内部审计所最新需提供资料15

1、福建玉祥集团内部审计所需提供资料一、目的：本规定对集团内部审计所需资料做出规定,以保证集团内部审计工作得以顺利进行.二、范围：凡独立核算的本集团各分公司、子公司皆属之.三、所需提供资料明细列示如下：截止日截止日6/309/30 期末一一般资料：1 .试算表、资产负债表及损益表2 .所有重要合约及协议如租赁合约、工程合 约、融资合约、保险合约及重要采购或销售 合约3 .股东会及董监事会议记录4 .会计师验资报告5 .营业执照复印件二资产科目：6 .现金及银行存款1各银行对帐单及银行存款余额调节表2现金及银行存款余额明细表银行存款明细详见附件一表A3各银行名称及地址6/309/30 期末7 .应收

2、帐款(1)应收帐款帐龄分析表(请按已逾期1、3、6、12个月及以上的期间划分)(2)依客户别按营业及非营业、关系人及非关系人不同性质分类汇总(详见附件一表B,如为应收外币帐款,请同时列示本位币(人民币)及外币金额)8 .存货(仅制造类企业提供即可)(1)存货明细表(2)在途存货明细表(3)存货盘点汇总表及盘盈(亏)明细表(4)制成品、在制品及原料之本钱与市价比较表(详见附件一表C D、E)(5)存货盘盈亏计算表(6)呆滞存货明细表(详见附件一表F)(7)本钱结转工作底稿(8)年终盘点截止单据汇总表9 .预付款项(含预付费用)(1)预付购料款明细表(详见附件一表G)(2)预付费用明细及分摊表(详

3、见附件一表9/30 期末6/30G)10 其他应收款科目明细表(详见附件一表H)11 固定资产(1)财产目录(2)固定资产本钱及累计折旧变动表(见附表四)(3) 土地使用权及房屋产权证实及合同(4)提供抵押担保的固定资产明细表(5)闲置或不堪使用的固定资产明细表及其报废明细(6)列出非营业使用的资产明细(7)固定资产保险种类、范围、保额、保费、投保期间、保单号及保险公司名称(8)本年度固定资产之处分或移转明细表1 含本钱、累计折旧移转计算表)(9)利息资本化计算表(详见附件一表I)(10)工程决算清单或工程预算进度表7 .长期投资(1)长期投资增减变动及相关合约资料(2)采权益法核算的被投资公

4、司本年度经会6/309/30 期末计师签证的财务报表(3)被投资公司之股票及登记文件8 .无形资产及其他资产(1)存出保证金科目明细表(详见附件一表H)(2)存出保证金收据及合约(3)无形资产(如土地使用权)及递延费用明细分摊表(详见附件一表J)(三)负债科目9 .银行借款(1)所有借款及贷款合约复印件(2)每项借款之余额、期间、利率、限制条款及抵押、担保品等明细表(详见附件一表K)(3)每一银行信用额度明细表(4)期末应付利息计算表10 应付帐款(1)按到期、应付款日、厂商别及关联关系、非关联关系人分别汇总(如为应付外币帐款并请列示本位币(人民币)及外币金额)9/30 期末6/30详见附件一

5、表L2按营业及非营业的不同性质分类汇总11 应付费用、其他应付款、预收货款明细表详见附件一表H12 存入保证金明细四或有事项及承诺事项1 .未决或可能的诉讼案件汇总说明2 .对外担保及票据背书的明细资料3 .未决索赔及税务纠纷的明细资料4 .已签订合约而尚未付款的金额5 .往来律师名称及地址五损益科目1 .营业收入、加工收入、其他业务收入及劳务收入分析表请按工程别或产品别分别列示,详见附件一表M2 .营业收入、加工收入、其他业务收入及劳务收入明细详见附件一表N3 .营业本钱明细表4 .营业费用、加工费用及制造费用科目余额及差异分析表详见附件一表O6/309/30 期末5 .营业外收支明细表6

6、.薪资及人事资料见附件一表P六关联交易1 .与关系人的关系说明2 .关系人交易汇总,请参照财务会计准那么交易事项披露明细表详见附件二3 .关联交易对帐明细七现金流量现金收支明细详见附件三表A.现金及银行存款明细余额银行别 帐 号 原币 本位币质押或受限制情形根本帐户存款一般帐户存款 活期存折存款 外币存款银行别定期存款_帐号余额期间最近利率计息日应计利息质押情形表B.应收帐款明细表金额客户名称摘要原币本位币应收帐款-关系人-非关系人入帐日期,期后收款日期表C.产成品本钱与巾价比拟表M本品名/料号数量单价金额售价表D.在产品本钱与市价比拟表估计至完工在产品品名截至12/31尚需投入的/料 号 本

