退休养老规划

1、退休养老规划调整时遵循下列原则 1.按照目前家庭人口数和退休后人口数的差异调整膳食 2.去除退休前可支付完毕的负债 3.减去因工作而必须额外支出的费用 4.加上退休后根据规划而增加的休闲费用及因年老而增加的医疗费用。 案例 假设李先生从事特殊行业，国家规定可在55岁退休，妻子为银行职员，55岁退休，两人同岁，距离退休还有20年，目前支出结构和规模见下表。为了对退休后的生活费用进行估算，根据预测后的支出按照价格水平进行调整。项目目前支出（万）退休调整（万）通胀率退休时终值饮食113%72244元衣物0.50.3交通0.50.3休闲0.50.7医疗0.50.7保费、房贷20子女教育10其他11合计

2、74 假设通胀率为3%， 则调整后的4万元支出水平的购买力在退休后第一年与72244元的购买力等价。 假设李先生夫妇退休后的余寿为25年，则退休后所需退休基金计算如下： 假设投资收益率和通胀率相等， 则总额为72244*25=1806100元预测退休收入 退休后的收入主要有5个防线： 一是国家的社会保险制度 二是企业年金收入 三是商业性养老保险收入 四是个人储备的退休养老基金 五是房产变现收入养老保险 所谓养老保险（或养老保险制度）是国家和社会根据一定的法律和法规，为解决劳动者在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限，或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基本生活而建立的一种社会保险制度。公务

3、员的退休条件公务员的退休条件 男性年满男性年满6060周岁、女性年满周岁、女性年满5555周岁周岁, , 或者或者“丧丧 失工作能力的失工作能力的”, ,“应当退休应当退休”； 男性年满男性年满5555周岁、女性年满周岁、女性年满5050周岁周岁, , 且工作年限且工作年限 满满2020年的；或者工作年限满年的；或者工作年限满30 30 年的年的, ,“本人提出要本人提出要 求求, , 经任免机关批准经任免机关批准, , 可以提前退休可以提前退休”公务员退休后享受养老金的待遇公务员退休后享受养老金的待遇 离休人员：离休前职务工资和级别工资之和全额计离休人员：离休前职务工资和级别工资之和全额计发

4、发“职务工资和级别工资按本人原标准的一定比例计职务工资和级别工资按本人原标准的一定比例计发。发。” 其中工作满其中工作满35 35 年的年的, , 该两项工资之和按该两项工资之和按88%88%计发计发; ; 工作满工作满30 30 年不满年不满35 35 年的年的, , 该两项工资之和按该两项工资之和按82%82%计发计发; ; 工作满工作满20 20 年不满年不满3030年的年的, , 该两项工资之和按该两项工资之和按75%75%计发计发。 事业单位为岗位工资和薪级工资之和事业单位为岗位工资和薪级工资之和20%20%8%8%单单位位支支付付个个人人支支付付养老保险缴费基数的确定 以河北省上年

5、度职工社会平均工资（简称省以河北省上年度职工社会平均工资（简称省社平工资）为基准。企业职工凡工资收入低于社平工资）为基准。企业职工凡工资收入低于省社平工资省社平工资60%60%的，按的，按60%60%核定缴费基数；高于核定缴费基数；高于省社平工资省社平工资60%60%的，按实际工资收入核定缴费的，按实际工资收入核定缴费基数，但是最高不得高于省社平工资的基数，但是最高不得高于省社平工资的300%300%。（二）个体劳动者可以在省社平工资以上至300%的范围内，自主确定缴费基数。基本养老保险缴费的比例 （一）各类企业按职工缴费工资总额的（一）各类企业按职工缴费工资总额的20%20%缴费，职工按个人

