公司突发财务金融事件应急预案

1、突发财务金融事件应急预案1总则1L1编制目的11.2编制依据11.3适用范围11.4T作原则22危险性分析33组织机构与职责33. 1组织机构33.2职责34预防预警54.1预防预警机制54. 2预警程序65应急处置75.1财务、金融突发事件的分级75.2信息报送85.3应急响应95. 4应急处置95.5应急终止106后期处置106. 1善后工作106. 2评估与总结116.3奖励与处罚116. 4检查与审计127应急保障127.1通信保障127. 2文电运转保障127. 3技术保障127.4安全保障137.5A力资源保障138附则139附件131总则1.1编制目的为迅速有效处置XX集团第二工

2、程有限公司（以下简称公司）财务、金融突发事件，最大程度地预防和减少财务、金融突发事件对公司造成的危害和损失，维护财务和金融稳定，保障经济安全，制定本预案。1.2编制依据依据中华人民共和国会计法、中华人民共和国商业银行法、国家金融突发事件应急预案、XX集团股份有限公司突发财务金融事件应急预案、XX集团第二工程有限公司突发事件总体应急预案、XX集团第二工程有限公司资金结算管理办法、XX集团第二工程有限公司对外提供保函业务管理办法、XX集团第二工程有限公司内部单位资金调剂业务管理办法、XX集团第二工程有限公司会计档案管理办法等制定。1.3适用范围适用于以下事件：（1）因战争、自然灾害、事故灾难、公共

3、卫生事件和社会安全事件而引发的、危及公司财务、金融稳定的财务、金融突发事件。（2）融资担保类突发事件：包括企业无法支付到期债务、因偿债纠纷债权人提起诉讼、银行账户被法院依法冻结、企业资金周转困难无法维持正常经营以及企业提供担保的债务未能按期偿付、主要债权银行调低对企业的信用评级等。（2）资金安全类突发事件：包括银行预留印鉴及重要资金结算和会计原始凭证、会计档案丢失，因保管不善、遭遇欺诈、个别人员违法违纪等原因导致大额现金或银行存款丢失，资金结算中心资金结算系统出现大规模故障导致支付错误或结算无法进行超过一个工作日等。（3）金融运作类突发事件：包括拥有大量业务往来的金融机构倒闭等。（4）财务管理

4、突发事件：包括因为各种难以预料或者控制的因素，从而影响企业财务状况，对企业造成损失的可能性，如突发重大坏账、经济纠纷、税务稽查、外部审计等。1.4工作原则（1）科学高效，减少危害。处置财务、金融突发事件必须树立科学的态度，坚持快速高效的原则，尽可能将危害和损失降到最低，防止财务、金融突发事件对本公司财务、金融稳定、经济安全产生不良影响。（2）统一指挥，协调配合。根据事件的性质、规模和影响,突发事件按照分级管理的模式，公司及各单位主要负责维护本企业的财务、金融稳定。在处置财务、金融突发事件中，既要强调统一指挥，又要注重各部门之间的协调配合。（3）依法处置，稳妥缜密。努力维护财务、金融稳定的大局。

5、在处置财务、金融突发事件的过程中，要坚持依法有序处理、积极稳妥缜密的原则，防止风险进一步扩散和蔓延，避免对企业造成严重的负面影响。2危险性分析在公司的生产经营过程中，可能因财务会计载体、金融媒介、金融市场和市场基础设施等方面的问题引发难以预期的的财务、金融事件，进而影响公司财务、金融稳定。3组织机构与职责3. 1组织机构3.1.1公司财务、金融突发事件专项应急指挥部指挥长：公司总会计师副指挥长：资金结算中心主任、财务产权部部长。成员：资金结算中心、财务产权部、办公室、党委工作部、风险控制部、生产经营部、国际业务部等部门及子分公司、项目部（公司直管项目部，下同）单位负责人。各成员单位应指定1至2

6、名联络员负责有关联络事宜。成员单位组成可根据事件情况作适当调整。3. 1.2公司财务、金融突发事件专项应急指挥部办公室财务、金融突发事件专项应急指挥部下设办公室，办公室设在公司资金结算中心。办公室主任由资金结算中心负责人兼任。3.2职责3. 2.1专项应急指挥部职责（1）决定启动、终止本预案。（2）统一协调、指挥本预案适用范围内的应急工作。（3）确定公司有关部门、所属各单位在应急处理过程中的具体职责及分工。（4）分析、研究财务、金融突发事件的有关信息，制订应急措施，并报请上级有关部门核准。（5）指挥、协调公司有关部门、所属各单位实施应急措施。（6）负责应急预案的管理。（7）及时向xx集团股份有

