绩效考核和薪酬激励咨询项目—方案成果沟通

1、20032003年年0101月月方案成果沟通新华信管理咨询项目组中国 深圳绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目中海地产股份有限公司终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目1今日议程项目进展回顾项目进展回顾管理诊断主要结论管理诊断主要结论地区公司考核方案地区公司考核方案地区公司奖金方案地区公司奖金方案总部员工考核方案总部员工考核方案总部员工薪酬激励方案总部员工薪酬激励方案终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目2本次咨询工作回顾启动启动11月月25日日中高层访中高层访谈谈人力资源人力资源管理问卷管理问卷调查调

2、查外部薪酬外部薪酬调查调查第一周第一周第二周第二周中期汇报中期汇报12月月21日日01月月11日日第三周第三周第四周第四周职位分析说明会职位分析说明会12月月10日日第五周第五周中高层访谈中高层访谈外部薪酬信外部薪酬信息分析，编息分析，编制制薪酬调薪酬调查报告查报告内部信息综内部信息综合分析，编合分析，编制制管理诊管理诊断报告断报告职位调查职位调查与分析与分析设计设计总总部员工考部员工考核方案核方案设计设计地地区公司考区公司考核方案核方案讨论讨论总总部员工考部员工考核方案核方案讨论讨论地地区公司考区公司考核方案核方案完善完善考考核方案核方案编制编制考考核手册核手册设计设计地地区公司奖区公司奖金

3、方案金方案设计设计总总部薪酬激部薪酬激励方案励方案讨论和完讨论和完善善地区地区公司奖金公司奖金方案方案讨论和完讨论和完善善总部总部薪酬激励薪酬激励方案方案编制编制薪薪酬管理制酬管理制度度第六、七周第六、七周终期汇报终期汇报终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目3设计方案的依据设计方案的依据职位职位集团公司集团公司部门领导部门领导股份公司股份公司领导领导地区公司地区公司领导领导股份公司股份公司部门领导部门领导股份公司股份公司业务骨干业务骨干合计合计人次人次382031466访谈访谈方式方式面谈面谈面谈面谈面谈面谈电话访谈电话访谈面谈面谈面谈面谈内部访谈内部访

4、谈问卷调查问卷调查 共发放3类问卷，近400人次内部沟通内部沟通 针对考核方案和薪酬激励方案，组织了3类内部沟通，近100人次外部调查外部调查终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目4项目成果文件项目成果文件Word文件文件Excel文件文件Ppt文件文件管理诊断报告管理诊断报告薪酬调查报告薪酬调查报告地区公司考核方案地区公司考核方案地区公司考核手册地区公司考核手册总部员工考核方案总部员工考核方案总部员工考核手册总部员工考核手册薪酬激励方案薪酬激励方案薪酬管理制度薪酬管理制度职位序列表职位序列表地区公司薪酬方案测算地区公司薪酬方案测算职位分析培训材料职位分析

5、培训材料中期汇报材料中期汇报材料终期汇报材料终期汇报材料项目培训材料项目培训材料终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目5今日议程项目进展回顾项目进展回顾管理诊断主要结论管理诊断主要结论地区公司考核方案地区公司考核方案地区公司奖金方案地区公司奖金方案总部员工考核方案总部员工考核方案总部员工薪酬激励方案总部员工薪酬激励方案终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目6诊断结论中海的优势诊断结论中海的优势高素质的人力资源高素质的人力资源 合理的学历结构 合理的年龄结构 良好的职业道德 较高的工作能力管理规范化程度较高管理规范化程度

6、较高 管理制度系统化 管理效率较高员工凝聚力较高员工凝聚力较高 对中海有强烈的归属感 对公司未来发展保持乐观 良好的社会声誉良好的社会声誉 品牌知名度高且不断扩大 良好的发展背景 终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目7诊断结论中海在人力资源管理上存在的问题诊断结论中海在人力资源管理上存在的问题人力资源管理问题人力资源管理问题 地区公司考核的战略导向性不足 员工考核体系不能适应公司发展的需要 薪酬激励机制不能适应公司发展的需要 人力资源管理基础需要加强其他相关问题其他相关问题 没有形成系统的战略规划 组织机构不完善 企业文化存在问题 内部沟通不足终期汇报材

7、料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目8绩效考核和薪酬激励问题综述和解决办法绩效考核和薪酬激励问题综述和解决办法主要问题主要问题具体表现具体表现解决办法解决办法地区公司考核方案战略导地区公司考核方案战略导向性不足向性不足没有基于公司的发展战略进行考核没有基于公司的发展战略进行考核没有科学的业绩评价体系没有科学的业绩评价体系 建立地区公司综合业绩考建立地区公司综合业绩考核体系核体系薪酬激励机制不能适薪酬激励机制不能适应公司发展的需要应公司发展的需要薪酬标准体系不完善薪酬标准体系不完善薪酬与个人业绩相关度低薪酬与个人业绩相关度低薪酬差距不太合理薪酬差距不太合理薪酬满意度

