(管理制度)碧桂园集团财务部员工绩效考核管理制度

1、碧桂园集团财务部绩效考核管理制度流程编码流程类型核心业务流程门支持流程编写部门集团财务部审批人版本修改情况生效日期V1.0 版初稿（试行）2010-01-01目录1. 总则31.1目的31.2原则31.3适用范围31.4考核分工32. 考核对象及考核内容33. 考核内容解释 44. 考核方法 54.1对集团财务职能部门及部门负责人的考核54.2对集团财务职能部门员工的考核 64.3对项目公司财务部及负责人的考核74.4对项目公司财务部员工的考核75. 考核等级比例控制 86. 绩效考核程序 97. 考核结果反馈及申诉98. 考核结果应用 109 附则1110.附件111. 总则1.1 目的 通

2、过推行员工绩效管理制度，帮助员工加深理解自己的职责和目标，充分调动员工的积极性 和创造性，于部门营造绩效导向的氛围，促进公司各项目标的实现，同时为绩效奖励、岗位轮换、 职务、薪资调整等提供决策依据，特制定本制度。1.2 原则1.2.1 公开、公平、公正原则1.2.2 客观原则1.2.3 业绩改善原则绩效考核是壹个管理手段而非最终目的，考核责任人将通过不断沟通帮助考核对象发 现工作中存于的问题，找到改进的方向，从而使组织和员工达到更高的业绩水平。1.3 适用范围1.3.1 本制度适用于财务部的所有正式员工。1.3.2 试用期员工不参加绩效考核。1.3.3 集团财务职能分部负责人、项目公司财务部负

3、责人按部门考核。1.4 考核分工考核分级进行，由直接上级负责对下属进行考核。集团财务行政分部负责对上述考核结 果进行审核、汇总和反馈。2. 考核对象及考核内容对部门员工的考核包括考核分为季度和年度考核。 季度考核包括季度工作计划考核 （季度 日常重点工作考核 ） 、有效建议评价， 年度考核包括年度重点工作计划考核、 年度能力素质评 价、 360 度评估；对部门负责人（即部门）的考核包括季度和年度考核。季度考核包括季度部门工作计划考核 （季度项目公司财务管理工作评估 ），年度考核包括年度部门重点工作计划考核、年度能 力素质评价、年度工作总结、 360 度评估。区域化管理的项目公司，区域财务经理作

4、为项目公司财务负责人进行考核，其他财务人 员作为部门员工进行考核；未实行区域化管理的项目公司，会计主管（财务经理）作为项目公司财务负责人进行考核。具体如下：2.1 集团财务职能分部负责人的考核包括季度工作计划考核、 年度重点工作计划、 年度能力素 质评价、年度工作总结、 360 度评估；2.2 集团财务职能分部员工的考核包括季度工作计划考核、 有效建议评价、 年度能力素质评价、 360 度评估；2.3 项目公司财务负责人的考核包括季度项目公司财务管理工作评估、 年度重点工作计划、 年 度能力素质评价、年度工作总结、 360 度评估；2.4 项目公司财务部员工的考核包括季度日常重点工作考核、 有

5、效建议评价、 年度能力素质评 价、 360 度评估。3. 考核内容解释3.1季度工作计划、年度重点工作计划、季度日常重点工作考核、季度项目公司财务管理工 作评估季度工作计划。根据部门年度重点计划分解到员工各季度工作计划、常规工作以及临时工作，反映部门目标的最关键、最具有影响力的季度需要努力实现的目标。年度重点工作计划。根据集团财务年度整体工作目标分解制定职能分部年度重点工作计划， 年终由财务部总经理对各职能分部、项目公司财务部的年度重点工作计划完成情况进行考核。季度日常重点工作是反映部门目标的最关键、最具有影响力的季度需要努力实现的目标以及岗位职责最重要的部分。季度项目公司财务管理工作评估是指

