信贷需求合理性分析

1、信贷需求合理性分析对于自偿性质的流动资金贷款，重点结合申请人的生产经营规模、生产经营各环节（如采购、生产、销售等）中的流动资金正常占用以及 资金 结算方式等情况，分析申请人资金需求额度是否合理。对于中期流动资金贷款和多次转贷的贷款应着重分析申请人营运资本是否充足、出现资金缺口的原因，我行流动资金贷款的真实用途是否合规（用于工程建设），该笔贷款投入后是否超过申请人的合理支付能力、能否满足申请人正常运营的需求。如为银行承兑汇票：应根据申请人的经营规模与特点、业务发 展 计划、流动资产周转期，综合考虑其现有汇票承兑余额、期限等因 素，合 理确定额度需求。营运资金缺口分析法1、估算未来一年的销售收入；

2、2、估算未来一年的流动资产周转期应收账款周转率二销售收入/平均应收账款余额应收账款周转期=360天/应收账款周转率存货周转率二销售收入/平均存货余额存货周转期=360天/存货周转率流动资产周转期二应收账款周转期+存货周转期 流动资金周转率=360天/流动资产周转期3、估算未来一年的营运资金的需求量营运资金（需求量）二销售收入/流动资金周转率4、分析营运资金的 来 源a.目前自有营运资金（流动资产与流动负债的差额）b.当年新增利润c.当年新增资本d.对下游客户应收账款的减少和预收账款的增加e.对上游客户应付账款的增加和预付账款的减少5、营运资金缺口 ：需求与来源的轧差。同时根据其他银行对客户的授

3、信情况，最终确定流贷额度。范例一：一、流动资金需求的测算以及流动资金贷款量的合理性分析：（-）流动资金需求测算1.流动资产周转率2006年该公司存货周转天数为 33.52天。2006年应收账款周转天数为21,53天。流动资产周转率二 360/ ( 33.52+21,53 )二6.5次/年2,预计2007年销售收入2005年销售收入增长率 29.52 %o36.79 %o 2006年销售收入增长率"C匚H匕"2古斗为预计2007年销售收入二2006年销售收入X( 1 +销售收入平均增长率)=419704 万元 X( 1+0.3316)二 558878 万元3,预计2007年净

4、利润2005年净利润增长率为22.89 %。2006年净利润增长率为52.79 %净利润平均增长率取值 2005年与2006年平均值为37.84 %o预计2007年净利润二2006年净利润X( 1+净利润平均增长 率)=24941 万元 X( 1+0.3784 )二 34379 万元。4.2007年流动资金需求二 558878万元/6? 5 = 85981万元。5?自有营运资金二 197307万元-145365万元=51942万元。6.2007年新增流动资金需求二85981万元-51942万元二34039万7.预计其他工程导致流动资金需求增减情况经营性应收工程增加：484万元经营性应付工程减少

5、：5003万元 其他金融机构融资额减少：20000万元（压缩中小股份银行的流贷）利润增加扣减流动资金需求：16378万兀，由于2007年新上1000万套半钢子午胎工程需自筹资金18000万元，因此2007年 预计实现利润34379万元中扣除该部分自筹资金，剩余的 16378万元 用于补充流动资金 折旧增加扣减流动资金需求：11790万元新投产100万套全钢子午胎工程需增加流动资金需求：8000万元&最终2007年新增流动资金需求为：39358万元（二）流动资金贷款量的合理性分析经测算，xxx公司2007年末流动资金需求为39358万元，该部分 资 金主要依靠银行解决，我行落实情况如下：

6、1 .建行给予该企业8400万元流动资金贷款新增，用于该企业新投产 100万套全钢子午胎工程配套流动资金。2,荷兰上海银行给予该企业3000万美元流动资金贷款，用于企业正 常营运资金。3 .招远中行给予该企业5000万元流动资金贷款，用于企业正常营运资金。4 .招远农行给予该企业5000万元流动资金贷款，用于企业正常营运资金我行本次给予该公司12000万元流动资金贷款额度及 5000万元银行 承兑汇票额度，扣除20%承兑汇票保证金及在我行存量流动资金贷款7600万元，实际新增流动资金贷款 8400万元该公司在我行存量贷款属于营运资金需求，主要用于原材料 购置、储备，以及其他正常的经营周转需求。

