金融学专业实习大纲

1、金融学专业实习大纲根据西南政法大学专业实习管理办法，结合金融学专业实务工作的特点，制定本实习大纲。 一、实习目的 专业实习是金融学专业本科教学计划的重要组成内容，是实现理论教学和金融实践相结合的重要途径。通过毕业实习可以增加学生对金融业务的感性认识，培养学生综合运用专业知识分析、解决实际问题的能力，可以使学生接触、了解及适应社会，增强责任感和事业心，培养敬业精神。 二、实习要求 学生参加专业实习应以提高自身综合技能为主，综合运用所学专业理论知识解决实际工作中出现的问题，同时通过实习，结合毕业论文的选题方向收集资料，为完成毕业论文做好准备。 （一）专业实习是学生完成全部专业课程学习后，走上实际工

2、作岗位之前接触社会，检验自身专业素质的良好机会。学生应利用这次机会充分了解行业背景，认识今后所从事的专业工作的性质、特点和要求。通过实习，学生应充分认识实际工作对专业理论知识的要求，找准差距，确定需要补充和完善的内容。 （二）学生在实习过程中应注重综合运用所学专业知识解决实际问题的能力。学生在解决实际问题时，应对所学各种专业知识加以融会贯通，锻炼和提高自身的综合技能。同时根据实习期间思考的问题，确定毕业论文的写作方向，收集相关资料。 （三）学生在实习过程中还应注重提高自身协调、沟通的能力，团队合作的能力，组织管理能力等，以尽快适应未来实际工作的要求。 三、学分：8学分 四、时间安排：每年的7月

3、中旬9月下旬，共计10周。 五、组织与实施 （一）学院成立实习领导小组，并设立实习办公室，全面负责本学院实习领导工作。 （二）采用集中实习和分散实习两种形式。学生应服从学院领导小组的安排，确定专业实习形式。学院鼓励集中实习，学生集中实习地为校、院两级实习基地。对于分散实习的学生，在自行联系实习单位后，应报学院备案。 （三）学生集中实习达15人以上的，由学院指派教师带队，但一名带队教师所带学生一般不应超过50人。学院应加强对带队教师的管理，并采取相应的激励措施鼓励教师尤其是青年教师积极承担校外实习带队工作。 六、实习内容 学生实习的单位主要为商业银行、证券公司及其它金融机构。 专业实习的内容如下

4、： （一）了解商业银行、证券公司及其它金融机构的各部门的设置及其职责。 （二）针对某一金融机构，了解其内部各部门的业务的主要环节及各部门之间的业务联系。 （三）针对金融机构的某一部分，全面了解和熟悉其业务的分工和办理规则。 （四）了解和掌握开展各类金融业务的相关法律和监管部门的规章要求。 （五）针对商业银行、证券公司及其它金融机构的某项业务进行全过程，全方位的了解和实际操作。 以上内容,仅对学生的实习起指导作用，学生可根据实际情况，进行有侧重的选择，对其中的一项或几项业务进行实习。 七、实习纪律 （一）严格遵守国家法律、法规，遵守社会公德，爱护公共财物，自觉维护社会安定秩序。 （二）严格遵守实

5、习单位的规章制度和工作纪律，服从实习单位的管理，保证实习期间的安全；遵守实习单位的保密制度，未经同意，不得擅自翻阅、摘录实习单位文件、业务档案和客户资料；尊重指导教师，虚心向业务部门的同志学习。 （三）学生在整个实习过程中应有强烈的集体荣誉感，注意自己的一言一行，自觉维护学校的声誉。 （四）分散实习学生，在实习开始后两周内须将实习地点告知年级办公室，并保持与学校的联系畅通，提供信息不得弄虚作假。 （五）实习期间无特殊情况，不得擅自中断实习。因故必须请假时，须严格遵守请销假制度，不履行请假手续或程序不符合要求或假满不及时归队者，均以旷课论处。 （六）实习学生因违反纪律而造成不良影响或重大损失者，

