用局部4301.08资本化利息4301.09管理费用4301.10销售费用营销设施建造费售楼部、接待厅装修、装饰费样板间其他本钱科目代码本钱科目名称销售费用媒介广告费展销费促销活动费宣传资料及礼品费现场销售器具费销

9、售管理费工资、福利看楼交通费名家会费用销售代理费及佣金本钱科目代码本钱科目名称中介筹划及咨询费办证费交易效劳费广告设施及发布费现场包装费销售道具制作费其他4301.11财务费用2.1.3 “跨期分摊KQ的本钱工程设置土地获得价款、开发前期准备费、配套设施费三大类本钱科目，录入并归集所有开发分期均受益的本钱合同及本钱领项。在录入合同 的同时，应根据规划分期情况，及时拆分到相应期相应的本钱科目，该工程跨期分摊下所 有的合同应是“完全拆分状态，当规划条件变化引起拆分标准变化，已经竣工结算的项 目所承当的拆分金额不再变动虽属上述三大类科目但非为所有开发期别受益的本钱领项，不归集到“KQ工程，直接记入开

10、发当期，如分期发生的土地出让金、分别开展的施工图设计费等。主体建安、社区管网、园林环境、开发间接费等科目发生的本钱领项，如在受益当期 的同时也受益于其他开发期，该本钱合同或事项直接录入合同发生的开发当期，并按当时 标准拆分相应本钱给其他受益的开发期。此后假设建筑规划面积调整，引起分摊标准变化， 如果开发当期已经竣工结算，不再重新改变本钱拆分金额，如果开发当期未竣工结算，应 重新改变本钱拆分金额。2.1.4 同一开发期中，包含不同类型的产品，应在根底资料中设置本钱分摊对象，分 摊对象设置要简单、合理，有利于本钱的核算。一般来说，本钱分摊对象根据产品本钱或售价的不同可为：别墅、多层住宅、小高层 住

11、宅、高层住宅、多层商铺、高层商铺、车库、幼儿园等，当产品类型较为单一时各根据 产品差异特点进行适当细分，如多层细分为公寓和洋房；按指定的分摊标准“占地面积、 建筑面积、可售面积输入参数，当规划和设计数据变动，并且有设计部确定的正式文件 依据，应及时更新该根底数据。2.1.5 必须根据?鑫苑中国合同分类编号规那么?进行本钱管理软件中的合同编码规那么 设置。各分公司应制定合同变更签证、结算、付款方案与付款单统一的分类编号规那么，并 按照规那么在本钱管理软件中进行相应的编码设置。鑫苑中国公司供给商编码规那么是表达公司、工程、和业务类型进行，每个供给商只能 存在一个类型中，供给商名称是全称。2.2 目

12、标本钱2.2.1 取得土地证后 10 个工作日内，必须完成在估算录入模块录入可行性研究报告成 本测算数据 最新版本 ，并直接将可行性研究报告本钱测算表上传到工程文档中。2.2.2 目标本钱必须分期确定，不设置跨期分摊本钱 即跨期分摊为 0 ，目标本钱应 录入工作量、单位、单价、说明等工程。目标本钱电子文档 ?目标本钱控制责任书? 、?目 标本钱测算表?、?跨期本钱分摊原那么说明书?与?跨期本钱分摊明细表? 须在经公司审批 后 5 个工作日内上传至相应工程各期工程文档，目标本钱修订后须及时更新。2.2.3 目标本钱按程序审批完成后 5 个工作日内，必须准确录入到本钱管理软件，主 体的目标本钱必须

13、按照工程的各产品类型和楼号录入，并在各产品类型目标本钱表功 能模块中，按产品类型分摊目标本钱，准确得到各产品类型的目标本钱，并与上传的目标 本钱电子文档的数据一致。2.2.4 可研本钱录入时，可研报告本钱测算表的录入由地产部完成。2.2.5 目标本钱录入完成后，须经过地产部部门负责人的审核确认，目标本钱除规划 条件变化、政府政策变化等情况外，一经确定，不得随意修订。本钱管理软件上，目标成 本的变动只有通过目标本钱修订完成，并且目标本钱的修订必须符合集团相关规定。2.3 预算管理：本模块可暂不使用。2.4 合同管理：2.4.1 合同录入应及时，一般应在合同签订后 3 个工作日完成。2.4.2 合