8、低薪酬满意度低建立业绩导向的薪酬激励建立业绩导向的薪酬激励机制机制总部员工考核体系不能适总部员工考核体系不能适应公司发展的需要应公司发展的需要考核业绩导向性不足考核业绩导向性不足考核结果不太客观考核结果不太客观考核结果没有得到合理运用考核结果没有得到合理运用建立总部员工综合考核考建立总部员工综合考核考核体系核体系终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目9主要问题主要问题具体表现具体表现管理建议管理建议战略规划不明晰战略规划不明晰没有形成系统的战略规划没有形成系统的战略规划战略目标认同度低战略目标认同度低制定系统的公司发展战略制定系统的公司发展战略目标和规划目

9、标和规划宣传贯彻战略目标和战略宣传贯彻战略目标和战略规划规划组织结构不完善组织结构不完善现行组织机构不能适应公司未来发展现行组织机构不能适应公司未来发展的需要的需要某些部门职能不清某些部门职能不清授权不足授权不足业务流程需要进一步完善业务流程需要进一步完善建立和完善与公司战略目标建立和完善与公司战略目标和规划相适应的组织机构和规划相适应的组织机构优化部门职能和业务流程优化部门职能和业务流程适度授权适度授权其他问题综述和管理初步建议（一）其他问题综述和管理初步建议（一）终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目10其他问题综述和管理初步建议（二）其他问题综述和管

10、理初步建议（二）主要问题主要问题具体表现具体表现解决思路解决思路内部沟通不足内部沟通不足内部信息透明度低内部信息透明度低沟通渠道不通畅沟通渠道不通畅提高信息透明透明度提高信息透明透明度拓宽沟通渠道拓宽沟通渠道企业文化有待完企业文化有待完善善两种亚文化的冲突两种亚文化的冲突企业文化的认同度低企业文化的认同度低完善现有文化完善现有文化实施文化创新实施文化创新人力资源管理基人力资源管理基础需要加强础需要加强人力资源部门人员编制不足人力资源部门人员编制不足员工个人职责不明确员工个人职责不明确没有系统的员工职业发展规划没有系统的员工职业发展规划适当增加人力资源部的编制适当增加人力资源部的编制组织系统的职

11、位分析组织系统的职位分析建立系统的员工职业发展规建立系统的员工职业发展规划划终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目11今日议程项目进展回顾项目进展回顾管理诊断主要结论管理诊断主要结论地区公司考核方案地区公司考核方案地区公司奖金方案地区公司奖金方案总部员工考核方案总部员工考核方案总部员工薪酬激励方案总部员工薪酬激励方案终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目12地区公司采取经理层集体考核方式地区公司采取经理层集体考核方式现行考核办法现行考核办法存在问题存在问题新的考核方案新的考核方案由集团公司进行考核由集团公司进行考核以品

12、德和能力考核为主以品德和能力考核为主分为年中考核和年底考核分为年中考核和年底考核以述职报告、座谈会等形式以述职报告、座谈会等形式进行考核进行考核考核结果主要体现在人员任考核结果主要体现在人员任用上，与薪酬没有直接联系用上，与薪酬没有直接联系战略导向不明确战略导向不明确业绩导向不明确业绩导向不明确激励效果不明显激励效果不明显由专门机构组织考核由专门机构组织考核突出业绩考核突出业绩考核考核周期分为年度和项目考核周期分为年度和项目周期周期采用综合考核办法采用综合考核办法考核结果同时与薪酬和人考核结果同时与薪酬和人事任用方面挂钩事任用方面挂钩终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和

13、薪酬激励咨询项目13 考核指标体系设计采用了国际公司通行的综合平衡计分卡方法，即综合考核指标体系设计采用了国际公司通行的综合平衡计分卡方法，即综合考虑财务、市场、内部管理、创新成长四个方面，从而保证公司战略的有效考虑财务、市场、内部管理、创新成长四个方面，从而保证公司战略的有效实施。实施。考核方面考核方面考核驱动力考核驱动力考核指标考核指标财务财务提高收入和利润提高收入和利润降低成本和费用降低成本和费用提高资产收益率提高资产收益率总资产收益率、净利润、三项费用、工总资产收益率、净利润、三项费用、工程成本、股东资金回报率、项目投资回程成本、股东资金回报率、项目投资回报率、投资现金回笼、单位建筑成

14、本报率、投资现金回笼、单位建筑成本市场市场提高市场占有率提高市场占有率提高客户满意度提高客户满意度提高品牌知名度提高品牌知名度地区市场研究成果、楼盘销售率、客户地区市场研究成果、楼盘销售率、客户满意度、客户投诉率满意度、客户投诉率内部管理内部管理提高产品质量提高产品质量提高生产效率提高生产效率提高管理效率提高管理效率项目进度、工程质量项目进度、工程质量、开工面积、综合开工面积、综合管理满意度管理满意度创新成长创新成长增加战略资源储备增加战略资源储备提高员工能力提高员工能力提高员工满意度提高员工满意度提升企业文化提升企业文化土地储备量、员工满意度土地储备量、员工满意度、关键员工流关键员工流失率失