6、缴费基数的缴费，职工按个人缴费基数的8%8%缴费。缴费。 （二）个体劳动者包括个体工商户和自由（二）个体劳动者包括个体工商户和自由职业者按缴费基数的职业者按缴费基数的18%18%缴费，全部由自己缴费，全部由自己负担负担, 8, 8记入个人账户，退休后按企业职记入个人账户，退休后按企业职工基本养老金计发办法计发基本养老金。工基本养老金计发办法计发基本养老金。养老保险缴费数额计算方法 （一）企业缴费额（一）企业缴费额= =核定的企业职工工资核定的企业职工工资总额总额20%20%；职工个人缴费额；职工个人缴费额= =核定缴费基数核定缴费基数8%8%（目前为（目前为8%8%）。）。 （二）个体劳动者（

7、包括个体工商户和自（二）个体劳动者（包括个体工商户和自由职业者）缴费额由职业者）缴费额= =核定缴费基数核定缴费基数18%18%。 养老保险金领取条件 (1)1998(1)1998年年7 7月月1 1日后参加基本养老保险，达日后参加基本养老保险，达到国家规定的退休年龄，累计缴费年限（含视到国家规定的退休年龄，累计缴费年限（含视同缴费年限，下同）满同缴费年限，下同）满1515年的；年的； (2) 1998(2) 1998年年6 6月月3030日前参加基本养老保险，日前参加基本养老保险， 20132013年年6 6月月3030日前达到国家规定退休年龄，累日前达到国家规定退休年龄，累计缴费年限满计缴

8、费年限满1010年的；年的； (3)1998(3)1998年年6 6月月3030日前参加基本养老保险，日前参加基本养老保险，20132013年年7 7月月1 1日后达到国家规定的退休年龄，日后达到国家规定的退休年龄，累计缴费年限满累计缴费年限满1515年的；年的； (4)1998(4)1998年年6 6月月3030日前应参加未参加基本养日前应参加未参加基本养老保险，老保险，19981998年年7 7月月1 1日以后办理参保补缴手日以后办理参保补缴手续，达到国家规定的退休年龄，累计缴费年续，达到国家规定的退休年龄，累计缴费年限满限满1515年的。年的。养老保险金领取条件国务院关于建立统一的企业职

9、工基本养老保险国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定制度的决定 “老人老人”，指，指19971997年养老制度改革之前退休的年养老制度改革之前退休的 职工职工 “中人中人”，指，指19971997年养老制度改革前参加工作年养老制度改革前参加工作 而在改革后退休的职工而在改革后退休的职工 “新人新人”，指，指19971997年养老制度改革后参加工作年养老制度改革后参加工作 的职工的职工 国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定（1997年）实施前已经离退休的参保人员属于“老人”。仍按国家原来的规定发给基本养老金，同时随基本养老金调整而增加养老保险待遇。国务院关于建立统一的企

10、业职工基本养老保险制度的决定实施前参加工作、本决定实施后退休的参保人员属于“中人”。国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定实施后参加工作的参保人员属于“新人”。“老人”的养老金计发 “老办法老办法”，即按照他们退休前的工资的，即按照他们退休前的工资的一定比例发放养老金。此次个人账户缴费比一定比例发放养老金。此次个人账户缴费比例的调整对于他们的养老金水平几乎没有影例的调整对于他们的养老金水平几乎没有影响。响。“中人中人”的养老金计发的养老金计发 “过渡性办法”计发 基础养老金、个人账户养老金和过渡性养老金 1.改革不久就退休的 2.改革前参加工作没几年的 退休年龄（周岁）计发月数（月

11、）退休年龄（周岁）计发月数（月）4023356 1644123057 1584222658 1524322359 1454422060 1394521661 1324621262 1254720863 1174820464 1094919965 1015019566 935119067 845218568 755318069 655417570 5655170解释1 本人指数化月平均缴费工资=当地上年度在岗职工月平均工资 * 本人缴费指数； (X1C1+X2C2+XnCn)N X当年本人缴费工资 C上一年度全省在岗职工平均工资 N本人实际缴费年限 城乡居民养老保险 年满16周岁(不含在校学生）