14、同录入信息必须全面，其中合同类型、合同编号、合同名称、签约乙方、合同金额、造价性质、合同性质、签约时间、形成方式以及招标工程的招标信息必须填完整。合同类型责任部门录入时间标准土地合同地产部土地证取得的当日合同金额，工程分期面积和产品占地面积准确。上传电子文档设计合同规划设计部合同签订完毕的当日内合同金额、工程受益分类准确。上传电子 文档工程、施工合同工程配套部合同签订完毕的次日内合同金额、工程受益分类准确。上传电子 文档配套采购合同工程配套部合同签订完毕的次日内合同金额、工程受益分类准确。上传电子 文档预算咨询合同预算部合同签订完毕的次日内合同金额、工程受益分类准确。上传电子 文档营销合同营销

15、部合同签订完毕的当日内合同金额、工程受益分类准确。上传电子 文档零星工程合同工程配套部合同签订完毕的次日合同金额、工程受益分类准确。上传电子内文档非合同本钱财务部合同签订完毕的次日内合同金额、工程受益分类准确。上传电子 文档244直接录入各期的合同，原那么上应在合同的录入完毕后及时进行拆分，对于不能 立即拆分的合同仅限于金额不能确定或预计变化很大的合同应先暂估合同金额如单价 合同然后再拆分。录入待分摊的合同在确定?跨期分摊本钱原那么说明书?后进行完全拆 分；分摊至后期的本钱，待规划方案确定后对待分摊合同进行二次分摊，后期更改为相应 各期。主体建筑工程费、主体安装工程费科目下每一个合同都必须准确

16、将其金额直接 归属到相应的产品类型。对于费率合同，可以合同暂估的金额拆分到各产品类型。合同为暂估价的合同或者单价合同，一旦合同实际造价确定后，允许修订合同 价及修改合同拆分相应的金额。合同信息录入到软件后不允许随意删除，存在变更签证、结算信息与付款信息 的合同不允许进行删除；需要删除合同必须经过地产部与财务管理部的同意审批文本 方可删除，删除合同后必须进行书面说明，并将电子文档上传到合同模块。2.5 合同执行变更与签证按对应的合同录入，其中合同调整类型、调整单编号、调整单名称、 调整时间、提出部门、调整金额、调整说明等项必须填写。所有的变更与签证须做到一单 一录，每月发生的变更与签证，在月底前

17、须按照按月核算书审批数据逐单录入到本钱管理软件中2.5.2 主体合同变更签证必须拆分到各类产品，能做到将变更金额直接归属到产品的 应直接归属到该产品； 合同结算录入前， 该合同的所有变更签证的金额应是 “已确定造价2.5.3 合同结算：所有录入的合同必须进行结算，合同执行完成后应及时进行合同的 结算，合同结算审批完毕后当月必须将结算录入本钱管理软件， 其中结算编号、 结算名称、 结算造价、是否最后结算、编制人、审核人、审定人及相应的时间为必须填写的信息。2.5.4 结算拆分：在合同结算录入的同时应进行结算拆分，结算拆分条件一般与合同 拆分条件相同。2.5.5 合同结算完成后，不允许再修改合同金

18、额及相应的拆分，也不允许删改其变更 签证金额。2.6 资金方案2.6.1 付款方案：每次合同付款时，应做合同付款方案，付款方案录入信息需齐全。2.6.2 付款录入：每次合同付款时均应录入付款金额，并生成付款凭证，付款录入需 填写编号、付款说明、合同完成摘要、金额、付款日期、对应方案和审核人，没有付款计 划的付款录入应将“对应方案后的空格双击翻开再关闭即可保存。2.7 动态本钱2.7.1 非合同性本钱录入：月底前须将当月发生的非合同性本钱及时从本模块录入。2.7.2 待发生本钱预测：待发生本钱必须经常调整，否那么动态本钱反映不准确，待发生本钱预测时，应详细列出待发生本钱的工程量、单价，并作必要的

19、说明；待发生本钱的调整至少每月一次，并在月底前的 3 个工作日内完成。2.7.3 主体建筑工程费、 主体安装工程费必须根据各产品类型的待发生本钱进行调整， 并应用直接归属功能归属到该产品和楼号。2.7.4 全工程动态本钱表必须能准确地反映工程实际动态本钱情况，使用本钱管理软 件过程中发现动态本钱表出现错误时，应及时查找、分析原因并进行修正。2.7.5 各产品类型动态本钱表必须能准确地反映工程各产品类型的动态本钱情况，各 产品类型的分摊方案须正确。2.7.6 待发生本钱预测中的工程管理费、利息、物业完善费等由财务部完成，其他成 本预测由地产部完成。2.8 本钱拆分原那么地下建筑物只分摊地下建安本