7、新增8400万元主要用于该公司新投产 100万套全钢子午月台工程配 套流动资金。从该公司目前经营现状及现金流量看，该公司必须具有足够的流动资金，才能保证其生产的正常、有序进行，业绩才能有质的飞跃，从目 前情 况看，我行给予该公司12000万元流动资金贷款额度及 5000万元 银行承 兑汇票额度能满足企业正常需求。范例二：一、额度合理性分析本次我行拟给予*集团有限公司10000万元的流动资金贷款额度 及 5000万元50%保证金银行承兑汇票额度，主要用于该公司日常业务中临时性的资金需求。流动资金需求测算1?流动资产周转率2007年该公司存货周转天数为 49,88天。2007年应收账款周转天数为6

8、.04天。流动资产周转率=360/(49.88+6,04)= 6.44 次/年2.预计2008年销售收入约299556万元2006年销售收入增长率为1.44% o2007年销售收入增长率为10.26%。取前两年增长率平均值5.85%,则预计2008年销售收入为299556 万元。3,预计2008年净利润为9000万元公司8月份报表显示已实现净利润为 6851万元，故预计公司2008年 全年利润为6851/8*12 = 10276 万元，考虑到今年的经济形势，预计 2008 年净利润为9000万元；4.2008年流动资金需求二 299556万元/6.44二46515万元。5,自有营运资金二 89

9、720万元-80542万元二9178万元。6.2008年新增流动资金需求=46515万元-9178万元二37337万元7.预计其他工程导致流动资金需求增减情况：经营性应收工程减少：7100万元经营性应付工程增加：4000万元折旧：1310万元净利润：9000万元8最终2008年新增流动资金需求为：37337万元-7100万元-4000万元-1310万元-9000万元=15927万元流动资金贷款量的合理性分析经测算，该公司2008年末流动资金需求为15927万元，该部分资 金缺口主要依靠银行信贷资金解决，我行落实情况如下：公司将压缩其在他行信贷规模至 5000万元左右，考虑到不可预料的 及客户扩

10、大规模的因素，我行特申请在此基础上增加 1500万元资金支 持, 所以最终的信贷资金需求为 15927万元-5000万元+1500万元=12427万 元对此，我行拟作以下安排，给予*集团有限公司10000万元流动 资金 贷款额度，剩余2500万元额度用于50%保证金的银行承兑汇票， 止匕外， 给继续给予公司50万元商务卡额度。二、期限及用途分析*集团有限公司主营业务为房屋工程建筑，公司主要从事学校教案楼及宿舍、医院大楼、公司厂房及办公楼、政府工程及少部分房地产开发工程建设，按照公司与发包方签订的承包合同，一般发包方开工前预付的工程款并不能完全满足工程进行需要，所以产生的临时的资金缺口需由信贷资

11、金解决；考虑到公司未来的不确定性，建议将授信期限设定为一年，主要用于公司承揽的各项工程工程。范例三：本次给予该公司30000万元贸易融资额度，主要用于该公司进口铝土矿石所需开立即期进口信用证的需求。该公司具备年产70万吨氧化铝粉的生产能力，加工 1吨氧化铝粉 需 耗用2.7吨铝土矿石，因此该公司年需进口 189万吨铝土矿石,除正 常生产 加工所需的铝土矿石外，该公司还需储备半年左右用量的铝土矿石100万吨用于战略储备，因此该公司年共需进口289万吨铝土矿石。 按照目前到岸价600元人民币/吨计算，全年进口铝土矿石结算量为17.34亿元人民币。根据该公司与国外客户签订的购销合同，进口铝土矿石采用

12、即期信用证的方式结算，这样可以获得较低的进口价格。我行从信用证结算方式来测算 30000万元贸易融资额度的合理性：信用证各个环节所需时间：客户提出开证申请，我行经审核后为其开立即期信用证；国外出口商经通知行通知收到信用证，根据双方以往的操作，国外出口商需收到由中国一流商业银行开立的信用证后才组织货源并且办理租船等必要的出口流程，此过程大约需30天；装 船，此过程 根据进口数量以及货船的大小，大致需要3-5天；装船完 毕后，出口商制作相应的信用证项下单据，根据以往该公司的业务流程来看，大约需10天；出口商将单据交付给议付银行，议付银行进行相应的审核后寄出单据，此过程大约需2-3天；单据经快递该公司传 递到我行时间，大约需 3-4天；根据国际惯例，开证行须在收到单据的5个工作日内付款，再加上2天的节假日，此过程最多为 7天。由上 述流程可以看出，该公司的 进口信用证从开立到最终付款大约需 55-59天，也就是2个月左