12、、具有本市户籍，60周岁以下的没有纳入行政事业单位编制管理或不符合参加机关事业单位养老保险、城镇企业职工基本养老保险，可以参加农村养老保险。 城乡养老保险如何缴费1 参保人可以选择100元、200元、300元、400元、500元、700元、900元、1000元、1200元、1500元中任意一个缴费标准，一次性缴纳当年的城乡居民养老保险费 （1）2009年12月31日年满60周岁的城乡居民，参保时可不缴纳城乡居民基本养老保险费直接享受养老待遇，但有条件的可按缴费标准一次性补缴15年的城乡居民基本养老保险费，但不论选择补缴与否，其符合参保条件的子女必须已参保缴费；城乡养老保险如何缴费2 （2）年满

13、46周岁不满60周岁的城乡居民应逐年缴纳城乡居民基本养老保险费，也可补缴，但到退休时累计缴费年限不超过15年； （3）年满16周岁不满46周岁的城乡居民，应按年缴费，累计缴费年限不少于15年。养老金怎么领取养老金怎么领取 由“基础养老金”和“个人账户养老金”组成基础养老金标准为每人每月65元。 个人账户养老金=个人账户储存额139 对正常缴费的参保人，地方政府每年给予60元缴费补贴。 此项缴费补贴不冲抵个人缴费，个人缴费部分及政府补贴全部计入个人账户；对补缴年限，不给予该项补贴。高龄老人生活补助标准 （1）自年满70周岁的当月起，另按每月20元标 准发给高龄老人生活补助； （2）自年满80周岁

14、的当月起，每月再增加30元； （3）自年满100周岁的当月起，每月再增加50元 参保时已经超过上述年龄的，自享受养老保险待遇的每月起享受以上相应待遇城乡养老保险保障 投保人在交费期间身亡者，个人交纳全部本息，退给其法定继承人或指定受益人。 投保人领取养老金，保证期为十年。领取养老金不足十年身亡者，保证期内的养老金余额可以继承。领取者超过十年 长寿者，支付养老金直至身亡为止。 缴费满15年并领取养老金城乡居民死亡时，政府一次性支付丧葬补助费1000元，不缴费或缴费不满15年并领取养老金,城乡居民死亡时，不支付一次性丧葬补助费。举例举例 刘女士，23岁，选择20年缴费，每年缴费1500元，总共缴

15、纳30000元，60岁开始领取养老金： 每月领取30000139 215.83+65=280.83元 每年领取280.8312=3369.96+60=3429.96元 保证领取10年，共领取34299.6元. 如生存至80岁，共领取68599.2元.找到差距，并制定详细的退休养老规划 客户的资金需求（折现值） 和客户退休收入（折现值）的预测大缺口 大缺口值减去已经积累的养老基金退休的时刻的终值小缺口 以什么样的方式保存退休养老基金 年末值年末值预付年金普通年金案例 王先生夫妇今年刚过35岁，打算55岁退休，估计退休后第一年的生活费用为9万，考虑通货膨胀，每年的费用以3%速度增长，根据自身的健康

16、情况，退休后能活到80岁，并且现在拿出10万元作为退休基金的启动资金，每年年末投资一笔固定的资金进行积累，假定年回报率6%,退休后的回报率为3%，如果采取“定期定投”的方式，每年年末应该投资多少钱？第三节 调整方案 提高储蓄比例 延长工作期限并推迟退休 进行更高收益率的投资 减少退休后的消费支出 参加额外的商业保险计划1.利率能维持一定水准吗？ 报酬率太高，必须将积蓄投资高风险资产，可能血本无归！ 将积蓄投资定存等低风险资产上，报酬率太低，怕存不够！如何选择？ 低风险低报酬的投资保障基本生活支出 高风险高报酬的投资保障其他支出能够产生固定且持续理财收入的投资 1.年金险：无论活多久，保险公司都会依约给付，如果在意通货膨胀，考虑利率变动年金保险 2.不动产租赁：拥有较好地段的住宅、店面和停车位都可以带来稳定的固定收入。 3.股息固定的投资：债券或者绩优大型股票都有稳定配息。2.储蓄计划能顺利进行吗？ 如果出现意外事故，使得月储蓄中断，必须动用过去的储蓄，会使的储蓄计划的进度受到影响。 购买失业或者医疗相关保险。案例 在上例中，夫妇每年末要投资52447元，