会计出纳岗位职责

1、财务会计主要负责公司的凭证审核，账簿登记，纳税税申，会 计档案保管工作。一、熟悉掌握财务制度、会计制度和有关法规。遵守各项收费 制度、费用开支范围和开支标准，保证专款专用。二、编制并严格执行部门预算，对执行中发现的问题，提出建 议和措施。三、按照会计制度，审核记账凭证，做到凭证合法、内容真实、数据准确、手续完备；账目健全、及时记账算账、按时结 账、如期报账、定期对账（包括核对现金实有数）。保证所提供 的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。四、严格票据管理，保管和使用空白发票，收据要合规范。票 据领用要登记，收回要销号。五、妥善保管会计凭证、会计账簿、财务会计报表和其他会计 资料，负责会计档案

2、的整理和移交。六、及时清理往来款项，协助资产管理部门定期做好财产清查 和核对工作，做到账实相符。七、遵守会计法，维护财经纪律，执行财务制度，实行会 计监督。负责对出纳会计及其他有关财务人员的业务指导。八、对主管部门和审计、财政、税务等部门依照法律和有关规 定进行的监督，要如实提供会计凭证、会计账簿、财务会计报 表和有关资料，不得拒绝、隐匿、谎报。九、会计调离本岗位时，要将会计凭证、会计账簿、财务会计 报表、预算资料、印章、票据、有关文件、会计档案、债权债 务和未了事项，向接办人移交情楚，并编制移交清册，办妥交 接手续。十、遵守职业道德，做到廉洁奉公、坚持原则、实事求是、一 丝不苟、热忱服务。计

3、人员岗位职责出纳人员岗位责任制1.出纳员负责现金、支票、发票的保管工作，要做到收有记 录，支有签字。2.负责现金收付业务，处理报销事务。现金业务要严格按照财 务制请保留此标记度和商场制定的现金管理制度所要求的办理。对现金收、支的原始凭证认真稽核，不符合规定的有权拒 付。3.负责现金、银行存款和其他资金明细账，现金要日清月结， 按日逐笔记录现金日记帐，并按日核对库存现金，做到记录及 时、准确、无误。保证账实相符。4.支票的签发要严格执行银行支票管理制度，不得签逾期支 票、空头支票。对签发的支票必须填写用途、限额，除特殊情 况需填写收款人。应定期监督支票的收回情况。5.办理其它银行业务要核对发票金

4、额是否正确、准确，并经领 导批准后签发，不得随意办理汇款。6.负责审查原始凭证，及时对凭证进行汇总，并交会计做账。7.收付现金双方必须当面点清，防止发生差错。8.对库存现金要严格按限额留用，不得肆意超出限额。妥善保 管现金、支票、发票，不得丢失。9.杜绝白条抵库，发现问题及时汇报领导。10.按期与银行对帐，按月编制银行存款余额调节表，随时处理 未达帐项。11.负责保管各种有价证券、印章、空白支票、本票、汇票、 发票、印章等实物。12.负责准确登录现金日记账和银行存款日记账。13.负责配合公司开户行的对账、报账、清理回单工作。14.负责办理电汇、信汇等有关手续，按揭交付工作。15.负责催收款回发

5、票。16.负责签发支票。17.负责每月工资的发放工作、办公用品的购买。18.协助会计做好各种账务处理工作。19.对领导交与的其他事务按规定办理。二.会计员的岗位职责1.按国家统一会计制度规定设置会计科目。2.贯彻执行会计法等财经法律制度、财会制度的现象，发 现重大问题及时向领导报告，确保企业各项财务活动符合有关 规定。3.审核各部门编制的费用报表，办理收入、成本、资金等会计 核算，按时编制各种财务报表，使经营成果得到准确及时反 应。根据国家有关规定，严格发票管理，并定期检查发票使用 情况，及时确认销售收入，正确计算增值税、消项税额。4.负责对公司调拨、库管、出纳等财务工作的协调与管理。协 调各

6、岗位每月以报表方式对账目做出结算。5.负责公司财务收支核算，即对各类报表的审核、监督及核销 工作。6.划清费用的开支范围及营业内外收入。7.按财务制度规定正确核算利润分配。8.按期缴纳各种税款，保管好各类财务资质证件、印章等。9.债权、债务及时登记、及时查清、按月做好财务状况分析。10.对会计帐目及凭证要按期装订成册，妥善保管。11.编制并审核记账凭证、录入电脑、核对总账、明细账、登 记账簿、科目匚总表及财务报表。12.对财务档案要立册，严格执行查阅制度及保管制度13.记帐要及时、准确，明细帐要按日登记，总帐定期登记，但 不能超过三天。不许先出报表和后帐。14.协调出纳员进行资金业务管理。15

7、.对进项发票进行登记，并及时到税务机关认证。16.按时报税、交税。协调好税务部门的工作。17.编制应收应付、往来款项报表，与公司各部门进行账目核 对。18.认真执行会计制度，按时做好记账、算账、报账工作，如实 全面地反应公司资金活动情况，做到手续完备，内容真实，数 据准确，账目清楚，按期结报。19.负责公司费用、运营成本及利润的核算，计算各类应交税 金，办理纳税工作。20.严格遵守财经纪律及各项制度，发现问题及时上报，保守财 务秘密。21.负责定期对账，达账实相符、账证相符，账账相符等；22.按时进行申报（国税、地税）相关税务报表及税务缴纳；23.负责开具发票，以及发票的购买和保管；24.按期装订凭证并妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和 其他会计资料；保管好所有财务凭证，按照规定对各种会计资 料，定期收集、审查、核对，整理立卷、编制目录、装订成册 并妥善保管，防治丢失损坏。25.按公司领导的要求，有计划地合理使用资金，随时进行控 制，向领导提供资金执行情况的分析和考核，以利于公司领导 采取