15、率、项目创新成果项目创新成果终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目14综合平衡计分卡考核能够帮助企业实现价值最大化综合平衡计分卡考核能够帮助企业实现价值最大化创新和成长创新和成长财务市场和客户内部管理提升公司文化员工培训增加优质土地储备提高员工能力提高员工凝聚力鼓励创新缩短生产周期提高产品质量提高客户满意度提高市场占有率增加收入降低成本费用增加利润提高净资产收益率提高管理效率提高服务水平终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目15地区公司考核指标概述地区公司考核指标概述考核指标考核指标 进入进入阶段阶段开拓开拓阶段阶段成

16、成 熟熟 阶阶 段段 方面方面指标名称指标名称西安西安成都成都北京北京上海上海广州广州 财财 务务总资产收益率总资产收益率净利润净利润工程成本工程成本三项费用三项费用股东投资回报股东投资回报率率单位建筑成本单位建筑成本投资现金回笼投资现金回笼 内内 部部 管管 理理综合管理满意综合管理满意度度开工面积开工面积项目进度项目进度工程质量工程质量考核指标考核指标进入进入阶段阶段开拓开拓阶段阶段成成 熟熟 阶阶 段段 方面方面指标名称指标名称西安西安成都成都北京北京上海上海广州广州 市市 场场楼盘销售率楼盘销售率客户满意度客户满意度客户投诉率客户投诉率地区市场研究成地区市场研究成果果 持持 续续 发发

17、 展展关键员工流失率关键员工流失率员工满意度员工满意度土地储备量土地储备量项目创新成果项目创新成果终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目16市场指标内部管理指标财务指标总资产收益率总资产收益率净利润净利润三项费用三项费用工程成本工程成本股东投资回报率股东投资回报率单位建筑成本单位建筑成本投资现金回笼投资现金回笼地区市场研究成果地区市场研究成果某地区公司所辖区域房地产市场研究成果楼盘销售率楼盘销售率某一楼盘已售数量与可售数量之比客户满意度客户满意度业主对某一楼盘的综合满意程度客户投诉率客户投诉率业主因为产品或者服务而提出的正式投诉数量与销售房屋数量之比 。开

18、工面积开工面积项目进度项目进度工程质量工程质量综合管理满意度综合管理满意度股份公司管理部门对地区公司相关业务部门工作的满意程度 创性成长指标土地储备量土地储备量公司为实现创性和成长而购置的优质土地关键员工流失率关键员工流失率考核年度内公司关键员工流失数量占总员工数量之比 项目创新成果项目创新成果某楼盘项目周期内所运用的产生良好效益的新概念、新方法、新技术、新材料等创新成果员工满意度员工满意度地区公司员工对地区公司经理层所做工作的综合满意程度 地区公司考核指标的具体含义地区公司考核指标的具体含义终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目17保证考核信息的客观性保

19、证考核信息的客观性薪酬考核委员会客户满意度客户投诉率员工满意度关键员工流失率工程质量财务数据统计数据市场研究成果项目创新成果综合管理满意度客户内部职能部门员工公共机构终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目18地区考核由两类组成：年度考核和项目考核地区考核由两类组成：年度考核和项目考核年度考核年度考核考核范围：地区公司所有项目积极意义考核持续稳定性兼顾不同地区公司的差异项目考核项目考核考核范围：某一具体项目积极意义地产行业特征跨年度的项目周期弥补年度考核的不足体现项目特点避免短期行为终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目

20、19考核内容考核内容考核指标考核指标考核内容考核内容考核指标考核指标 方方面面权权 重重编编号号名称名称权重权重 方方面面权重权重编编号号名称名称权权重重 财财 务务551净利润净利润20 市市 场场101客户投诉率客户投诉率52总资产收益率总资产收益率152地区市场研究成果地区市场研究成果53股东投资回报率股东投资回报率1034投资现金回笼投资现金回笼1045566 内内 部部 管管 理理201开工面积开工面积5 持持 续续 发发 展展151土地储备土地储备52项目进度项目进度52关键员工流失率关键员工流失率53工程质量工程质量53员工满意度员工满意度54综合管理满意度综合管理满意度5455

21、66示例：北京公司年度考核表示例：北京公司年度考核表终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目20考核内容考核内容考核指标考核指标考核内容考核内容考核指标考核指标 方方面面权权 重重编编号号名称名称权重权重 方方面面权重权重编编号号名称名称权权重重 财财 务务651净利润净利润20 市市 场场151客户满意度客户满意度102股东资金回报率股东资金回报率152楼盘销售率楼盘销售率53项目投资回报率项目投资回报率1534单位建筑成本单位建筑成本15455 内内 部部 管管 理理101项目进度项目进度5 持持 续续 发发 展展101项目创新成果项目创新成果102工程