6、由学校或实习单位按相关规定给予相应处分。 八、考核与成绩评定 学生在返校一周内提交如下材料：（1）实习日志（日记）；（2）实习总结（报告）；（3）单位的鉴定（必须加盖实习单位公章）。 成绩评定由三方面组成：（1）实习单位对学生在实习中所表现出的知识水平和业务能力的评价，占40%；（2）指导教师对学生实习期间工作态度、职业道德、团队精神、工作纪律的评价，占20%；（3）学院根据学生个人实习计划、实习总结（不少于3000字）、实习日志（日记）及实习成果等其他佐证材料，并结合带队教师反馈的信息和实习检查收集的信息，对学生的实习过程和实习效果进行综合评价，占40%。 金融学专业实习指导书 第一章 商业

7、银行方向第一节 实习的基本要求一、实习目的专业实习是金融学专业本科教学计划的重要组成内容，是实践性的教学环节，是培养学生综合运用所学理论知识和解决实际问题能力的基本训练，是顺利完成毕业环节教学的基础和前提。专业实习的目的是：1.熟悉商业银行业务流程和内部管理制度，了解银行金融机构的实际运作过程，对商业银行工作实践有一个较全面的感性认识。2.巩固和深化已学到的专业理论知识，培养理论和实践相结合的能力，观察问题、分析问题和解决问题的能力，为今后从事相关工作打下良好的基础。3.培养踏踏实实的工作态度，树立良好的职业道德和组织纪律观念。二、实习准备（一）了解实习银行及实习所在部门1.了解商业银行的经营

8、范围、经营原则及组织形式、分支机构。2.了解实习所在部门的业务职能、业务流程（二）专业知识和技能准备1.阅读中华人民共和国商业银行法和商业银行业务与经营教材。2.根据实习所在部门，熟悉相关业务指导书并贯穿实习过程始终。以下书籍可结合个人情况进行选读：（1）中国人民银行支付结算管理办公室编 支付结算制度汇编企业银行正确办理支付结算指南 新华出版社 2002年（2）贺瑛、钱红华主编 银行会计 复旦大学出版社 2005年6月（3）王德发主编财务报表分析中国人民大学出版社 2005年10月（4）杨琨主编商业银行客户经理制中国金融出版社 2001年3月（5）钟灿辉，陈武 编著银行信贷实务与管理西南财经大

9、学出版社2006年12月（6）闻景 主编个人理财上海财经大学出版社2006年12月（7）王再祥著汽车金融中国金融出版社 2004年2月（8）邓宏乾主编房地产金融复旦大学出版社2006年12月（9）杨明生编著商业银行中间业务产品实用手册中国金融出版社2003年3月（三）注意事项1.严格遵守实习银行的内控制度；2.严格遵守实习银行的保密规定；3.严格执行实习银行的业务操作规程；4.注意工作方式和态度；5.注意实习银行的服饰要求；6.确保实习中的人身安全和财产安全。三、实习内容实习基本内容主要包括：了解实习单位及所在部门的业务地位及职能；观摩实习单位柜面业务，了解柜面岗位设置及柜员管理规程，理解各类

10、柜面业务业务流程及帐务处理；协助银行工作人员进行个人客户及公司客户的市场调研、信用评级、融资决策、信贷审查、信贷档案整理等工作。第二节 商业银行的经营范围、原则和组织机构一、商业银行的经营范围商业银行是指依照中华人民共和国商业银行法和中华人民共和国公司法设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。商业银行可以经营下列部分或者全部业务：（1）吸收公众存款；（2）发放短期、中期和长期贷款；（3）办理国内外结算；（4）办理票据承兑与贴现；（5）发行金融债券；（6）代理发行、代理兑付、承销政府债券；（7）买卖政府债券、金融债券；（8）从事同业拆借；（9）买卖、代理买卖外汇；（10）从事银行

