【投资制度】航空集团投资管理规定(WORD6页)

1、航空集团投资管理规定第一章总 则第一条 为规范 集团公司 （ 以下简称集团公司） 的投资管理工作, 保障集团公司作为国有资产出资人, 依法行使对国有资产和国有股权经营、管理和监督的权利,保证国有资产的保值增值, 根据中华人民共和国公司法等法律法规，制定本规定。第二条 本规定适用于集团公司本部及其全资、控股和参股企业（ 以下简称投资企业 ）。第三条集团公司通过行使投资项目的审批权、运营监控权、投资收益权以及奖惩权 , 对投资企业进行投资管理。第四条集团公司通过派出董事对全资、控股和参股企业的投资项目进行管理。各派出董事应依照本规定将需要审批的项目送交集团公司（集团公司在投资企业中有多名派出董事时

2、，由分管投资的董事负责）， 经集团公司投资评审程序决策后，在董事会上进行表决，表达集团公司的意见。第五条集团公司投资管理的最高决策机构为集团公司总经理办公会议, 执行机构为集团公司投资评审委员会和集团公司投资管理部门。第六条集团公司投资评审委员会为非常设性机构，主要负责评审投资企业送交的投资报告, 进行表决并形成决议, 作为集团公司决策层决策的依据。（具体内容参见中国南方航空集团公司投资评审办法（以下简称投资评审办法）和中国南方航空集团公司投资评审委员会工作细则）第七条集团公司规划投资部负责集团公司投资管理的日常工作。第八条集团公司应在收到投资企业项目报告起二十个工作日内向投资企业反馈审批进程

3、及意见。第九条投资项目实行法人责任制，各投资单位的法定代表人为项目负责人，非法人单位的单位负责人为项目负责人。第十条本规定所指的投资是指按照国家有关政策和法规, 集团公司及其下属投资企业用货币资金、有价证券、房屋、设备、存货等实物资产和土地使用权、专有技术、 专利技术、商标使用权等无形资产在境内外独立设立全资子公司、参股设立控股子公司和非控股子公司, 包括兼并、联营、股权转让、股权变更、增资扩股等股权投资, 以及基本建设、技术改造等固定资产投资。第十一条投资企业原则上不能以任何形式从事开展高风险的金融及衍生品投资业务，包括股票投资、外汇买卖、商品期货及衍生品交易、金融期货及衍生品交易、 委托理

4、财等。如属企业经营范围内的或经营中为规避航油、外汇风险而开展的业务， 则需要向集团公司进行专题报告，待集团公司批准后方可开展。已开展业务的单位应按此规定重新报批。第二章 对集团公司本部投资项目的管理第十二条集团公司本部股权投资项目实行审批制。集团公司依照本规定和投资评审办法对本部股权投资项目进行立项和可行性研究审批，集团公司本部的股权投资项目均需经集团公司总经理办公会通过。第十三条集团公司本部的基本建设项目和技术改造总投资计划实行审批制。各单位应在每年11 月份向集团投资管理部门送交下一年度项目投资报告及总投资计划， 集团公司依照本规定和投资评审办法对报告及计划进行立项和可研审批。集团公司本部

5、的基建投资项目、300 万元以上技改项目和年度技改投资计划需经集团公司总经理办公会通过；300 万元以下技改投资项目，经投资评审委员会评审通过后，由相关部门和分管领导会签批准。第三章对航空运输主业控股公司投资项目的管理第十四条集团公司从事航空运输主业的控股公司的股权投资项目应根据以下情况由集团公司派出董事送交集团公司投资管理部门依照本规定和投资评审办法 进行立项和可行性研究审议。经集团公司决策后，集团公司派出董事在董事会上依据法定程序贯彻集团公司的决策意见，并将董事会决议送交集团公司投资管理部门备案。按有关规定，以下投资项目需送交集团公司决策：一、 年度财务预算范围内单笔投资总额在人民币300

6、0 万元以上 （不含 3000万元）的对外投资项目以及非预算范围内的对外投资项目；二、董事会决策权限范围内的重大资产收购和处置；三、 运用投资企业资产、单笔金额在1 亿元以上的风险项目，即投资企业经营范围内常规业务之外的，没有涉足过的行业，或投资企业董事会认为风险较大、不易把握的经营活动，包括但不限于进行期货、外汇交易等投资。第十五条集团公司从事航空运输主业的控股公司的重大的基本建设项目和技改项目以及年度固定资产投资计划，应逐项由集团公司派出董事送交集团公司投资管理部门，依照本规定和投资评审办法进行立项和可行性研究审议。经集团公司决策后，集团公司派出董事在董事会上依据法定程序贯彻集团公司的决策

