XXXX1128ERP软件II-电脑业务(财务单据)

1、1.1 2011 by EME1.2 2011 by EME一、相关部门工作底稿一、相关部门工作底稿1.3 2011 by EME相关部门工作底稿（一）相关部门工作底稿（一）序号指标名称电脑显示器鼠标键盘主机1预计毛需求量2月初库存量3预计净需求量4预计采购量5最低生产/供应量6预计/实际供货率7预计请购量设计并合作完成相关部门工作底稿设计并合作完成相关部门工作底稿1.4 2011 by EME相关部门工作底稿（二）相关部门工作底稿（二）序号指标名称电脑显示器鼠标键盘主机8原材料实际到货量9预计/实际合格率%10原材料验收入库量11原材料库存总量12本月生产量（投产量）13本月领料量（投料量）

2、设计并合作完成相关部门工作底稿设计并合作完成相关部门工作底稿1.5 2011 by EME相关部门工作底稿（三）相关部门工作底稿（三）序号指标名称电脑显示器鼠标键盘主机14产品验收入库量15产品库存总量16产品销售量（出库量）17月末库存量18本月入库单位成本19月末库存商品价值设计并合作完成相关部门工作底稿设计并合作完成相关部门工作底稿1.6 2011 by EME相关部门工作底稿（一）相关部门工作底稿（一）参考答案参考答案序号指标名称电脑显示屏CPU主板内存硬盘外壳电池1预计毛需求量220016001600160016001600160016002月初库存量7001003030801138

3、0803预计净需求量150015001570157015201487152015204预计采购量-15001570157015201487152015205最低生产/供应量100101010101010106预计/实际供货率-90/9590/9590/9590/9590/9590/9590/957预计请购量-17601840184017801740178017808原材料实际到货量-16701740174016901650169016909预计/实际合格率%95/9895/9395/9395/9395/9395/9395/9395/9310原材料验收入库量-156016201620158015

4、401580158011原材料库存总量-16601650165016601653166016601.7 2011 by EME相关部门工作底稿（一）相关部门工作底稿（一）参考答案参考答案序号指标名称电脑显示屏CPU主板内存硬盘外壳电池12本月生产量（投产量）1600-13本月领料量（投料量）-160016001600160016001600160014产品验收入库量1568-15产品库存总量2268-16产品销售量（出库量）2000-17月末库存量2686050506053606018本月入库单位成本4020.11514.10 926.67 926.67 205.57 514.29 205.5

5、7 205.57 19月末库存商品价值107738930846.15 46333.33 46333.33 12334.18 27257.14 12334.18 12334.18 1.8 2011 by EME二、财务系统单据填写示例二、财务系统单据填写示例1.9 2011 by EME财务系统主要业务单据一览财务系统主要业务单据一览序号序号单据名称单据名称主要用途主要用途说明说明1应付单确认应付款填写2付款单确认并付款填写3应收单确认应收款填写4收款单确认并收款填写5工资计算表计算工资填写6个人所得税申报表（略）计算所得税自制7计提折旧汇总表（略）计算折旧自制8制造费用归集与分配表归集与分配填

6、写9生产成本计算单计算成本填写10记账凭证记账凭证填写序号序号单据名称单据名称主要用途主要用途说明说明11代记账凭证简版记账凭证填写12期间费用计算表计算期间费用自制13营业税金及附加计算表计算税金及附加自制14利润总额计算表计算利润总额自制15所得税计算表计算所得税自制16科目余额/发生额表（T账）全部账户填写17利润表编制利润表填写18资产负债表编制资产负债表填写19现金流量表编制现金流量表自制1.10 2011 by EME1月份采购原材料计算表月份采购原材料计算表 参考答案参考答案指标名称显示屏CPU主板内存硬盘外壳电池采购原材料数量17601840184017801740178017

7、80原材料到货数量1670174017401690165016901690原材料验收入库量1560162016201580154015801580承担的原材料损耗量44484844444444原材料单价（不含税）500900900200500200200原材料采购总额（不含税）80200015012001501200324800792000324800324800原材料单位成本（元）514.1926.67926.67205.57514.29205.57205.571.11 2011 by EME 应应 付付 单单单据编号：单据编号：0001 0001 单据日期单据日期 付款条件付款条件供货单位

