儿童用品公司财务作业暂行管理办法

1、东莞市佳诚儿童用品财务作业暂行管理方法工程费用报销暂行管理方法文件编号：BSGL0026版次：A/1发行日期：2004年 月日页码：第1页，共7页核 准编 写内容: 一、说明1、日期栏是指填单的日期。2、 事由栏填写事件过程如与某客户商谈某接待事宜。3、发生日期栏是指费用发生的当天。4、用途栏填写费用名称的明细如招待费、餐费、汽油费、等等。5、备注栏是填写对事情的补充说明。例如：招待费、餐费，备注栏中应注明人数和餐 数； 路费，路桥费，车费，备注栏中应注明从 哪里到哪里； 汽油费，备注栏中应注明是车牌号或是哪 方面用油； 快递费，托运费，备注栏中应注明从哪里 发到哪里； 加工费，备注栏中应注明

2、物品和加工厂家; 手续费，备注栏中应注明是办何事需要交 纳手续费； 办公费，备注栏中应注明是由谁领用且用 在什么地方； 差旅费，备注栏中应注明地点、人数等。 关于费用均要在备注中具体说明。6、必须有经手人、部门经理、会计主管、副总经理、总经理的 签名审核，签名并注明签署日期。7、每张费用报销粘贴审批单必须有原始单据或发票附后，如果 没有原始凭证必须填一张支出证明单作为原始凭证附在审批 单后，并在支出证明单注明没有得到原始凭证的原因。8、佳诚公司用白色。东莞市佳诚儿童用品财务作业暂行管理方法工程费用报销暂行管理方法文件编号：BSGL0026版 次：A/1编 写发行日期：2004年 月 日 页 码

3、：第2页，共7页内容：二、流程图样品：i报销人否填报销费用报销粘贴审批单 舟部将原始凭证订在审批否销是粘是批单管否总经理副总经理经手人:单后-月日填注明每项业务的事由及每项业务的具体说明发生日期单据出纳用途报销时领款人签名及注元及附张.张张Y:备核数及付爭牛报销后在费用粘贴审百“单上盖上已付章在原始凭证上盖上已销后交会计做帐会计金额大总经理:副总经理:会计主管:部门经理:注：相关借出纳：领款人：东莞市佳诚儿童用品财务作业暂行管理方法工程借款单暂行管理方法公司员工向公司借款文件编号：BSGL0026版 次: A/1发行日期：2004年 月 日 页 码：第3页，共7页核编准写内容: 一、说明1、借

4、款人先填写佳诚公司借款单申请借款单，并且 要有总经理、副总经理、会计主管、部门经理、等 签名核准，然后交财务部出纳，出纳根据借款单申 表借款单的最迟借款时间做好借款预算，由财务 部出纳通知借款时，借款人取得借款后在佳诚公司 借款单申请借款单的借款人处签名，即借款单 生效。2、申请借款人用款在叁仟元以下，必须先制好佳诚公 司借款单申请借款单并由相关经理主管的 签名核准后，然后可在当天向财务借款；如果用款 在叁仟元以上，应先提前1个工作日将有相关经理主管签名核准好的佳诚公司借款单申请借款 单交财务部。由出纳按排借款。遇到特殊特急的 情况时，必须由财务人员以 的方式，找相关签 字的上级领导进行沟通，

5、做出适当的调整，但事后 要补回借款单所有的手续。3、借款人应在5个工作日内归还此项借款，可采用现金 或冲销借款的方式，不能及时归还借款的应向上级 用书面报告的形式具体说明原因，并且要有副总经 理审批，重新确定此项借款归还的具体时间。东莞市佳诚儿童用品财务作业暂行管理方法工程借款单暂行管理方法文件编号：BSGL0026版次：A/1公司员工向公司借款发行日期：2004年 月码：第4页，共7页内容:编 写二、流程图借款人否部门经理是因本未归还借款解释报告是月会计口否是是诚公总经理填写：借款单申请借款单用，当时预计还款时间为日，现不能归还项作以下解释:通知取款出纳此笔款当时使用的情况借款细以下：销借内

6、归还方式 使用日期 3、未归还借款的应填与未归还借款款 解释报告?给上级审核。金额3、1、出纳根椐借款单申请借款 项使用知所在事项做在借有借到钱时不要 在借款人处签名，当岀纳通 知可以借款时才签名即借 款单生效未还款原因:预计用余额款项明细: 使用日期 金额未能归还款项余额： 款项使用所在事项重新确定归还借款日期:备注:副总经理：会计主管：主管经理：原借款人：佳诚公司借款单申请借款单填单日期:年 月日借款人所属部门：借款人：申请借款金额币制：小写佰拾万仟佰拾元角分大写：佰拾万仟佰拾元角分整方案最迟借款时间：月日时预计还款时间：年月日借入方式：不可以分批的原因：可分批，可分几批，每批借入金额，详

7、细列明申请借款事由：归还款项情况：实归还日期年月日总经理:副总经理:会计主管:部门经理:出纳经办：借款人：东莞市佳诚儿童用品财务作业暂行管理方法付款付款账收款汇款现金 天期票其他方式请注摘要：收款收款经手人大写：仟佰 拾万仟佰拾元 角 分仟佰拾万仟佰拾元角分总经理：副总经理：会计主管：部门经理：出纳经办：东莞市佳诚儿童用品财务作业暂行管理方法工程付款通知单暂行管理方法文件编号：BSGL0026版次：A/1发行日期：2004年月日页码：第6页，共7页核 准编 写内容：一、 说明1、申请人主要是业务人员，也可能是出纳、会计或其他人员。2、付款通知单上一定要填写是由哪个申请付款部门付款。3、摘要填写用途及用简明扼要的语言表达是因什么事而付出产生的款项，假设款项有时间属期，须注明款项所属期。如: 货款要注明是付几月份的货款4、需付款的时间是指要求最迟付款时间，有利于财务人员对 资金的调配。5、在付款时有两种情况：A、直接付款到收款单位的银行，必须认真全部填写完整收款单位名称、收款开户银行、账号。B、直接用现金支付，必须注明是现金或是现金支 票，必须注明付现金的原因。6、申请人填写好付款通知单后，必须有部门经理、副总经理、 会计主管、总经理的签名审核，注明签署的日期。7、佳诚公司用白色的付款通知单。东