20、钱，工程产品本钱按照谁受益谁分摊原那么进行。2.8.1 土地本钱按地上建筑物的占地面积分摊。按照工程产品占地面积计算，再按建筑面积分摊到产品；分期的土地本钱，按照工程 期占地面积分摊，再按建筑面积分摊到产品。2.8.2 前期工程费按照地上建筑物的建筑面积分摊。分期的前期工程费，归属单期的本钱，按照建筑面积分摊；属于多期的本钱，先按照属期的占地面积先行分摊到工程，后在工程中再按建筑面积分摊到产品2.8.3 根底设施费按照地上建筑物的建筑面积分摊；分期的前期工程费，归属单期的本钱，按照建筑面积分摊。2.8.4 配套设施费按照营业性和非营业性的性质拆分；营业性配套小学、幼儿园、会所、地下车库等按照自

21、身受益原那么归集、拆分本钱， 整个工程的营业性配套资产，按照自身建筑面积归集本钱。非营业性配套配电房、热交换站、物业用房、地下人防、公厕、大门等按辖区内的可售建筑面积分摊。2.8.5 开发间接费按照建筑面积分摊；分期的开发间接费，归属单期的本钱，按照建筑面积分摊。2.8.6 建筑安装工程费按照建筑面积分摊含地下室 ；建筑安装工程费按照建筑面积和楼号归集本钱、按照产品类型分摊本钱。2.8.7 资本化利息按照建筑面积分摊到产品中。2.9 产品分类2.9.1 可售产品分为多层住宅、小高层住宅、高层住宅、多层公寓、高层公寓、多层商铺、高层商铺、写字楼；2.9.2 配套产品类型分为营业性配套和非营业性配

22、套 营业性配套有：小学、幼儿园、会所、地下车库、地下室非营业性配套有：配电房、热交换站、物业用房、地下人防、公厕、大门等。2.9.3 产品本钱归集与分配工程本钱分摊按照规定把本钱归集到可售产品和配套产品中， 非营业性配套产品本钱 最终分配到可售产品中去。2.10. 根底数据编制、确认和审核 房地产本钱的根底数据分为建筑面积、销售面积和占地面积。这些面积是房地产本钱分摊的根底。2 10.1 建筑面积是在施工图完成或主体招投标完成后 5 天内，由预算部编制各种产 品的建筑面积明细表，录入房地产本钱系统。210.2 销售面积是在取得预售证后 5 天内，由预算部编制各种产品的销售面积，经 营销部审核后

23、、录入房地产本钱系统。2.10.3 占地面积是在取得土地证后，在工程规划图出具后 5 天内，由地产部编制工程产品的占地面积，经规划设计部审核后，录入房地产本钱系统。ATy *第三章本钱管理软件执行程序3.1本钱管理软件使用人员相关领导：集团总裁办、各中心总经理、三总师、分子公司总经办、财务部经理、预算部经理、工程配套部经理、地产部经理；相关部门及人员：本钱设计中心、地产开展中心、各分子公司地产部、预算部、规划设计部、工程配套部、财务部、综合事务部。3.2 权限设置各分子公司应设置一名本钱管理软件用户管理员由地产部经理指定，由用户管理员给各用户设置权限，具体权限设置参考如下：使用人员权限用户管理

24、员权限设置、查询权公司领导查询权副总查询权经理查询权、管理权本钱操作员所操作模块的查询权、管理权其他人员查询权可设置公共用户3.3 职责划分本钱管理软件的使用由各分子置业公司地产部负责管理与协调，由财务部、预算部及其他相关部门负责配合应用相关功能模块，并由集团本钱设计中心、分子置业公司综合事务部负责对本钱管理软件的使用进行监督，具体职责划分如下：331系统维护、估算本钱、目标本钱、投资方案、进度方案、销售方案、合同管理、 合同执行主要由地产部完成，财务部、预算部、规划设计部、工程配套部、综合事务部进 行必要的配合，系统维护由系统管理员配合完成。付款方案由相关业务部门负责录入，付款录入由财务部负责。动态本钱中非合同性本钱录入由各责任部门或财务部完成；本钱拆分总体原那么 细那么由地产部完