8、：供应商供货单位：供应商会计科目会计科目: :应付账款应付账款 币币 种种:RMB :RMB 金金 额：额：1,955,350.81,955,350.8数数 量量: : 部部 门门: :财务部财务部 业业 务务 员：员：项项 目目: : 摘摘 要要: :采购采购第一批第一批采购原材料（采购原材料（30%30%）序号序号科目方科目方向向对应科对应科目目币种币种汇率汇率原币金额原币金额项目项目摘要摘要1 1借借材料采材料采购购RMBRMB- -1,671,2401,671,240 - -采购原材料采购原材料2 2借借应交税应交税费费RMBRMB- -284284, ,110.8110.8 - -采

9、购原材料采购原材料合计合计1,955,350.1,955,350.8 8审核人：郭 制单人：向采购原材料采购原材料-采购专用发票采购专用发票1.12 2011 by EME 应应 付付 单单单据编号：单据编号：00020002 单据日期单据日期 付款条件付款条件供货单位：供应商供货单位：供应商会计科目会计科目: :应付账款应付账款 币币 种种:RMB :RMB 金金 额：额： 4,562,485.24,562,485.2数数 量量: : 部部 门门: :财务部财务部 业业 务务 员：员：项项 目目: : 摘摘 要要: :采购第二批采购原材料（采购第二批采购原材料（70%70%）序号序号科目方科

10、目方向向对应科对应科目目币种币种汇率汇率原币金额原币金额项目项目摘要摘要1 1借借材料采材料采购购RMBRMB- -3,899,5603,899,560- -采购原材料采购原材料2 2借借应交税应交税费费RMBRMB- -662,925.2662,925.2- -采购原材料采购原材料合计合计4,562,485.24,562,485.2审核人：郭 制单人：向采购原材料采购原材料-采购专用发票采购专用发票1.13 2011 by EME 付付 款款 单单 单据编号：单据编号：0001 单据日期单据日期 付款条件付款条件供货单位：供应商供货单位：供应商会计科目会计科目：银行存款银行存款 币币 种种

11、：RMB 金金 额额 ：977,675.4数数 量：量： 部部 门门 ：财务部财务部 业业 务务 员：员：项项 目：目： 摘摘 要：要： 支付第一次采购原材料应付款的支付第一次采购原材料应付款的50%序号序号科目方科目方向向对应科对应科目目币种币种汇率汇率原币金额原币金额项目项目摘要摘要1 1借借应付账应付账款款RMBRMB- -977,675.4- - -合计合计977,675.4审核人：郭 制单人 ：向 支付原材料采购款支付原材料采购款-采购专用发票与采购合同采购专用发票与采购合同采购第一批原材料共需：采购第一批原材料共需：1955350.81.14 2011 by EME 应应 收收 单

12、单单据编号：单据编号：0001 0001 单据日期单据日期 付款条件付款条件客户单位：客户单位：A A客户客户会计科目会计科目 ：应收账款：应收账款 币币 种种 ：RMB RMB 金金 额：额：3100500 3100500 数数 量：量： 部部 门门 ：销售部：销售部 业业 务务 员：员：项项 目：目： 摘摘 要要 ：10001000台手提电脑的台手提电脑的50%50%款项款项序号序号科目方科目方向向对应科目对应科目币种币种汇率汇率原币金额原币金额项目项目摘要摘要1 1贷贷主营业务收主营业务收入入RMBRMB- -26500002650000- - -2 2贷贷应交税费应交税费RMBRMB-

13、 -450500450500- - -合计合计3100500 3100500 审核人：郭 制单人 ：向 销售电脑销售电脑销售专用发票销售专用发票100台电脑销售产生：台电脑销售产生：6201000 的的50%1.15 2011 by EME 应应 收收 单单单据编号：单据编号：0002 0002 单据日期单据日期 付款条件付款条件客户单位：其他客户客户单位：其他客户会计科目会计科目 ：应收账款：应收账款 币币 种种 ：RMB RMB 金金 额额 ：62010006201000数数 量：量： 部部 门门 ：销售部：销售部 业业 务务 员：员：项项 目：目： 摘摘 要要 ：10001000台电脑的

14、款项台电脑的款项序号序号科目方科目方向向对应科目对应科目币种币种汇率汇率原币金额原币金额项目项目摘要摘要1 1贷贷主营业务收主营业务收入入RMBRMB- -53000005300000- - -2 2贷贷应交税费应交税费RMBRMB- -901000901000- - -合计合计62010006201000审核人：郭 制单人 ：向 销售电脑销售电脑销售专用发票销售专用发票1.16 2011 by EME 收收 款款 单单单据编号：单据编号：0001 单据日期单据日期 客户付款条件客户付款条件客户单位：客户单位：A客户客户会计科目：银行存款会计科目：银行存款 币币 种种 ：RMB 金金 额额 ：