11、卡业务；（11）提供信用证服务及担保；（12）代理收付款项及代理保险业务；（13）提供保管箱服务；（14）经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。经营范围由商业银行章程规定，报国务院银行业监督管理机构批准。商业银行经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务。问题：请了解所在实习银行实际经营的业务范围。二、商业银行的经营原则商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。问题：请在实习过程中，结合所在业务部门了解实习银行对银行三性原则的贯彻。三、商业银行的组织机构商业银行的组织形式、组织机构适用中华人民共和国公司法的规定。一般国有商业银行组织机构为总行分

12、行支行分理处储蓄所（从上至下），股份制商业银行组织机构为总行分行支行。问题：请了解实习单位在其行内所处的业务地位和业务范围。问题：请了解实习单位内部的组织结构及各部门的主要职能。 第三节 商业银行柜面业务一、柜员岗位设置及柜员管理（一）柜台岗位设置商业银行目前大都实行综合柜员制，并按照内控管理原则对柜员设置管理级和操作级，管理级只做专项授权管理业务；操作级办理临柜业务。柜员要严格按照自己的权限进行操作和授权；不得将自己的柜员卡交由他人使用。问题：了解实习单位柜员岗位设置方式、柜员级别及操作权限（二）柜员重要操作管理1.现金管理储蓄所应设置总钱箱，并按柜台配备分钱箱，编号使用，不得混淆。储蓄应设

13、置总的现金登记簿，用以反映储蓄所的现金领缴、使用、结存情况。同时按柜台设立现金登记簿，用以登记各柜员的现金领缴、使用、结存情况。严格控制各柜员的钱箱现金数，对超过限额的，要及时上交管辖行，营业中出现现金不足时，由柜员提出申请，向股长领取，柜员之间不得自行调剂使用。每日营业终了，柜员应认真轧帐，做好现金清点、封箱，并办理交接手续2.重要单证的管理储蓄所的重要单证由股长统一领入、保管，各柜员营业用重要单证由柜员向股长领取，柜员之间不得自行调剂。储蓄所除设置总的重要单证登记簿外，还应按柜台设立重要单证登记簿，用以登记各柜员的重要单证领入、使用、结存情况。每日营业终了，柜员应认真做好重要单证的清点、封

14、箱，办理相应的交接手续3.印章的使用与保管储蓄所应按对外营业柜台配备业务公章和现金收、付讫章等，编号使用，上下班之间实行交接。应建立业务印章（公章、现金收、付讫章、转讫章）、操作员私章、操作员代码（磁卡）、开户印鉴的领用登记制度，凡领用、上交和人员调动时，均应办理交接登记手续。各类印章必须妥善保管，离柜收起，营业终了，业务公章要随同现金封包入库保管，保证安全。4.安全管理柜员不得携带自有现金、手袋等物品临柜营业，柜员不得代储户填写存款凭条，更不得以储户身份自行存取款或代他人存取款。柜员之间不得私自顶班换岗。柜员必须严格管理电脑有关钥匙、口令，上下班必须坚持电脑签到签退制度。工作时间中途暂离岗位

15、，亦须在电脑上暂签退，锁好现金尾箱和重要单证，印章入屉，待回岗后，重新签到，开箱办理业务。储蓄所的监控设备必须由专人管理，他人不得进入监控室。每日按时开启，营业终了，将录像资料交管辖行有关部门保管。问题、了解实习银行柜台岗位设置及对柜员管理的规章制度，理解其对防止银行操作风险及加强内控管理的重要意义。（三）柜员技能要求1.数字的书写掌握数字书写的基本要求；掌握阿拉伯数字的书写；掌握中文大写数字的书写。2.计算器和数字键盘了解计算器键盘功能和操作方法；了解数字键盘的功能和操作方法。3.货币鉴别了解真假人民币鉴别的基本方法。二、个人金融主要柜面业务（一）日常操作柜员每天按以下程序进行业务处理：1.