22、质量工程质量5233445566示例：项目考核表示例：项目考核表终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目21考核评分方法说明考核评分方法说明根据考核指标的特点可将其分为三类分别进行评分：根据考核指标的特点可将其分为三类分别进行评分： 正向指标评分方法 适用指标范围： 总资产收益率、净利润、股东资金回报率、项目投资回报率、投资现金回笼、楼盘销售率、开工面积、项目进度、工程质量、土地储备量 负向指标评分方法 适用指标范围： 三项费用、单位建筑成本、工程成本、客户投诉率、关键岗位员工流失率 满意度指标评分方法 适用指标范围： 客户满意度、综合管理满意度、员工满意度

23、、项目创新成果、地区市场研究成果终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目22正向指标评分方法正向指标评分方法考核目标和评分标准的确定考核目标和评分标准的确定根据公司历史数据和公司发展战略目标确定考核目标值和评分标准。考核得分的计算公式如下：考核得分的计算公式如下：令A=考核期内实际值考核期内目标值 正向考核指标评分表正向考核指标评分表A = 实际值实际值目标值目标值考核得分考核得分当当A0.8时时考核得分考核得分=0当当0.8A1.2时时考核得分考核得分=A当当1.2A2时时考核得分考核得分=1.2+(A1.2)0.5当当2A3时时考核得分考核得分=1.6+

24、(A2)0.4当当3A时时考核得分考核得分=2+(A3)0.1终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目23负向指标评分方法负向指标评分方法考核目标和评分标准的确定考核目标和评分标准的确定根据公司历史数据和公司发展战略目标确定考核目标值和评分标准。考核得分的计算公式如下：考核得分的计算公式如下：令B=考核期内目标值考核期内实际值 负向考核指标评分表负向考核指标评分表B = 目标值目标值实际值实际值考核得分考核得分当当B0.8时时考核得分考核得分=0当当0.8B1.2时时考核得分考核得分=B当当1.2B2时时考核得分考核得分=1.2+(B1.2)0.5当当2B3

25、时时考核得分考核得分=1.6+(B2)0.4当当3B时时考核得分考核得分=2终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目24满意度指标评分方法满意度指标评分方法考核目标和评分标准的确定考核目标和评分标准的确定 根据公司历史数据和公司发展战略目标确定考核目标值和评分标准。考核实际值的确定考核实际值的确定 考核部门根据各指标的相应调查问卷（表），经统计得出考核实际值。 调查问卷（表）详见中海地区公司考核方案第三节附录:考核指标。考核得分的计算公式如下：考核得分的计算公式如下： 令A=考核期内实际值考核期内目标值终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考

26、核和薪酬激励咨询项目25例：客户满意度调查表例：客户满意度调查表问卷选项内容问卷选项内容 答案项目答案项目很满意很满意满意满意一般满意一般满意不满意不满意很不满意很不满意入伙工作入伙工作入伙准时入伙准时手续方便手续方便服务态度服务态度工程质量工程质量房屋质量房屋质量售后维修售后维修服务态度服务态度售楼工作售楼工作工作效率工作效率服务态度服务态度售楼承诺售楼承诺终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目26考核的执行机构考核的执行机构薪酬考核委员会薪酬考核委员会成员成员 股份公司领导 地区公司领导 人力资源专业管理人员 外部专家 绩效考核指标制定涉及到的有关人员

27、 主要职能主要职能 制定和完善考核薪酬管理体系 确定各地区公司考核目标 评价业绩 组织考核沟通纠正偏差注：建议地区公司总经理作为薪酬考核委员会成员，但是对所属公司考核时应该回避终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目27考核流程分为三个阶段考核流程分为三个阶段 考核者和被考核者共同明确考核期内的工作任务、工作重点、需要完成的目标。 被考核者按照本考核期的工作计划开展工作，达成工作目标； 考核者根据工作计划，指导、监督、协调被考核者的工作进程，并记录重要的工作表现。 绩效评估 结果审核结果反馈 终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激

28、励咨询项目28绩效考核申诉绩效考核申诉绩效考核申诉分三个步骤：绩效考核申诉分三个步骤： 第一步，申诉条件 在绩效考核过程中，地区公司经理层如认为受到不公平对待或对考核结果有异议，有权在考核期间或考核结束10天内向中海地产股份公司董事会申诉。 第二步，申诉处理 中海地产股份公司董事会经核实后，得出最终结论；如有需要，组织相关人员对该地区公司经理层绩效考核进行重新评定。 第三步，申诉反馈 中海地产股份公司董事会在申诉处理完成后5个工作日内将处理结果反馈给申诉者。终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目29考核结果合理运用考核结果合理运用项目奖金总额基本薪金总额年

29、度奖金总额无风险薪酬风险薪酬项目考核结果年度考核结果薪酬总额人事决策依据终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目30今日议程项目进展回顾项目进展回顾管理诊断主要结论管理诊断主要结论地区公司考核方案地区公司考核方案地区公司奖金方案地区公司奖金方案总部员工考核方案总部员工考核方案总部员工薪酬激励方案总部员工薪酬激励方案终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目31地区公司奖金方案概述地区公司奖金方案概述奖金的定义奖金的定义 奖金是指公司在获得超出目标效益后所支付的薪金 奖金的作用奖金的作用 实现员工参与分享公司经营成果 激励员工