7、意见， 并将董事会决议送交集团公司投资管理部门备案。其他基本建设和技改项目，授权投资企业自行审查, 逐项列明后由集团公司派出董事送交集团公司投资管理部门备案。第四章 对非航空运输主业全资或控股公司投资项目的管理第十六条集团公司非航空运输主业的全资、控股公司（包括其下属的二级、三级企业等）均无对外投资权限。第十七条集团公司对非航空运输主业的全资、控股公司的固定资产投资项目根据以下情况分别实行审批制与备案制：一、 基本建设项目应逐项送交集团公司投资管理部门，依照本规定和投资评审办法进行立项和可行性研究审议。（ 经营性房地产项目按投资评审办法审批，此类项目不列入集团公司年度投资计划。）二、涉及车辆和

8、大型技术改造项目（投资额在20 万元以上），应逐项送交集团公司投资管理部门，依照本规定和投资评审办法进行立项和可行性研究审议；集团公司每年将根据不同企业的经营情况, 下达技改投资切块资金计划, 该计划用于投资额20 万元以下的技改项目, 该部分技术改造项目授权投资企业自行审查 , 并逐项列明送交集团公司投资管理部门备案。三、 集团公司通过年度固定资产投资计划审批加强对投资企业固定资产投资的计划管理：（ 一 ） 下一年度固定资产投资计划应由集团公司派出董事依照本规定和投资评审办法在本年度11 月份送交集团公司投资管理部门，依照本规定和投资评审办法 进行审批；按要求应送交审批的单项投资项目在列入计

9、划前应已通过集团公司的立项和可行性研究评审。年度固定资产投资计划需经集团公司总经理办公会通过后才能实施。（ 二 ） 集团公司在每年3 月初向各投资企业派出董事下达年度固定资产投资计划。（ 三 ） 审议通过的年度固定资产投资计划将作为制定企业年度预算计划的重要依据。（ 四 ） 投资计划中的单项投资项目必须按既定概算执行。投资企业可以根据实际经营情况，在不超年度固定资产计划投资总额前提下，自行调整其切块资金的投资比重。（ 五 ） 投资企业如需新增计划外项目或原计划中的项目有较大调整，需报集团公司批准并调整年度固定资产投资计划和年度预算计划后，才能实施。四、投资企业下属的投资公司（包括二级、三级企业

10、等）的固定资产投资权限不得高于集团公司赋予投资企业相应的投资权限。第十八条对于集团公司全资企业, 在投资项目正式实施前，企业法定代表人应按集团公司要求签订投资项目法人责任书（见附表一）， 确保企业投资成效与对企业考核相关联。第五章对参股公司投资项目的管理第十九条集团公司对参股公司的股权投资项目、固定资产投资项目和年度固定资产投资计划实行备案制。按照参股企业公司章程规定, 集团公司派出董事在董事会结束后将企业年度投资情况送交集团公司投资管理部门备案；如集团公司在该公司没有派出董事，由参加股东大会的代表将该公司年度投资项目的有关资料送交集团公司投资管理部门备案。第六章 对股权投资项目的运行监控和收

11、益管理第二十条集团公司派出董事授权机关相关部门了解投资企业经营、管理等方面的工作 , 对股权投资企业实施有效的运行监控。一、 集团公司投资管理部门应会同相关职能部门对投资企业的运行数据进行定期全面分析, 掌握投资企业经营的总体情况, 提出相应的改进措施。二、集团公司投资管理部门应会同相关职能部门对投资企业进行监管, 确保集团公司规章制度的切实贯彻执行，并对投资企业的内部风险控制机制进行检查。三、 集团公司投资管理部门会同相关职能部门对投资企业开展经营评估工作, 经营评估结果提交集团公司相关职能部门, 作为干部考核任免和工资总额控制的重要参考依据。第二十一条集团公司根据投资企业股权的不同享有决定

12、或参与决定投资企业利润分配方案, 并依此收缴利润的权利。一、 对于集团公司的全资公司，利润分配原则上全额上交, 由集团公司依据总体发展战略要求, 统一安排资金的使用；二、对于集团公司的控股公司, 由投资管理部门会同相关职能部门制订出代表集团公司大股东利益的分配预案, 提交集团公司总经理办公会议决策, 由集团公司外派董事在控股企业董事会中依照法定程序进行贯彻执行；三、 对于集团公司的参股公司, 投资管理部门等相关职能部门在制订分配预案时应积极主张集团公司意图, 保证集团公司的合法权益，经总经理办公会通过后,由集团公司外派董事在参股企业董事会中依照法定程序行使权利。第二十二条集团投资管理部门等相关