6、项目公司财务部对季度财务管理公司进行评估，按管理会计、财务会计、税务管理、资金管理、财务分析及上市报表五方面实施评估，分析财务管理工 作中存于的问题，提出改善建议。对季度工作计划、 年度重点工作计划、 季度日常重点工作考核、季度项目公司财务管理工作评估进行考核，总分 100分，采取自评和复评相结合方式，考核结果以复评为准。考核时，根 据工作计划完成情况来计算考核分数，以确定考核等级，考核等级及对应分数见下表：定义等级评分描述评分分数卓越持续超出期望，超额完成任务，业绩卓越X 90优秀部分超出期望，达成业绩目标（95-100%），业绩优秀80 Wx 89称职大部分达成业绩目标（85%之上），业绩

7、正常70 x 79有待改进相当部分（50 %之上）业绩目标没有达成需要改进60 x 69不合格大部分（70 %之上）业绩目标没有达成x 90优秀基本展现能力素质，部分超出期望80 WxW89称职大部分达成期望（85%之上），合格70 Wx79有待改进相当部分（50 %之上）没有达成期望，需要改进60 x69不合格基本没有达成期望x 90A优秀部分超出期望，达成业绩目标（95-100% ），业绩优秀。基本展现能力素质，部分超出期望80 WxW89B称职大部分达成业绩目标（85%之上），业绩正常70 WxW79C有待改进相当部分（50 %之上）业绩目标、能力素质没有达到期望，需要改进60 WxW6

8、9D不合格大部分（70 %之上）业绩目标、能力素质没有达成x594. 考核方法4.1对集团财务职能部门及部门负责人的考核4.1.1季度部门工作计划考核（40%）根据部门年度工作计划分解制定部门季度重点工作计划，以各职能部门的季度重点工作计划报送考核为依据，财务部总经理进行复评。总分100分，由部门负责人确定各项工作计划的单项分值。“季度工作计划”考核平均分=刀季度工作计划考核得分/4个季度4.1.2年度重点工作计划（30% ）根据集团财务部年度整体工作目标分解制定各职能分部年度重点工作计划，年终由部门负责人的年度重点工作计划完成情况进行初评，由财务总经理完成复评。总分100分，由部门负责人确定

9、各项重点工作计划的单项分值。4.1.3 年度能力素质评价 (30%) 评价内容包括：业务指导、沟通协调、团队综效、辅助决策、管理创新、职业操守，采用部 门负责人个人自评和上级复评相结合的方式评价。总分 100 分。4.1.4 年度工作总结 部门负责人对年度内财务管理工作的总结，工作总结为加分项目，根据材料准备、观点 思路、表达能力、改进计划等，由总经理酌情给予 1-10 考核分。4.1.4 年度综合考核得分“季度工作计划”考核平均分 *40% + 年度重点工作计划考核评分 *30% + 年度能力素质 考核得分 *30% + 年度工作总结考核分数年终由集团财务行政分部负责对部门负责人(或高级经理

10、) 进行 360 度评估， 360 度评估结果只作为年度考核的评价参考，不作评分依据。4.2 对集团财务职能部门员工的考核4.2.1 季度工作计划考核 (60%) 根据部门年度重点工作计划分解制定部门季度工作计划，季度和部门负责人沟通制定工作计 划，包括重点工作、常规工作、临时工作。部门负责人于自评的基础上对各员工的季度工作计划 完成情况进行复评。总分 100 分，由部门负责人确定各项计划的单项分值。4.2.2 有效建议评价( 20 分) 为公司提出合理化建议或方案对公司于经济指标、内部运营指标方面有显著的改善，且能提 供详细数据支持这壹结果；且对公司其他方面没有造成任何负面影响。创新能力主要

11、是指于基础 工作稳固的前提下，于工作中善于总结思考，提出新思路、新方法，扩大公司财务管理优势。1-20 考核分。有效建议及创新能力评价为加分项目，由评审部门对每条有效建议给予多条有效建议能够累计加分。4.2.3 季度考核得分季度考核得分 = 季度工作计划考核得分 +有效建议评分季度考核平均得分=刀各季度考核得分/4个季度4.2.4 年度能力素质评价 （30%） 评价内容包括：执行力、团队协作、工作态度、沟通协调、学习能力，采用个人自评和 上级复评相结合的方式评价。总分 100 分。4.2.5360 度评估（ 10% ） 由项目公司财务负责人对各财务岗位相对应接口的岗位及业务部门进行360 度评