30、为公司做出更大的贡献 方案研究范围方案研究范围 只核算各地区公司奖金总额 个人奖金分配办法参看总部员工薪酬方案终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目32奖金核算的原则奖金核算的原则奖金和经营业绩高相关的原则奖金和经营业绩高相关的原则 发放奖金的前提是公司获得理想或者超出预期的经营业绩 奖金的核算是以实际获得的经营业绩为基本依据 地区公司之间保持相对均衡的原则地区公司之间保持相对均衡的原则 保持均衡是人力资源横向调配的需要 “相对均衡”并不同于“绝对平均主义” 年度之间保持相对稳定的原则年度之间保持相对稳定的原则 持续经营是公司实现战略目标的基本条件之一 获

31、得平稳持续的经营业绩是地产行业成功公司的重要特征之一，而这就需要平稳持续的激励制度来保障 终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目33奖金的分类奖金的分类我们的建议我们的建议 建议一：同时采用两种方式 建议二：突出年度奖金的主体地位奖金奖金类型类型优点优点缺点缺点项目项目奖金奖金可以避免相关的风险可以避免相关的风险准确界定奖金受惠对象，提高激励准确界定奖金受惠对象，提高激励效果效果限制了对于没有项目但是也在为公司限制了对于没有项目但是也在为公司作贡献的职员参与享受公司的奖金作贡献的职员参与享受公司的奖金对于某些周期较长的项目不能及时激对于某些周期较长的项目不

32、能及时激励员工励员工年度年度奖金奖金符合及时激励的原则符合及时激励的原则保持对不同发展阶段公司激励的均保持对不同发展阶段公司激励的均衡性衡性公司需要承担一定的财务风险公司需要承担一定的财务风险可能会引起处于成熟阶段公司因为可能会引起处于成熟阶段公司因为“价值被分享价值被分享”而产生不公平的感觉而产生不公平的感觉终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目34项目奖金核算方案项目奖金核算方案所有项目都采用以下方法核算所有项目都采用以下方法核算 根据地区公司考核方案得出“某项目考核系数” 根据项目可行性分析报告得出“某项目目标净利润”某项目考核系数某项目奖金分配系数

33、某项目超额净利润某项目奖金总额某项目目标净利润某项目实际净利润某项目超额净利润终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目35年度奖金核算方案年度奖金核算方案处于成熟和拓展阶段公司处于成熟和拓展阶段公司 根据地区公司考核方案得出“某地区公司年度考核系数” 根据年度经营计划得出“某地区公司年度目标净利润”处于进入阶段公司处于进入阶段公司 根据地区公司考核方案得出“某地区公司年度考核系数” 根据年度经营计划得出“股份公司年度目标净利润”某地区公司年度考核系数某地区公司年度奖金分配系数某地区公司年度超额净利润某地区公司年度奖金总额某地区公司年度目标净利润某地区公司年度

34、实际净利润某地区公司年度超额净利润某地区公司年度奖金总额某地区公司年度考核系数某地区公司年度奖金分配系数股份公司年度超额净利润终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目36确定奖金分配系数的原则确定奖金分配系数的原则要素平衡原则要素平衡原则 资本 品牌 技术 管理利益主体平衡原则利益主体平衡原则 股东 经营管理者 总部高管人员 地区公司经理层终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目37确定项目奖金分配系数的方法确定项目奖金分配系数的方法第一步：确定分配要素权重第一步：确定分配要素权重 根据项目具体特点，确定项目的分配要素 根

35、据分配要素的重要性赋以权重(即对A/B/C/D赋值）分配分配要素要素资本资本品牌品牌技术技术管理管理合计合计权重权重ABCDA+B+C+D=100%终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目38确定项目奖金分配系数的方法（续）确定项目奖金分配系数的方法（续）第二步：确定各利益主体对各要素的贡献率第二步：确定各利益主体对各要素的贡献率 根据项目特点确定参与项目的利益主体 根据各利益主体对在各分配要素贡献大小，确定贡献率（即分别对Aa/Ab/Ac/Ba/Bb/Bc/Ca/Cb/Cc/Da/Db/Dc赋值)要素要素贡献率贡献率资本（资本（A）品牌（品牌（B）技术（技

36、术（C）管理（管理（D）股东股东（GD）AaBaCaDa总部总部（ZB）AbBbCbDb地区公司地区公司（DQ）AcBcCcDc合计合计Aa+Ab+Ac=100%Ba+Bb+Bc=100%Ca+Cb+Cc=100%Da+Db+Dc=100%终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目39确定项目奖金分配系数的方法（续）确定项目奖金分配系数的方法（续）第三步：计算各要素的分配系数第三步：计算各要素的分配系数 根据第一步和第二步获得的赋值，得出各要素的分配系数要素要素贡献率贡献率资本（资本（A）品牌（品牌（B）技术（技术（C）管理（管理（D）股东股东（GD）GDA=