7、限公司应急指挥机构报告事件动态及处理情况。3. 2.2专项应急指挥部办公室职责（1）收集、整理、分析、上报有关信息资料。（2）向有关部门通报财务、金融突发事件信息。（3）督促、检查、指导公司有关部门及所属各单位落实应急措施情况。（4）按照应急指挥部的要求落实应急响应和处置。（5）收集、保管并于事后移交有关档案。（6）负责应急预案的培训、演练、评审、修订等工作。（7）组织有关部门和所属各单位做好宣传和解释工作。（8）落实指挥部交办的其它工作。3. 2.3各成员单位职责（1）资金结算中心：是本公司财务、金融突发事件的应急主责部门。负责对各监管机构通报的财务、金融突发事件的风险程度做出评估，判断是否

8、需要提供流动性支持；处理部门职责范围内的事项；向应急指挥部报告有关信息；提出是否启动本预案的建议。(2) 财务产权部：负责协助资金结算中心处理财务、金融突发事件，处理本部门职责范围内的事项，及时向应急指挥部报告。适时对相关工作进行调查研究，提出意见和建议，为应急指挥部决策提供依据。(3) 其它部门的职责其他有关部门根据本部门的职责规定配合财务、金融突发事件的处置工作。4预防预警4. 1预防预警机制4.1.1公司资金结算中心通过重大问题、敏感问题定性、定量预警监测指标体系，跟踪、监测、分析，及时向公司成员单位发布金融风险提示信息。重要信息应及时报送公司财务、金融突发事件专项应急指挥部办公室。4.

9、 1.2公司财务产权部对监管部门通报的有关信息的汇总和分析，注重对影响本公司财务、金融稳定的财务、金融突发事件的跟踪分析。向上级主管部门报告有关信息，重大事件要及时报告公司应急办。4. 1.3公司及各子分公司、项目部财务部门之间应加强信息沟通。公司相关部门及各子分公司、项目部财务部门每季度向专项应急指挥部办公室报告本系统内的财务、金融风险状况，公司专项应急指挥部办公室据此对金融体系的风险因素进行综合评估。4. 2预警程序4. 2.1预警发布公司各子分公司、项目部财务部门应将其有关的财务、金融预警信息及时（最迟不超过2小时）向公司专项应急指挥部办公室报告，专项应急指挥部办公室经分析、研判报专项提

10、出预警发布建议，其中I级、II级、m级预警由公司财务、金融突发事件专项应急指挥部办公室报专项应急指挥部批准后利用信息平台系统、传真、手机短信向公司相关部门及子分公司、项目部进行发布，同时向公司应急办报备；IV级预警由由公司财务、金融突发事件专项应急指挥部或授权子分公司、项目部发布。4.2.2预警行动相关部门及子分公司、项目部接到预警信息后，要密切注重事态进展，经确认涉及本单位的，通过规定渠道进行预警，预警信息的内容包括突发事件种类、影响估计及应对措施、发布单位和时间等，同时要按照应急预案做好应急准备和预防工作。4.2.3预警解除根据已预警突发事件的事态变化趋势，有关情况证明突发事件不可能发生或

11、危险已经解除，按照“谁启动，谁结束”的原则,由公司财务、金融突发事件专项应急指挥部办公室或子分公司、项目部解除预警。5应急处置5.1财务、金融突发事件的分级5. 1.1特别重大财务、金融突发事件（I级）有下列情况之一的，为I级事件：（1）具有全国性影响的财务、金融突发事件；（2）财务、金融行业已出现或将要出现连锁反应、需要各有关行业主管部门协同配合、共同处置的财务、金融突发事件；（3）国际上或其他企业出现的，已经影响或极有可能影响国内宏观金融稳定的财务、金融突发事件；（4）其他需要按I级事件来对待的财务、金融突发事件。5.1.2重大财务、金融突发事件（II级）有下列情况之一的，为II级事件：（

12、1）对多个省级行政区域或多个金融行业产生影响，但未造成全国性影响的财务、金融突发事件；（2）所涉及省级行政区域或监管部门不能单独应对，需进行跨区域或跨部门协调的财务、金融突发事件；（3）其他需要按II级事件来对待的财务、金融突发事件。5.1.3较大财务、金融突发事件（III级）有下列情况之一的，为III级事件：（1）本公司能单独应对，不需要进行跨区域协调的财务、金融突发事件;（2）所涉及监管部门能单独应对，不需要进行跨部门协调的财务、金融突发事件；（3）未超出公司影响范围的财务、金融突发事件；（4）其他需要按III级事件来对待的财务、金融突发事件。当财务、金融突发事件等级指标有交叉、难以判定级

13、别时，按较高一级突发事件处理，防止风险的扩散；当财务、金融突发事件的等级随着时间的推移有所上升时，应按升级后的级别程序处理。5.1.4一般财务、金融突发事件（IV级）有下列情况之一的，为IV级事件：（1）子分公司、项目部能单独应对，未超出子分公司、项河部影响范围，不需要公司协调的财务、金融突发事件；（2）其他需要按IV级事件来对待的财务、金融突发事件。5.2信息报送（1）金融突发事件发生时，事发单位应立即向其上级主管单位报告，同时通报公司资金结算中心和财务产权部。（2）财务、金融突发事件发生后，各单位最迟不超过2个小时上报公司，并通报应急指挥部，在保密的原则下根据情况需要与有关部门实现信息共享