12、估。 总分 100 分。4.2.6 年度综合考核得分季度考核平均得分X 60% +年度能力素质评价得分X 30%+ 360度评估X 10%4.3 对项目公司财务部及负责人的考核4.3.1 季度财务管理工作评估 （40%）每季度从管理会计范畴 （20 分） 、财务会计范畴 （20 分）、税务管理范畴 （20 分）、资金管理 （20 分）、财务分析及上市报表范畴（ 20 分）五方面实施评估。总分 100 分。由部门负责人进行自评， 各职能分部负责人初评后由财务总经理完成复评。季度财务管理工作评估平均分=刀季度财务管理工作计划考评得分/4个季度4.3.2 年度重点工作计划（ 30% ） 根据集团财务

13、部年度整体工作目标分解制定各项目公司年度重点工作计划，年终由部门负责100 分，由部门负责人人的年度重点工作计划完成情况进行初评，由财务总经理完成复评。总分确定各项计划的单项分值。4.3.3 年度能力素质评价 (30%)评价内容包括：业务指导、沟通协调、团队综效、辅助决策、管理创新、职业操守，采 用个人自评和上级复评相结合的方式评价。总分 100 分。4.3.4 年度工作总结 部门负责人对年度内财务管理工作的总结，工作总结为加分项目，根据材料准备、观点 思路、表达能力、改进计划等。年度工作总结为加分项目，由总经理酌情给予 1-10 考核分。4.3.5 年度综合考核得分季度财务管理工作评估平均分

14、 *40% + 年度重点工作计划 *30% + 年度能力素质评价*30% + 工作总结考核分数年终由集团财务行政分部对部门负责人进行 360 度评估， 360 度评估结果只作为年度考 核的评价参考，不作评分依据。4.4 对项目公司财务部员工的考核4.4.1 季度日常重点工作考核 (60%)根据项目公司财务各岗位日常重点工作 KPI 指标进行考核，如果壹人多岗位的员工，员工日 常工作重点由财务部负责人和员工根据工作业务性质，于项目公司财务部各岗位考核 KPI 指标 库中挑选 KPI 指标，至少要选择 5 个及之上 KPI 指标，各项指标分值由部门负责人确定，总分 100 分，共同确认且上报集团财

15、务行政分部备案。季度由部门负责人于员工自评的基础上对各岗 位的季度重点工作完成情况进行复评。4.4.2 有效建议评价( 20 分)1-20 分的加分有效建议评价为加分项目，按季度由评审部门给予每条有效建议443季度考核季度考核得分=季度日常重点工作考核得分 +有效建议评分季度考核平均分=刀各季度考核得分/4个季度4.4.4年度能力素质评价（30%）评价内容包括：执行力、团队协作、工作态度、沟通协调、学习能力，采用个人自评和 上级复评相结合的方式评价。总分100分。4.4.5360 度评估（10%）360度绩效评估指由各岗位员工的上司、直接部属、同仁同事等全方位的各个角度来 了解员工个人的绩效：

16、沟通技巧、人际关系、专业技术能力、行政能力等，被评估者不仅 能够从上司、部属、同事获得多种角度的反馈，也可从这些不同的反馈评估员工的不足、 长处和发展需求，使以后的职业发展更为顺畅。总分100分。4.4.6年度综合考核得分季度考核的平均分*60%+年度能力素质评价*30%+360 度评估*10%5. 考核等级比例控制5.1为了确保考核结果的客观和公平，体现绩效导向原则，各职能分部以及各项目公司财务部需对员工考核的等级进行比例控制，员工的考核等级遵循以下比例分布（见表壹和表二）表壹：季度考核等级分布比例考核等级SABCD分布比例10%1%5%表二：年终考核等级分布比例考核等级SABCD分布比例5