13、职能部门负责监督投资企业的利润分配方案是否符合法定程序和集团公司规章制度的要求, 集团财务管理部门负责监督集团公司应得收益及时划入集团公司账户。第二十三条对长期经营亏损或因不可预见因素面临破产的企业, 由集团公司投资管理部门牵头, 会同相关职能部门开展联合调查, 提交资产重组或破产清算方案 , 由集团公司总经理办公会进行决策。第二十四条投资企业资产重组或破产清算时，集团公司投资管理部门协助相关部门执行相应的法定程序。第七章 对固定资产投资项目的监控管理和效益评估第二十五条集团公司对固定资产投资项目从以下几方面进行监控管理：1、 经集团公司批准的投资项目, 由集团公司投资管理部门监督投资项目按照

14、合作协议或章程规定进行实施。2、 以集团公司本部为主体进行的投资项目, 由集团公司投资管理部门会同相关职能部门进行项目实施后的运行监控管理; 以集团公司的全资、控股公司为主体进行的投资项目, 由投资主体参照本规定进行项目实施后的运行监控管理,并定期向集团公司投资管理部门汇报。3、 固定资产投资的实施实行计划管理, 由各投资项目申请单位指定项目负责人根据集团公司总经理办公会的最后批复编制项目进度计划和资金使用计划,并送交集团公司投资管理部门、财务管理部门等相关职能部门, 实施工程进度管理和资金使用管理。4、 固定资产投资项目应严格按照实施计划运作和完成。如实施中须变更项目进度和资金使用额度时，项

15、目负责人或有关集团公司派出董事必须向集团公司投资管理部门提交书面报告, 必要时应提请总经理办公会决策。5、 项目负责人或委派专职人员应按时向集团公司投资管理部门送交项目实施季报、年报和年度决算（见附表二）。项目实施季报必须包括以下内容：（ 一）项目进度情况；（ 二）项目质量测评情况；（ 三）项目资金使用情况；（ 四）项目合同中其他事项的处理情况。6、 集团公司投资管理部门负责受理审核季报，并及时将其送达相关职能部门。7、 集团公司投资管理部门会同相关职能部门，对投资项目实施进行不定期检查。 如项目实施过程中发生重大偏离时，先由集团公司投资管理部门会同相关职能部门进行应急处理, 再报请集团公司投

16、资评审委员会和集团公司总经理办公会决策。8、 项目资金的管理和使用应按集团公司有关资金管理办法执行。第二十六条集团公司对固定资产投资项目从以下几方面进行效益评估：1、 固定资产投资的项目负责人应聘请集团公司认可的中介机构对已竣工投产并经过一段时间生产运行的固定资产投资建设项目进行客观、系统的综合分析和评价 , 包括技术指标达标评估、经济效益评估和项目综合效益评估, 并向集团公司投资管理部门提交评估报告。2、 集团公司投资管理部门应将项目效益评估报告送交集团公司投资评审委员会 , 形成综合意见后, 送集团公司总经理办公会。3、 对于重大投资损失项目, 应由集团公司投资管理部门会同相关职能部门对该

17、项目开展重点清查, 将清查结果送交集团公司相关职能部门, 并报送集团公司总经理办公会, 最终落实项目法人责任制。第八章对违规行为和投资损失的责任追究第二十七条违反集团公司投资管理规定或造成投资损失的，应对参照有关规定，对项目负责人和当事人进行责任追究。1、 因下列行为之一，应对该投资企业的相关负责人给予警告、扣减考核分数或通报批评处罚。（ 一 ） 集团公司的全资、控股公司未按集团公司投资管理规定要求制定本公司投资管理制度或制定的投资管理制度与集团公司投资管理规定不一致；（ 二 ） 未按集团公司规定时间内送交相关投资项目计划和资料。2、 因下列行为之一，应视情节对当事人和项目负责人给予扣减考核分数、通报批评处罚，必要时提交有关部门进一步处理。（ 一 ） 投资项目违背审批程序、越权批准或擅自启动项目实施的；（ 二 ） 在投资项目建议书中提供情况严重失真或违规立项；（ 三 ） 在投资项目可行性研究报告等相关资料中弄虚