15、18603001860300数数 量：量： 部部 门：销售部门：销售部 业业 务务 员：员：项项 目：目： 摘摘 要要 ：收到：收到A客户销售款项的客户销售款项的30%（付现）（付现）序号序号科目方向科目方向对应科目对应科目币种币种汇率汇率原币金额原币金额项目项目摘要摘要1 1贷贷应收账款应收账款RMBRMB- -18603001860300- -电脑销售款电脑销售款合计合计18603001860300 审核人：郭 制单人：向收款收款销售专用发票与销售合同销售专用发票与销售合同6201000的的30%全款的全款的30%1.17 2011 by EME 工资计算表工资计算表单位名称单位名称:AB

16、C公司公司 2010年年 1 月月 31 日日 第第 1 号号产品、车间和部门产品、车间和部门比重比重 %金额（元）金额（元）备备 注注车间（直接生产工人）车间（直接生产工人）5050412000412000车间（辅助生产工人）车间（辅助生产工人）2020164800164800管理人员管理人员1515123600123600销售人员销售人员10108240082400其他人员其他人员5 54120041200合合 计计100100824000824000 复核：郭 制表：向计算本月工资计算本月工资工资计算表工资计算表生产生产1600台笔记本电脑，日常工作台笔记本电脑，日常工作148个小时，加

17、班个小时，加班12小时，小时，共需：共需：148*50*100+12*70*100=8240001.18 2011 by EME间接费用汇总分配表间接费用汇总分配表生产订单号：生产订单号：A1 产品编码产品编码:501 产产 量：量：1568业业 务务 员员:郭郭 部部 门：一车间门：一车间 备备 注注审核人：方 制单人：向 序号序号项项 目目金金 额（元）额（元）1 1固定资产折旧固定资产折旧20000200002 2固定资产租赁费固定资产租赁费1000001000003 3设备维修费设备维修4其他间接生产费用其他间接生产费用164800 164800 5 5间接费

18、用合计间接费用合计3000003000006 6间接费用分配率（按产量）间接费用分配率（按产量）191.32191.327 7间接费用分配率（按工时）间接费用分配率（按工时）18.7518.75间接费用归集与分配间接费用归集与分配1.19 2011 by EME 生产成本计算表生产成本计算表 完工产品：完工产品：1568产品名称：电脑产品名称：电脑 2010年年 1 月月 31 日日 第第 批批 在在 产产 品：品： 审核人 ：郭 制表人：向生产成本计算表生产成本计算表摘摘 要要成成 本本 项项 目目合合 计计直接材料直接材料直接人工直接人工制造费用制造费用其他费用其他费用月初在产品成本月初在

19、产品成本0 00 00 00 00 0本月生产费用本月生产费用5,591,527.505,591,527.50412000412000300,000.00300,000.000 06,303,527.506,303,527.50合合 计计5,591,527.505,591,527.50412000412000300,000.00300,000.000 06,303,527.506,303,527.50本月完工产品成本本月完工产品成本5,591,527.505,591,527.50412000412000300,000.00300,000.000 06,303,527.506,303,527.5

20、0月末在产品成本月末在产品成本0 00 00 00 00 0单位产品成本单位产品成本3566.0251913566.025191262.755102262.755102191.3265306191.32653060 04,020.114,020.111.20 2011 by EME记记 帐帐 凭凭 证证 2011年年 1 月月 1 日日 本币：人民币本币：人民币 单位：元单位：元 核算单位：核算单位：ABC电脑公司电脑公司 转转 字字 0001 号号 财务主管：刘 记账：向 复核：向 出纳： 制单：方 经办人：张采购原材料记账凭证采购原材料记账凭证采购专用发票采购专用发票摘要摘要会计科目会计科

21、目原币原币 / /数量数量汇率汇率 / /单价单价借方金额借方金额贷方金额贷方金额采购原材料采购原材料材料采购材料采购- -显示屏显示屏17601760500500880,000.00880,000.00采购原材料采购原材料材料采购材料采购- CPU- CPU184018409009001,656,000.001,656,000.00采购原材料采购原材料材料采购材料采购- -主板主板184018409009001,656,000.001,656,000.00采购原材料采购原材料材料采购材料采购- -内存内存17801780200200356,000.00356,000.00采购原材料采购原材料