17、%30%50%10%5%5.2季度考核中，各考核等级人数由参加该季度考核的人数和相应考核等级的分布比例确定;年终考核中，各考核等级人数由参加年终考核的人数和相应考核等级的分布比例确定。5.3季度考核为D且经过业绩改善期仍不能达到公司要求而被淘汰的人数，能够计入年终考核等级为D的人数。5.4员工考核结果的控制比例每年由集团财务行政分部提出调整方案，报集团财务总经理审 批。6. 绩效考核程序6.1季度考核，下季度第壹个月完成。工作计划制定于每季度最后壹个月20日前，制定下季度工作计划，直接上级主管审核；自评及复评于每季度最后壹个月30日前完成，次月5日上传到集团财务行政分部。6.2年终考核，第四季

18、度结束（亦即该财年结束）后第壹个月进行年终考核。年终考核及次年度工作计划各部门于次年 1月20日前完成，1月22日将本部门员工年度工作绩效考核汇 总表提交集团财务行政分部， 集团财务行政分部于次年 1月31日前完成各部门和部门员工上 年度绩效等级最终评定。7. 考核结果反馈及申诉进行反馈。年度绩效考核等级为 D 的员工以及部门负责人进行工作或职务调整，且自动进入业绩改善期，业绩改善期为三个月，上级主管帮助制定绩效改进计划，有针对性的开展绩效面谈，以 帮助该等级员工改进工作以达到部门要求。员工于改善期满后仍不能达到部门要求，公司将做调 动工作、降级和自动离职处理。7.2 员工申诉。当员工对各个周

19、期的评价、评定的结果有异议时，且无法和上级主管取得壹致 意见时，可向集团财务行政分部申诉，由该分部进行协调处理。8. 考核结果应用8.1 季度奖金8.1.1计算方式：月基本工资x季度考核系数。8.1.2 考核期间休假、停职超过 15 个工作日的，取消季度奖金， 15 个工作日以下的，由各部 门经理依其季度工作完成情况进行考核。8.1.3 发放：季度奖金依季度考核情况和工资壹起每季末次月10 日发放。8.2 年度绩效奖金8.2.1 部门绩效奖金总额的确定部门绩效奖金总额=部门员工基本工资X部门绩效分数x公司系数公司系数由集团财务行政分部每年根据公司情况确定且向员工公布。8.2.2 员工年度绩效考

20、核的应用 财务部各部门绩效奖金分配，根据各员工的绩效分数确定年终奖金。计算比例=员工绩效奖金=财务部部门绩效总额 X相应员工计算比例823员工的考核结果将作为评选“优秀员工”、“优秀管理干部”的主要依据，年度绩效考核平均分少于95分的原则上不能参和公司评优的评选。8.2.4各单位的考核结果作为年度评选“先进部门”的主要依据，年度平均成绩少于95分的部门原则上不能参和评优的评选。8.2.5绩效分数小于60分（即绩效考核等级为 D级）的员工不参和分配年度绩效奖金,部门负责人绩效分数小 60分（即绩效考核等级为 D级）的部门负责人不参和分配年度绩效奖金.8.2.6当年考核周期不满壹个月者，该年度无年

21、度绩效奖金。8.2.7员工于12月31日前任何形式离职，取消享有年度绩效奖金的资格。8.3集团财务行政分部对项目公司财务部上报的考核结果进行核实，如发现弄虚作假将从重处罚。8.4机动绩效奖励应用序号奖励项目适用对象奖励标准及要求除职能分为表彰优秀员工，激励全员，每年末部门将从评选表1优秀财务人员部及项目现突出且年度绩效等级为 S级之上的员工，授予“优公司财务秀财务人员 荣誉称号，颁发荣誉证书及且每人给予2突出贡献奖符合条件的员工对获得集团内外重大荣誉、参加集团内外各类重大专 业竞赛且获奖的员工，经部门审议后给予相应奖励。由部门牵头组织的重大项目、关键事件或临时性重要对通过会计、税务和金融专业初级、中级及之上