16、打开电脑，输入柜员号及密码，进入业务操作界面2.做现金及凭证的日初处理，包括现金及凭证的出库、钱箱管理等3.处理具体个人金融业务4.做现金及凭证的日终轧帐，包括钱箱管理、尾箱轧帐、现金及凭证的入库5.退出系统，关机（二）主要业务1.储蓄存款业务的核算理解储蓄业务基本知识；了解包括活期储蓄、整存整取定期储蓄存款、零存整取定期储蓄存款和教育储蓄、定活两便、个人通知存款、储蓄存款挂失等业务核算规程。（1）活期储蓄活期存款是一种不限存期，凭银行卡或存折及预留密码可在银行营业时间内通过柜面或通过银行自助设备随时存取现金的服务。 人民币活期存款1元起存，外币活期存款起存金额为不低于人民币20元的等值外汇。

17、业务指南如下：开户。客户若办理活期存款开户，需持本人有效身份证件到营业网点办理。 存款。您持工行发行的各类银行卡或存折到营业网点即可办理存款。如果您能提供本人或他人的卡号或存折号，也可办理无卡（折）存款。 取款。您持银行卡或存折到营业网点即可办理取款，如果取款金额超过5万元，需要提前一天与取款网点预约。若持银行卡在ATM上取款，当天取款最高限额为5千元。问题：有效身份证件包括哪些？（2）整存整取定期储蓄存款整存整取定期存款是在存款时约定存期，一次存入本金，全部或部分支取本金和利息的服务。业务指南参照活期储蓄存款（3）零存整取定期储蓄存款人民币零存整取存款是指客户按月定额存入，到期一次支取本息的

18、服务。零存整取存款人民币5元起存，多存不限。零存整取存款存期分为一年、三年、五年。存款金额由客户自定，每月存入一次。业务指南参照活期储蓄存款（4）教育储蓄教育储蓄是指为接受非义务教育积蓄资金，分次存入，到期一次支取本息的服务。开户对象为在校小学四年级（含四年级）以上学生。教育储蓄存期分为一年、三年、六年。教育储蓄50元起存，每户本金最高限额为2万元。操作指南：开户：开户时，须凭客户本人（学生）户口簿或居民身份证到储蓄机构以客户本人（学生）的姓名开立存款账户，金融机构根据客户提供的上述证明，登记证件名称及号码。开户对象为在校小学四年级（含四年级）以上学生。存款：开户时客户须与银行约定每次固定存入

19、的金额，分次存入，中途如有漏存，应在次月补齐，未补存者按零存整取定期储蓄存款的有关规定办理。支取：到期支取时，客户凭存折、身份证和户口簿（户籍证明）、和学校提供的正在接受非义务教育的学生身份证明(税务局印制)，一次支取本金和利息，每份“证明”只享受一次利息税优惠。提前支取：教育储蓄提前支取时必须全额支取。提前支取时，客户能提供“证明”的，按实际存期和开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计付利息，并免征储蓄存款利息所得税；逾期支取：教育储蓄超过原定存期部分(逾期部分)，按支取日活期储蓄存款利率计付利息，并按有关规定征收储蓄存款利息所得税（5）定活两便人民币定活两便储蓄存款是存款时不确定存期，

20、一次存入本金随时可以支取的业务。定活两便存款50元起存。业务指南参照活期储蓄存款（6）个人通知存款个人通知存款是存入款项时不约定存期，但约定支取存款的通知期限，支取时按约定期限提前通知银行，约定支取存款的日期和金额，凭存款凭证支取本金和利息的服务。 人民币通知存款的最低存款金额为5万元（含），外币通知存款的最低存款金额各地区略有不同，约为等值人民币5万元（含）。本金一次存入，可一次或分次支取。通知存款按提前通知的期限，分为一天通知和七天通知两个品种。外币通知存款提前通知的期限为七天。 业务操作指南如下:开户：通知存款开户金额不得低于5万元人民币（含）或等值外币。取款：在预约到期日，携带本人有效