37、AaAGDB=BaBGDC=CaCGDD=DaD总部总部（ZB）ZBA=AbAZBB=Bb BZBC=Cb CZBD=Db D地区公司地区公司（DQ）DQA=Ac ADQB=Bc BDQC=Cc CDQD=Dc D终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目40确定项目奖金分配系数的方法（续）确定项目奖金分配系数的方法（续）第四步：要素分配系数归集第四步：要素分配系数归集 根据第三步所得出的结果，按照利益主体进行归集利益主体利益主体归集后的要素分配系数（归集后的要素分配系数（fp）股东股东（GD）GDfp （股东分配系数）（股东分配系数） =GDA+GDB+GD

38、C+GDD总部总部（ZB）ZBfp（总部分配系数）（总部分配系数）=ZBA+ZBB+ZBC+ZBD地区公司地区公司（DQ）DQfp（地区公司分配系数）（地区公司分配系数）=DQA+DQB+DQC+DQD终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目41确定项目奖金分配系数的方法（续）确定项目奖金分配系数的方法（续）第五步：确定某一项目的年度奖金分配系数和项目奖金分配系数第五步：确定某一项目的年度奖金分配系数和项目奖金分配系数 总部的要素分配系数中，全部为年度奖金分配系数 地区公司的要素分配系数中，70为年度奖金分配系数，30为项目奖金分配系数奖金分配奖金分配主体主

39、体年度奖金分配系数年度奖金分配系数（ND）项目奖金分配系数（项目奖金分配系数（XM）总部总部（ZB）ZBND（总部年度奖金分配系数）（总部年度奖金分配系数）=ZBfp100 ZBND（总部项目奖金分配系数（总部项目奖金分配系数=ZBfp0地区公司地区公司（DQ）DQND（地区公司年度奖金分配系数）（地区公司年度奖金分配系数）=DQfp70DQXM（地区公司项目奖金分配系数）（地区公司项目奖金分配系数）=DQfp30%终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目42示例：确定项目奖金分配系数示例：确定项目奖金分配系数项目背景项目背景 某地区公司处于拓展阶段，开发某

40、一项目 目标客户：高端客户 总投资1亿人民币，投资回报率15，目标净利润1500万项目分配系数确定项目分配系数确定 第一步：薪酬考核委员会确定分配要素权重 分配要素权重依据房地产行业特征来决定 薪酬委员会根据房地产行业变化情况进行调整，在一定时期内，所有项目的分配要素权重是一样的。分配要素分配要素资本资本品牌品牌技术技术管理管理权重权重40202020终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目43示例：确定项目奖金分配系数（续）示例：确定项目奖金分配系数（续） 第二步：薪酬考核委员会确定各利益主体对各分配要素的贡献率要素要素贡献率贡献率资本（资本（A）品牌（品

41、牌（B）技术（技术（C）管理（管理（D）股东股东（GD）802000总部总部（ZB）0203020地区公司地区公司（DQ）20607080确定要素贡确定要素贡献率的主要献率的主要依据依据股份公司投资股份公司投资8000万万地区公司自己筹地区公司自己筹资资2000万万沿用沿用“中海中海”品牌品牌总部提供品牌延伸总部提供品牌延伸的支持的支持地区公司根据地区地区公司根据地区特点进行品牌延伸特点进行品牌延伸地区公司根据当地区公司根据当地市场特点提出设地市场特点提出设计方案计方案总部对设计方案总部对设计方案进行会审，并提出进行会审，并提出指导性建议指导性建议地区公司全面负地区公司全面负责产品质量、项目责

42、产品质量、项目进度、成本控制等进度、成本控制等管理工作管理工作总部提供各项管总部提供各项管理支持理支持终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目44示例：确定项目奖金分配系数（续）示例：确定项目奖金分配系数（续） 第三步：根据第一步和第二步的赋值，计算得出各要素的分配系数要素要素贡献率贡献率资本（资本（A）品牌（品牌（B）技术（技术（C）管理（管理（D）股东股东（GD）GDA=8040=0.32GDB=20%20%=0.04GDC=020=0GDD=020=0总部总部（ZB）ZBA=040=0ZBB=20%20%=0.04ZBC=30% 20%=0.06ZBD

43、=20% 20%=0.04地区公司地区公司（DQ）DQA=2040=0.08DQB=60% 20%=0.12DQC=70% 20=0.14DQD=80% 20%=0.16终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目45示例：确定项目奖金分配系数（续）示例：确定项目奖金分配系数（续） 第四步：根据第三步所得出的结果，按照利益主体进行归集利益主体利益主体归集后的要素分配系数（归集后的要素分配系数（fp）股东股东（GD）GDfp（股东分配系数）（股东分配系数）=0.32+0.04+0+0=0.36总部总部（ZB）ZBfp（总部分配系数）（总部分配系数）=0+0.04+