22、材料采购材料采购- -硬盘硬盘17401740500500870,000.00870,000.00采购原材料采购原材料材料采购材料采购- -外壳外壳17801780200200356,000.00356,000.00采购原材料采购原材料材料采购材料采购- -电池电池17801780200200356,000.00356,000.00采购原材料采购原材料应交税费应交税费- -应交增值应交增值税税- -进项税额进项税额- - -947,036.00947,036.00采购原材料采购原材料应付账款应付账款- - -7,077,0367,077,036附单据：附单据：2 2张张合计合计- - -7,0

23、77,0367,077,0367,077,0367,077,0361.21 2011 by EME企业名称企业名称:*公司公司 2011年年 1 月月 31 日日 第第 班班 第第 组组1.22 2011 by EME企业名称企业名称:*公司公司 2011年年 1 月月 31 日日 第第 班班 第第 组组1.23 2011 by EME企业名称企业名称:*公司公司 2011年年 1 月月 31 日日 第第 班班 第第 组组1.24 2011 by EME企业名称企业名称:*公司公司 2011年年 1 月月 31 日日 第第 班班 第第 组组1.25 2011 by EME企业名称企业名称:*公

24、司公司 2011年年 1 月月 31 日日 第第 班班 第第 组组1.26 2011 by EME企业名称企业名称:*公司公司 2011年年 1 月月 31 日日 第第 班班 第第 组组1.27 2011 by EME本月总分类账户发生额本月总分类账户发生额/ /余额一览表余额一览表-1-11.28 2011 by EME1.29 2011 by EME1.30 2011 by EME三、典型业务单据流程三、典型业务单据流程1.31 2011 by EME业务序号业务序号单据名称单据名称单据排序单据排序1客户请购单供1，总12销售报价单（略）自制3销售订单供2，总24销售预测表（汇总）供3，总

25、35订单需求汇总表生1，总46主生产排程明细表生2，总57MRP供应资料明细表生3，总68采购请购单供4，总79采购订单供5，总810采购专用发票供6，总911应付单财1，总10业务序号业务序号单据名称单据名称单据排序单据排序12采购到货单供7，总1113材料入库单供8，总1214付款单财2，总1315物料工艺路线资料单生4，总1416生产能力需求表生5，总1517生产订单通知单生6，总1618生产订单工序派工单生7，总1719生产订单领料单生8，总1820生产订单工序转移单生9，总1921产成品入库单供9，总2022发货单供10，总211.32 2011 by EME业务业务序号序号单据名称

26、单据名称单据单据排序排序23销售出库单供11，总2224销售专用发票供12，总2325应收单财3，总2426收款单财4，总2527材料入库汇总表自制28发出材料汇总表自制29销售月报表供13，总2630盘点单供14，总2731工资计算表财4，总2832个人所得税申报表（略）自制33计提折旧汇总表自制34制造费用归集分配表财5，总29业务业务序号序号单据名称单据名称单据单据排序排序35生产成本计算单财6，总3036记账凭证财7，总3137代记账凭证财8，总3238期间费用计算表自制39营业税金及附加计算表自制40利润总额计算表自制41所得税计算表自制42科目余额/发生额表（T账）财9，总3343

27、利润表（必作）财10，总3444资产负债表（必作）财11，总3545现金流量表（选作）财12，总361.33 2011 by EME 各个企业根据管理基本要求与业务特点等，设计本企业各个企业根据管理基本要求与业务特点等，设计本企业的账套信息，进行机构设置、客商档案、存货信息、业的账套信息，进行机构设置、客商档案、存货信息、业务档案等基础信息与基础档案的规划和录入，运行务档案等基础信息与基础档案的规划和录入，运行设设置置/基础档案基础档案。 1.34 2011 by EME序号序号账套信息与基础档案账套信息与基础档案分类（组）分类（组）档案档案说明说明1建立用户授权2建立账套上课星期+组号3启用

28、系统自行决定启用哪些系统4编码方案自行设计5部门自行确定是否分类6职员自行确定是否分类7仓库自行确定是否分类8客户自行确定是否分类9供应商自行确定是否分类10计量单位自行确定是否分组11存货自行确定是否分类12收发类别自行确定具体类别13销售类型自行确定具体类型14采购类型自行确定具体类型15工作中心自行确定具体内容1.35 2011 by EME序号序号账套信息与基础档案账套信息与基础档案分类分类档案档案说明说明16工作日历自行确定具体内容17班次资料自行确定具体内容18时栅资料维护自行确定具体内容19时格资料维护自行确定具体内容20预测版本自行确定具体内容21资源资料自行确定具体内容22标准工序资料维护自行确定具体内容23会计科目自行确定科目级次24设置科目辅助核算