14、。（3）公司应急指挥部在汇总、分析各单位情况报告的基础上，对事件的性质及严重程度进行分析和判断，并及时将有关信息报告股份公司，并通报股份公司财务产权部。（4）报告的内容应包括：发生财务、金融突发事件的单位名称、地点、时间；事件的原因、性质、等级、可能涉及的金额及人数、影响范围以及事件发生后的社会稳定情况；事态的发展趋势、可能造成的损失；已釆取的应对措施及拟进一步采取的措施；其他与本事件有关的内容。5.3应急响应5.3.1I、II、III级响应（1）较大及以上财务、金融突发事件发生后，公司有关部门和事发单位应及时在权限范围组织相关机构和人员开展先期处置工作，同时将有关情况报告公司应急办。公司突发

15、财务金融时间专项应急指挥部办公室迅速核实情况后及时报请公司突发财务金融事件专项应急指挥部，启动本预案，开展处置工作，并迅速将事件进展情况上报上级主管部门和监管部门及公司应急办，及时与上级处置行动对接，在上级部门指导、协调下开展应急处置工作。5.3.2IV级响应一般财务、金融突发事件发生后，事发单位及时在权限范围内组织相关机构和人员制定处置方案，子分公司、项目部启动本单位应急预案，开展应急处置工作，将处置结果报公司专项应急指挥部办公室备案。5.4应急处置（1）公司各单位财务部门在本部门的职责范围内指导处置工作，及时切断风险源，防止风险进一步扩散。（2）公司突发财务金融事件专项应急指挥部召开成员单

16、位会议，分析研究财务、金融突发事件的基本情况、性质和成因，提出处置方案，报公司批准后实施。处置方案的主要内容应包括：财务、金融突发事件的基本情况、事件的性质和严重程度、影响范围、成员单位会议的讨论意见以及协调处置的方式、方法和所要釆取的具体措施等。（3）公司突发财务金融事件专项应急指挥部视情况设立专家咨询组、信息发布组、治安维护组、风险处置组、法律咨询组,分别负责各个专业范围内的工作事宜。（4）事发单位和公司相关部门积极做好宣传、解释工作，加强舆论引导。公司资金结算中心、财务产权部以及风险涉及部门应根据职责分工，加强协调和配合，共同维护公司财务、金融稳定。5. 5应急终止发生突发事件的单位在应

17、急处置工作结束并确认危害因素消除后，向批准预案启动的专项应急指挥部提出结束应急处置工作的报告。按照“谁启动，谁结束”的原则，专项应急指挥部综合各方面情况和建议，作出终止执行相关应急预案的决定，由专项应急指挥部办公室宣布解除应急状态，转入常态管理。6后期处置6. 1善后工作按分级响应程序的职责分工，分别由有关部门和事发单位负责落实。具体包括：6.1.1对有关的债权、债务进行核实，对合法的债权落实兑付和补偿措施。6. 1.2对财务、金融突发事件的全过程进行彻底调查，查清事件的原因，追究相关人员的责任。6. 1.3对因财务、金融突发事件而发生的损失进行评估。6. 2评估与总结6.2.1财务、金融突发

18、事件处置完毕后，参与处置的有关监管部门应对处置工作进行总结，并报告公司，同时抄报公司应急指挥部办公室。6. 2.2公司应急指挥部办公室应对事件的发生、应急处置、处置结果及损失进行全面评估与总结，并报告公司。6. 2.3监管部门应针对处置过程中暴露的问题及法律法规相关变化，进一步修改完善有关监管措施、风险监测及预警指标体系、风险提示和防范手段及应急预案，并提出修订相关法律法规的意见和建议。6. 2.4参与处置的有关部门应针对协同处置财务、金融突发事件过程中暴露出的有关问题，提出修订本预案的意见和建议。6. 3奖励与处罚6.3.1对参与处置工作表现突出的人员、单位，可按规定给予表彰和奖励。6. 3.2对参与处置工作不负责任、办事不力、扯皮推诿，造成严重后果的人员，相关单位应依法追究其责任。6. 4检查与审计公司财务产权部、审计部门依法对财务、金融突发事件处置工作中所动用的公共资金的使用情况进行检查与审计。7应急保障7. 1通信保障7. 1.1各部门之间应确保至少一种通信方式的稳定畅通。并保持与部门之间、所属各单位之间的必要的联系。7. 1.2公司应急指挥部办公室应与公司、有关部门以及所属子分公司、项目部建立信息共享平台，互通