21、证件和相关存款单据，到营业网点办理提款手续。预约提款日如未及时支取，自预约提款日开始，支取部分银行不再计算通知存款利息。办理提款通知后，不支取或如在预约提款日之前取消通知，则在通知期限内（一天或七天），不计算存款利息。“积利”存款计划：客户可根据需要设置通知存款自动转存的周期，例如，设定通知存款的转存周期为八天，则银行将每八天将这一期间的本金和利息进行自动滚存。 部分提取：部分提取通知存款时，每次提取的金额应大于通知存款的最低起存金额（人民币5万元（含）或等值外币）。提前支取：如提前支取通知存款，所支取的部分，将按活期存款利率计算利息。（7）储蓄存款挂失口头挂失口头挂失指因遗失银行卡、存折、存

22、单而办理的临时性挂失，办理口头挂失后客户遗失的银行卡、存折、存单在挂失期内将无法继续使用。口头挂失有效期为5天，有效期内客户须补办正式挂失手续，否则口头挂失将自动失效。口头挂失时客户须提供本人有效身份证件、卡号或账号、户名、住址、余额等信息供银行验证。正式挂失正式挂失是指客户因遗失银行卡、存折或存单到营业网点办理的挂失。办理正式挂失后，客户遗失的银行卡、存折或存单将无法使用。客户正式挂失7天后，银行将为客户办理解除挂失及补发新的银行卡、存折或存单。客户只可在原开户网点办理书面挂失。密码挂失密码挂失是客户因遗忘银行卡、存折或存单的密码而到营业网点重置密码的服务。客户办理密码挂失，需提供挂失密码的

23、银行卡、存折或存单，并提供本人有效身份证件。若委托他人代理的，还应出示代理人身份证件。密码挂失7天后，方可办理解除挂失及重置密码手续。（8）储蓄存款现金收付原则储蓄存款业务中，办理现金收付业务时应遵循以下原则：（1）现金收款，先收款后记账柜员办理现金收款业务应将客户填制的现金缴款凭证连同现金一并收下，审核现金缴款凭证要素齐全、填写正确。柜员收款应先卡清大数，再按先整后零顺序清点现金，加总钞券实物各券别金额与现金缴款凭证金额核对无误。现金清点完毕柜员记账，在现金缴款凭证背面打印交易记录并再次核对，在现金缴款凭证上加盖现金清讫章（或现金收讫章）、名章，现金缴款凭证回单联退交客户，凭证联、钞券归档。

24、现金收款业务必须做到当面点清、一笔一清、台面理清、内外分清。（2）现金付款，先记账后付款 柜员收下客户填制的现金付款凭证（如现金支票），审核现金付款凭证合法有效、要素齐全、填写正确且现金支取符合国家规定，摘录客户有效身份证件，核验客户印鉴无误后记账，在现金付款凭证背面打印交易记录。柜员按现金付款凭证的大写金额配款，问清取款币种和金额，将款项向客户当面交代清楚后，在现金付款凭证上加盖现金清讫章（或现金付讫章）、名章，将现金付款凭证回单联交付客户，记账联归档。对大额现金付款业务，还应执行权限审批、全面复核制度。大额支付交易是指规定金额以上的人民币支付交易。可疑支付交易是指交易的金额、频率、流向、用

25、途、性质等有异常情形的人民币支付交易。（3）缴款差错处理柜员收入现金，发现客户缴款差错经复点确认后，必须当面知照客户并登记客户缴款差错登记簿。客户长款既可退还客户并由客户签收，也可由客户另填现金缴款凭证入账处理；客户短款既可由客户补足差额，也可由客户重填现金缴款凭证入账处理。柜员必须在现金缴款凭证回单联、记账联加盖长短款错款证明章，注明长短款金额与处理情况。柜员发生差错应立即查找，当日挂账。长款不得寄库或置于账外，短款不得空库或白条抵库。（4）假钞处理柜员办理收付业务过程中，对发现的假币不得归还客户。收缴的假币必须装箱入库保管，定期上缴。2.外汇存款业务 理解和掌握开立外汇账户的相关规定；理解

