监察审计部职能流程

1、监察审计部职能流程第一章部门概述3第二章组织架构32.1. 部门组织架构图32.2. 部门职级编制清单4第三章部门职责描述6第四章业务流程104.1. 业务流程清单 104.2. 业务流程描述11第五章管理制度125.1. 关于工程建设项目、经营项目招标投标活动中违纪违法行为纪律处分的暂行规定 125.2. 关于礼金、礼品及回扣的处理办法 125.3. 地铁总公司党委关于副局级以上领导干部配偶、子女个人经商办企业的具体规定 12第一章 部门概述监察审计部于 2000 年 6 月份成立，主要负责 总公司党风党纪的建 设，对党员、干部的监 察工作，全面负责内部 审计工作，确保总公司 良好的财经纪律

2、， 负责 廉政工作，对违纪违法 事件和人员按政策处 理。涉及的业务范围或 领域包括公司的信访 及案件查处， 廉政的宣 传教育，招（评）标工 作，经营审计，经济责 任审计及基建审计。第二章 组织结构图（架构）2.1. 部门组织架构图广州市地铁总公司监察审计部组织架构图监察审计部组 织架构 图-A- ZtfcZ,rtZ.n -ttrt 4-A.RTt文件类型组织架构图制作人生效日期版本号2.2. 部门职级编制清单部门全称室、车间岗位名称 （工种）定编 人数现有 人数空缺 人数监察审计部部长1监察审计部副部长1监察审计部纪检监察室主任由部 长或 副部 长兼 任监察审计部纪检监察室主管或主力、2监察审

3、计部纪检监察室管理员2监察审计部审计室主任由部 长或 副部 长兼 任监察审计部审计室主管或主力、1监察审计部审计室管理员3合计10第三章 部门职责描述监察审计部是总 公司行政监察、 纪律 检查、内部审计等工 作合署办公的部门， 对企业执行党的基 本路线以及党和国 家的方针、 政策，遵 守国家的法律法规， 完成企业各项任务， 发挥监督、保障作 用。依法检查会计帐 目及相关资产、 监督 财务收支真实、 合法 和效益的活动， 同时 发挥内部审计的服 务职能，确保国家财 政政策和总公司财 政制度的正确执行， 保持总公司健康、 廉 洁的经营管理环境。监察审计部的主要职 责是:1. 在执行党的方针、路线方

4、面进行政治监督；2. 在实施企业行为方面进行权力监 督；3. 在遵纪守法方面进行廉政勤政监 督；4. 参 与制 定总公 司的 有关规 章制 度，参与总公司重大经济合同签 定、对外投资等决策活动；5. 参与招投标和重要的经营管理工 作，组织开展效能监察活动；6. 编制年度审计工作计划，经总公 司领导批准后实施；7. 组 织开 展各经 济实 体的专 项审 计；8. 组织开展总公司工程基建项目专 项审计；9. 组织开展总公司安排的经理离任 经济责任审计；10. 围绕总公司的经营管理活动， 组织开展专题审计调查；11. 领导交办的临时审计任务。监察审计部下设两个 部门，即审计室和纪 检监察室。各部门的

5、 具体职责如下:(一)审计室1. 对总公司及总公司下属各有关单 位及部门的下列事项进行审计监 督；a) 财务收支及其有关的经济活动；b) 经营单位的资产、负债及损益情 况；c) 经营单位的经济效益；d) 财务及工程预算、决算和合同的 执行情况；e) 内部控制制度；2. 对总公司及总公司下属有关单位与 境内 外经济 组织 合资合 作经 营、合作项目的合同执行情况、资金投入、财产经营状况及经营 效益进行审计监督；3. 对由总公司任命的经营单位经理 进行离任经济责任审计及评议；4. 对由总公司任命的经营单位经理 进行任中经济责任审计及评议；5. 对总公司经营管理中的重要问题 开展审计调查；6. 配合

6、上级机关的审计工作；7. 配合总公司的纪检监察工作；8. 参与企业经营管理目标的考评、 考核工作。（二）纪检监察室1. 负责检查监督本企业执行党的路 线、方针以及国家的法律、法规、 政策的情况；2. 负责对企业国有资产的保值增值 情况进行监督，防止国有资产流 失；3. 负责检查监督党风廉政建设责任制工作的贯彻落实情况；4. 参与制定总公司的有关规章制 度，并负责监督检查落实、执行 情况；5. 参与企业经营管理目标的考评、 考核工作；6. 调查处理违法违纪行为；7. 受理本单位党组织、党员和群众 在党纪、党风方面的检举、控告、 申诉或建议、反映等；8. 负责对员工开展遵纪守法、廉政 勤政教育；9

7、. 负责指导下级党组织的纪检监察 工作，负责本单位纪检监察人员 的政治、业务培训。第四章业务流程4.1.业务流程清单流程编号流程名称流程简要描述1234564.2. 业务流程描述第五章 管理制度5.1. 关于工程建设项目、 经营项目招标投标活动中 违纪违法行为纪律处分的暂行规定5.2. 关于礼金、礼品及回扣的处理办法5.3. 地铁总公司党委关于副局级以上领导干部配 偶、子女个人经商办企业的具体规定1. 审计部门根据总公司领导批准的 年度审计计划确立审计项目；2. 成立审计小组；3. 制定审计项目实施方案，报主管 领导批准；4. 向被审计单位发出审计通知书 （应在审计实施 3 日前送达 ）,并要 求其提供被审单位概况表；5. 审计组进驻被审计单位 ,与有关人 员及部门初步接洽并通报有关工 作程序及要求其配合事项；6. 审计会计资料及调阅有关的经济 活动资料 , 检查实物资产 , 评价内 控制度 ,对审计重点进行实质性、 关键性审查 ,取得充分证明力的证 据,形成工作底稿；7. 将取证表交给被审计单位确认， 结束驻地审计；8. 分类汇总审计底稿及取证结果 ,撰 写审计报告（征求意见稿；9. 向被审计单位发征求意见稿，要 求其在 10 天内回复；10. 考虑被审计