固定资产加速折旧自动享受功能模块使用说明

1、附件固定资产加速折旧自动享受功能模块使用说明、登录系统输入登录用户、密码，登录进入安徽省12366电子税务局二、进入申报界面1、点击“申报纳税”，进入申报界面，如下图:1证明办理0* 事 111 S資帽认定3tmsasi应互动itss办理许可邙里网上学StX外岀经曲找前T貝鞫（23啦专社办I見日厉0Q2、点击“申报纳税（国税、地税）”，如下图:三、固定资产初始化信息采集固定资产初始化信息采集：用于初始采集固定资产名称、使用日期、使用年限、预计残值（率）信息1、进入申报树，点击“国税申报”- “企业所得税”- “固定资产初始化信息采集”模块。jum1期|柑崛睥QihWWIH4MMIFWKHKHl

2、liHKilViHHIflE*“:讪矫qinnFip kb疋址iri申iqiiKflHff ihj4： :駁H 科IHM i tiihinir-. i iUTiiiMwn-*- ft：-zkmniwiPt-mra*NXEMiniFi!11 z Ilf 訓 II：。气妙 eh*” 11殊堂审1何刊I2、点击“新增”，进入采集界面，录入相关信息，如图:CIAMh*h 丄画祁他 HFEEFWftHL-XHM *氏企邛S輯月t牟“ .BRR t 11 BE LWJFi也凹期阳和 金 UdKtl 坏E 1 鼻I 4iW-SvttL-|EB J世左比理榔粹丼EifwsbKrpS L査耳电由干产亦 : nV

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4、该资产实际使用年限。 会计上一次性扣除 的，填写“ 0”。因为当前享受加速折旧的固定资产在会计上应处在尚可使用 期间，因此资产的“使用日期”和企业填报的资产折旧年限与当前时 间有一定的逻辑关系，当不满足条件时会出现以下提示。采集信息也可通过模版导入方式，批量导入数据。点击“导入”， 进入导入界面，如图。固定责产切姑化荷息采集（采集完华JS可进行届民止业所無税离类申撮表屮的固览资产加速折冊税收估息自账功能） CRIHn匚-1aBKrsw-fifIJRfiWffl=FWBl计感曲O斗 5CK&5CH52017/019s5 DOd.OO4Uh50000002Q13(Wi2$500d.O根据系统提供的

5、固定资产初始化信息批量导入模版，完成 模版的数据填写。点击“请选择文件”，进行文件选择后，再点击“导 入”，将模版数据批量导入系统。固宦资产初始化信息批量导入请选挥文件固定资产极哈化信息扌比量导入：固定资产初始化信息扌比星导入模板3、数据填好后，点击“下一步”，并进行“保存”，系统会自 动返回固定资产初始化信息采集面。固定童产初蛤化信息采集3424170870417?ft WASPS*击貝帀硝宇ED申心侥畧诗皿量-司盘计誓區*45MS(M便阳日崩ta僮Jfi坪画-3saabi 汁4L0l.W -C*）S加5?日旳血切顶去境抿njafil石丈筛0.渥冊一超！固定资产初始化信息采集删人诅别号亠31

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7、/Q6.raLS0佃0 | 1紈7曲耶冲|Q-申Jua5、在“使用日期”录入起止时间，点击“查询”，可以查询该 时间段的资产米集信息。主B ISISr产IB酣枇UL黑置-固宦资产初始化荷总采橐采集完卑JS可进祈居民企业所得税貞类申报表中前固宦負产加速折旧税收洁意台底功能）-MR HUXlIflkiVlffi亟彳甘曲車帼】o斗20 口55DD0.0O5WWM2OI3/W3250.0注：如果进入系统发现没有已保存过的固定资产信息，可通 过修改使用日期起止时间进行查询。四、进行固定资产加速折旧税收信息台账录入固定资产加速折旧税收信息台账是对企业的固定资产在税收上 采取加速折旧方法时必要的条件确认，并

8、以此自动产生税法折旧额、 会计（正常）折旧额、纳税调整额或税收优惠统计额的台账。1、在申报树点击“企业所得税 A类月（季）度预缴申报表（适 用查账征收）”。*HMnt 录 i 隈 Ell的風f t O 导出科二 G-SfTtJrl申割.11 耳）rffH! ffixsnoffirrirat?ii a eR；曰曰曰 TZdt斫 iltt（ 一.SRa*iihfe.4 c 孕）JslHHtse蔭 t*住良左IL新（ J J JCTSVd槪申FE C、ffi zit新iln卒圧中由c逋曲 UKafiEi tc x%4 HB qWfe-J6HUfi.El 4Wfe-J61HH!AiFlfiSOttBT

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12、企业进行选择。关于采集环节数据在台账中的更新问题。当“固定资产采集” 和“固定资产加速折旧税收信息台账”模块同时打开时，如果新增或 修改固定资产采集信息，需要先退出固定资产加速折旧税收信息台 账，然后重新进入台账，否则台账不能刷新修改或新增的采集信息。3、数据填好后点击左上角的“汇总”按钮，系统将产生附表二,并转换到附表二，同时根据附表二数据，产生主表对应数据。I川和-Li宾址世祁利冃|：| 1T-W7M1 嗚严恥口 ;齐呷.r: “ 伽*IE 齐班企: MLH ifdtl朝审前IU林圧I|-rtlnEpr瀬电曲于卩出痢i主电爲ewiir. _|?HKFaA iLEtLiaEiIfEEftBH

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16、 二呼#岀 mua!打KT诚 MW lins| If弃| ZffB- 至豪扛启删SH覚氐也也畠ns.备注:首次使用系统时存量数据的采集问题。企业以前年度或本年以前月份投入使用的固定资产，已享受固定资产加速折旧政策并且填写了固定资产加速折旧（扣除）明细表 的，如果在系统首次使用的申报期仍需要继续填写申报表的（包括税法折旧额大于会计（正常）折旧额，或者本年出现税法小于会计（正 常）折旧额，但需要填写累计数据的），需要进行固定资产数据的补 采集工作，录入资产使用日期、折旧年限、税法加速折旧方法、税会 是否一致等信息，以便数据能在系统中继续产生。固定资产初始化信息采集模块在非申报期也可正常使用，可采 集固定资产名称、使用日期、使用年限、预计残值（率）信息。固定 资产加速折旧税收信息台账作为