44、0.06+0.04=0.14地区公司地区公司（DQ）DQfp（地区公司分配系数）（地区公司分配系数）=0.08+0.12+0.14+0.16=0.50终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目46示例：确定项目奖金分配系数（续）示例：确定项目奖金分配系数（续） 第五步：确定项目的年度奖金分配系数和项目奖金分配系数 分配系数结果 总部在该项目的年度奖金分配系数为14 地区公司该项目的年度奖金分配系数为35% 地区公司该项目的项目奖金分配系数为15%奖金分配奖金分配主体主体年度奖金分配系数年度奖金分配系数（ND）项目奖金分配系数（项目奖金分配系数（XM）总部总部（

45、ZB）ZBND（总部年度奖金分配系数）（总部年度奖金分配系数）=0.14100=0.14 ZBND（总部项目奖金分配系数）（总部项目奖金分配系数）=0.140=0地区公司地区公司（DQ）DQND（地区公司年度奖金分配系数）（地区公司年度奖金分配系数）=0.5070=0.35DQXM（地区公司项目奖金分配系数）（地区公司项目奖金分配系数）=0.5030%=0.15终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目47确定成熟地区公司年度奖金分配系数确定成熟地区公司年度奖金分配系数第一步：预测各项目目标净利润第一步：预测各项目目标净利润 假设某地区公司某一年度有3个项目，

46、分别对OP1/OP2/OP3进行测算第二步：根据第二步：根据“要素分配法要素分配法”确定所有项目的年度奖金分配系数确定所有项目的年度奖金分配系数和项目奖金分配系数和项目奖金分配系数第三步：确定地区公司年度奖金分配系数第三步：确定地区公司年度奖金分配系数项目项目项目项目1项目项目2项目项目3合计合计目标净利润目标净利润OP1OP2OP3OP=OP1+OP2+OP3项目项目项目项目1项目项目2项目项目3年度奖金分配系数年度奖金分配系数DQNDfp1DQNDfp2DQNDfp3项目奖金分配系数项目奖金分配系数DQXMfp1DQXMfp2DQXMfp3XX地区公司年度地区公司年度奖金分配系数奖金分配系

47、数DQNDfp （DQNDfp1OP1+ DQNDfp2OP2+ DQNDfp3OP3）/ OP终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目48确定总部年度奖金分配系数确定总部年度奖金分配系数第一步：预测股份公司所有项目的目标利润第一步：预测股份公司所有项目的目标利润 假设股份公司某年度总共有9个项目，分别预测各个项目目标净利润第二步：根据第二步：根据“要素分配法要素分配法”确定所有项目的年度奖金分配系数确定所有项目的年度奖金分配系数第三步：确定总部年度奖金分配系数第三步：确定总部年度奖金分配系数项目项目项目项目1项目项目2项目项目3项目项目4项目项目5项目项目

48、6项目项目7项目项目8项目项目9目标净利润目标净利润OP1OP2OP3OP4OP5OP6OP7OP8OP9合计合计OP=OP1+OP2+OP3+OP4+OP5+OP6+OP7+OP8+OP9项目项目项目项目1项目项目2项目项目3项目项目4项目项目5项目项目6项目项目7项目项目8项目项目9总部分配系数总部分配系数ZBfp1ZBfp2ZBfp3ZBfp4ZBfp5ZBfp6ZBfp7ZBfp8ZBfp9总部年度奖总部年度奖金分配系数金分配系数ZBNDfp（ZBfp1OP11 ZBfp2OP12 ZBfp3OP13 ZBfp4OP14 ZBfp5OP15 ZBfp6OP16 ZBfp7OP17 ZB

49、fp8OP18 ZBfp9OP19）/ OP终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目49确定进入地区公司年度奖金分配系数确定进入地区公司年度奖金分配系数第一步：确定总部高管人员岗位系数第一步：确定总部高管人员岗位系数 总部高管人员范围：部门总经理以上级别第二步：确定进入地区公司经理层岗位系数第二步：确定进入地区公司经理层岗位系数 地区公司经理层范围：助理总经理以上级别第三步：计算得出进入地区公司年度奖金分配系数第三步：计算得出进入地区公司年度奖金分配系数某进入地区公司年度奖金分配系数/某进入地区公司经理层岗位系数总部年度奖金分配系数（进入地区公司经理层岗位系

50、数总部高管人员岗位系数）终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目50奖金的支付方式奖金的支付方式项目奖金支付时间和比例（全部以现金支付）项目奖金支付时间和比例（全部以现金支付）年度奖金支付时间和比例（全部以现金支付）年度奖金支付时间和比例（全部以现金支付）时间时间项目结束当期项目结束当期项目结束项目结束1年后年后比例比例7030年份年份当年当年第二年第二年第三年第三年进入阶段公司进入阶段公司403030开拓和成熟阶段公司开拓和成熟阶段公司602020总部总部602020终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目51奖金总额的