7、钱估计售价成 本销售费用净变现价值表E.原料本钱与市价比拟表成本原料品名/料号数 量 单 价金 额最近一次单位购价表F.呆滞存货明细表本钱总价产品品名/料号 数 量最近一次变动日期单位本钱表G.预付购料款及预付费用明细表预付工程支付日期有效期间总金额 已摊销表H.其他应收款、存出保证金、预提费用、其他应付款及预收货款明细表科目传票日期及编号性质金表I.利息资本化计算表月初累计支出款每按本钱计资本化月份支出额 当月支出月平均数 月利率算之利息实际利息利息月底累计 支出款表J.无形资产及递延费用分摊明细表原始支出已 摊 销 余 额项 目 总金额 分摊期间 前期累积数本期摊销数表K.银行借款明细表银

8、行名称期 间 利 率 用 途付款条件担保品表L.应付帐款明细表厂商名称 摘要应付帐款入帐日期,期后付款日关系人非关系人表M.营业收入、加工收入及劳务收入差异分析表工程别差异产品别上年度实际数本年度实际数金额百分比差异原因说明 按月份列出表N.营业收入、加工收入及劳务收入明细金 额 收入原因说明收入工程收入对象表O.营业费用及制造费用差异分析表部门别差异科 目名称 上年度实际数本年度实际数金 额 百分比 差异原因工资表P.工资费用明细部门月份治理人员人数治理人员工资普通员工人数普通员工工资 合计关联交易事项披露明细表、关联交易事项关系人名称及关系：关系人名称与 本公 司关系公司1.企业采权益法核

9、算的被投资公司.公司2.对公司的投资采权益法核算的投资者.公司3.公司董事长或总经理与他公司董事长或总经理为同一人,或具有配偶或二代以内关系公司.4 .公司的董事、监事、总经理之配偶.5 .公司的董事长、总经理二代以内亲属.、与关系人间之重大交易事项1 .采购加工费用本公司本年度及上年度向关系人购置商品存货加工费用金额明细如下：本年度 上年度占本公司进货金额净额百分比公司公司:其他合计占本公司进货金额净额百分比请说明采购交易条件包括售价及付款条件与非关系人差异情形.2 .销货或加工收入本公司本年度及上年度售给关系人的商品加工收入,计有:本年度占本公司销货金 额净额百分比上年度占本公司销货金 额

10、净额百分比*本年度虽未超过10%惟两年度中有一年超过10%寸,仍应单独列示.*请说明销货交易条件包括售价及收款条件与非关系人差异情形.3 .财产交易请列示财产交易对象、价款及对当期损益的影响.4 .应收帐款及应付帐款本公司与关系人的债权债务均未计息情形如下：本年 度余额百分比上 年 度余 额 百分比应收帐款：公司公司应付帐款：公司5 .融资情形本公司与关系人资金融通情形如下：本年度最高余额期末余额全年度利息万元万元利率区间总额万元应收融资款：公 司公 司关系人借款：公 司上年度最高余额期末余额全年度利息万元万元利率区间 总额万元应收融资款：公 司公 司关系人借款：公 司上述资金融通交易,均未取

11、具担保品.6 .票据背书及保证情形截至本年底及上年底止,本公司为关系人票据背书及保证之余额及明细如下：本 年 底上 年 底公 司公 司7 .其他一租赁二背书保证三其他附表三现金收入、支付明细公司名耦:日期：承上结余B/F期-间槽案：cashflow%承上结余：RMB1 .收入：RMB1.1 内部按揭贷款RMB1.2 售房收入现金RMB1.3 售房收入按揭贷款RMB1.4 收集K公司斡款RMB1.5 收回保证金RMB1.6 其它筹资收入RMB1.7 其它经营性收入RMB小计 -2 .支出：2.1 支付工程款RMB2.2 集团内部转款RMB2.3 总裁借款RMB2.4 存入按揭保证金RMB2.5 退房款RMB2.6 按揭月供款还本付息RMB2.7 期间费用RMB2.8 工资及福利RMB2.9 已交税金RMB2.10 购基金支出RMB2.11 其它筹资费用RMB小计2.12结余:工程可根据本公司实际情况增减和调整附表四固定资产及折旧增减变动表固定资产原值及折旧增减变动表(IN RMB)Fixed Asset Schedule原值房屋家俱设备机器设备电器设备办公设备运输设备合计期初余额0增加：Jan-030Feb-030Mar-030Apr-030May-030Jun-030Jul-030Aug-030Sep-030Oct-030Nov-030Dec-030减：卖出原值00000