企业所得税汇算清缴公司准备资料大全

1、企业所得税汇算清缴公司准备资料大全企业提供资料清单一、企业所得税汇算清缴鉴证需提供的资料1 、纳税申报表期初（1 月 ）、期末（12 月 ）和未经审核的企业所得税年度申报表及附表2、全年记账凭证、账簿，上年损益类明细账、总账3、各期完税凭据4、本年度会计报表（资产负债表、损益表）及附注5、税务机关出具的各项纳税鉴定和批准件（如停、歇业、减免税、退税等）、税务检查报告书6、税务登记证、营业执照、章程、设立和以后变更登记时的批文7、前期中介机构所作的纳税审核报告，年度会计报表审核报告，验资报告8、包装物押金合同、银行借款合同、租赁合同、购销合同等重要经营合同与协议9、投资收益的计算依据（被投资单位

2、的审核报告，被投资单位的利润分配方案）10 、从被投资单位分回的利润己完税的证明11 、现金盘点表12 、银行对账单、未达账项调整表13 、存货盘点表、存货倒轧表（客户没有的，审计人员根据需要编制）、成本计算表14 、预提、待摊费用的计算明细及计算依据15 、固定资产盘点表、固定资产折旧计算表、新增固定资产购置发票16 、处理坏账的报备报批文件（税务部门的批准文件）17 、处理资产损失的批准文件（税务部门的批准文件）18 、最后一期借款利息计算及支付利息的单证19 、除定额计税工资形式外的采用其它计税工资形式的批件、社保证20 、用工合同、薪金制度文件、任选三个月以上己签名实发工资表（12 月

3、份必须抽查）21 、计提 三费 计算单、上缴工会经费证单22 、软件开发企业等高新技术企业的认定文件23 、支付给总机构管理费的批准文件24 、调整以前年度损益的批准文件25 、弥补以前年度亏损的批准文件26 、大额应付款项（预收账款）等往来的询证函27 、单位现在执行的会计制度、内部管理制度及相关的内控制度28 、关联企业名称、关联交易发生额明细（分月份列示）29 、广告费、业务宣传费支出明细30 、其他应提供的资料31 、客户声明书、基本情况表（本所提供格式）二、研究开发新产品、新技术、新工艺费用鉴证需提供的资料1 、提供上述企业所得税汇算清缴审核所需的资料2、研究开发项目一览表3、立项审

4、查表（科委/经贸 ）4、企业研究开发项目实际发生费用年度汇总表5、企业研究开发费用明细-分项目6、技术开发项立项书7、科技查新报告8、上年度技术开发费用使用情况审批表9、本年度技术开发费用使用情况审批表企业提供资料清单（ 三来一补 企业适用）一、基本资料1 、单位设立时的协议及补充协议、营业执照副本复印件2、单位税务登记证（国税与地税）复印件、一般纳税人资格证复印件3、广东省对外来料加工特准营业证复印件4、上一年度的所得税审核报告5、租赁合同6、海关合同（如有较多，可汇总）等重要经营合同、协议复印件二、凭证、账簿、报表等基础会计资料1 、 1 至 12 月份凭证、账簿、纳税申报资料2、 1 至 12 月份资产负债表、利润表、三来一补企业税务指标表、年度现金流量表3、全年银行对账单的复印件4、现金盘点表;存货盘点表;固定资产盘点表5、核定征收企业所得税纳税申报表6、 三来一补企业自查表7、来料加工企业加工合同完成情况申报表8 、 1-12 月份工资表及国内、外籍人数9 、 1-12 月份结汇汇总表10 、 1-12 月份社会保险缴款人数及金额明细11 、 1-12 月份国内、国外员工个人所得税扣缴明细12 、固定资产明细表及折旧计算表13 、加工合同及免税申报资料的复印件三、其他相关资料1 、单位内部管理制度及相关的内控制度2、享受税收优惠政策的文件及涉税鉴证报告复印件3、单