51、影响因素奖金总额的影响因素目标净利润目标净利润实际净利润实际净利润超额净利润超额净利润奖金分配系数奖金分配系数基准奖金总额基准奖金总额绩效考核系数绩效考核系数实际奖金总额实际奖金总额项目项目规模规模项目项目盈利盈利能力能力努力努力程度程度管理管理能力能力努力努力程度程度管理管理能力能力分配分配要素要素权重权重要素要素贡献贡献率率终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目52测算背景投资规模和目标利润测算背景投资规模和目标利润200320042005项目14000022%8800项目23000020%6000项目36000024%14400项目42000018%

52、3600项目51000017%1700项目62000015%3000项目73000018%5400项目82000014%2800项目92000016%3200项目102000014%2800项目114000018%7200项目122000012%2400项目133000018%5400项目142000016%3200项目154000020%8000项目162000015%3000项目171000014%1400项目182000015%3000长春公司 项目191000018%1800西安公司 项目201000015%1500成都公司目标利润公司项目北京公司上海公司投资额投资回报率深圳公司广州公

53、司投资期终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目53测算背景岗位系数测算背景岗位系数数量 岗位系数 数量 岗位系数 数量 岗位系数 数量岗位系数北京公司1341.5310112深圳公司1321.531019广州公司1331.5310110.5上海公司1331.5310110.5成都公司1321.511017长春公司1311.511015.5西安公司1301.511014股份公司总部154341.58131公司部门总经理合计岗位系数总经理副总经理助理总经理终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目54测算背景分配要素权重测算背

54、景分配要素权重资本品牌技术管理合计项目140%20%20%20%100%项目240%20%20%20%100%项目340%20%20%20%100%项目440%20%20%20%100%项目540%20%20%20%100%项目640%20%20%20%100%项目740%20%20%20%100%项目840%20%20%20%100%项目940%20%20%20%100%项目1040%20%20%20%100%项目1140%20%20%20%100%项目1240%20%20%20%100%项目1340%20%20%20%100%项目1440%20%20%20%100%项目1540%20%20

55、%20%100%项目1640%20%20%20%100%项目1740%20%20%20%100%项目1840%20%20%20%100%长春公司项目1940%20%20%20%100%西安公司项目2040%20%20%20%100%分配要素权重深圳公司广州公司成都公司公司项目北京公司上海公司终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目55测算背景分配要素贡献率测算背景分配要素贡献率股东总部地区公司合计资本80%0%20%100%品牌20%40%40%100%技术0%35%65%100%管理0%25%75%100%资本90%0%10%100%品牌20%40%40%

56、100%技术0%30%70%100%管理0%20%80%100%资本80%0%20%100%品牌20%40%40%100%技术0%40%60%100%管理0%30%70%100%资本100%0%0%100%品牌20%40%40%100%技术0%25%75%100%管理0%15%85%100%分配要素的贡献率北京公司公司项目分配要素项目140000项目2投资额30000项目360000项目420000终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目56测算背景分配要素贡献率测算背景分配要素贡献率股东总部地区公司合计资本100%0%0%100%品牌20%60%20%10

57、0%技术0%20%80%100%管理0%30%70%100%资本100%0%0%100%品牌20%60%20%100%技术0%35%65%100%管理0%30%70%100%资本100%0%0%100%品牌20%60%20%100%技术0%40%60%100%管理0%30%70%100%资本100%0%0%100%品牌20%60%20%100%技术0%30%70%100%管理0%20%80%100%深圳公司200003000020000项目5项目6项目7项目810000分配要素的贡献率公司项目投资额分配要素终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目57测算背景

58、分配要素贡献率测算背景分配要素贡献率股东总部地区公司合计资本90%0%10%100%品牌20%50%30%100%技术0%20%80%100%管理0%25%75%100%资本80%0%20%100%品牌20%50%30%100%技术0%35%65%100%管理0%25%75%100%资本70%0%30%100%品牌20%50%30%100%技术0%40%60%100%管理0%25%75%100%资本100%0%0%100%品牌20%50%30%100%技术0%30%70%100%管理0%20%80%100%广州公司项目12200002000020000项目1140000项目9项目10公司项目投

59、资额分配要素分配要素的贡献率终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目58测算背景分配要素贡献率测算背景分配要素贡献率股东总部地区公司合计资本80%0%20%100%品牌20%40%40%100%技术0%40%40%80%管理0%20%80%100%资本100%0%0%100%品牌20%40%40%100%技术0%20%80%100%管理0%20%80%100%资本70%0%30%100%品牌20%40%40%100%技术0%35%65%100%管理0%20%80%100%资本90%0%10%100%品牌20%40%40%100%技术0%25%75%100%管

60、理0%20%80%100%项目1330000项目142000040000项目1620000上海公司项目15分配要素的贡献率公司项目投资额分配要素终期汇报材料终期汇报材料绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目59测算背景分配要素贡献率测算背景分配要素贡献率股东总部地区公司合计资本90%0%10%100%品牌20%20%60%100%技术0%30%70%100%管理0%20%80%100%资本80%0%20%100%品牌20%30%50%100%技术0%25%75%100%管理0%15%85%100%资本90%0%10%100%品牌20%20%60%100%技术0%40%60%100