26、变更和撤销外汇账户的相关规定；了解外汇活期存款业务规程；了解外汇定期存款业务核算规程。3.银行卡业务了解银行卡的分类；理解银行卡的风险管理的基本方法；了解银行卡的申领、存取及其他业务规程。4.电子银行业务了解个人电话银行业务的功能、电话银行注册、注册信息变更、注销等业务处理；了解个人网上银行业务的功能、网上银行注册、注册信息变更、注销等业务处理三、公司金融主要柜面业务（一）支付结算业务概述1.支付结算的含义和种类支付结算的含义是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币给付及其资金清算的行为。现行银行支付结算的种类有：支票、银行汇票、商业汇票、银行

27、本票、信用卡和汇兑、托收承付和委托收款。2.支付结算业务的原则和纪律办理支付结算原则：俗守信用、履约付款；谁的钱进谁的账，由谁支配；银行不垫款。支付结算纪律：（银行办理支付结算“十不准”）不准以任何理由压票、任意退票、截留挪用客户和他行资金；不准无理拒绝支付应由银行支付的票据款项；不准受理无理拒付、不扣少扣滞纳金；不准违章签发、承兑、贴现票据，套取银行资金；不准签发空头银行汇票、银行本票和办理空头汇款；不准在支付结算制度之外规定附加条件，影响汇路畅通；不准违反规定为单位和个人开立账户；不准拒绝受理、代理他行正常结算业务；不准放弃对企事业单位和个人违反结算纪律的制裁；不准逃避向人民银行转汇大额汇

28、划款项。3.支付结算的基本规定 票据和结算凭证规定：票据和结算凭证的金额、出票或签发日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效，更改的结算凭证，银行不予受理。对票据和结算凭证上的其他记载事项，原记载人可以更改，更改时应当由原记载人在更改处签章证明。办理支付结算需要交验证件：办理支付结算需要交验的个人有效身份证件是指居民身份证、军官证、警官证、文职干部证、士兵证、户口簿、护照、港澳台同胞回乡证等符合法律、行政法规以及国家有关规定的身份证件。票据上的签章：票据上的签章为签名、盖章或签名加盖章。单位、银行在票据上的签章和单位在结算凭证上的签章，为该单位、银行的盖章加其法定代表人或其授权的代理人的签名或

29、盖章，个人在票据和结算凭证上的签章，应为该个人本名的签名或盖章。（二）票据结算业务1.支票业务规程支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。 基本规定：a、现金支票只能用于支取现金；转账支票，只能用于转账；未印有“现金”或“转账”字样的为普通支票，可以支取现金，也可转账；普通支票左上角划两条平行线的，为划线支票，只能用于转账。b、支票可用于单位和个人在同一票据交换区域的各种款项的结算。c、支票提示付款期限为十天，委托开户行收款的，以持票人向开户行提交支票日为准。人民银行另有规定的除外。d、支票在提示付款期限内可以转让，但其背书必须连续。现

30、金支票、未填写金额和收款人名称、支票正面填明“不得背书转让”字样、填明“委托收款”字样的支票不得背书转让。e、现金支票或支取现金的普通支票的收款人向出票人开户行提示付款时，应在支票背面“收款人签章”处签章，持票人为个人的，还需交验本人有效身份证件，并在支票背面注明证件名称、号码及发证机关，不得委托代取。f、出票人签发存款不足的空头支票、与预留印鉴不符或支付密码错误的支票，出票人开户行应退票并按票面金额处以5但不低于1000元的罚款。问题：理解现金支票业务规程；转账支票业务规程；支票挂失业务规程2.银行本票银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。银行本

31、票分为不定额本票和定额本票。基本规定：a、单位和个人在同一票据交换区域需要支付各种款项，均可以使用银行本票。b、银行本票可以用于转账，注明“现金”字样的银行本票可以用于支取现金。用于支取现金的本票，须在“人民币大写”栏先填写“现金”字样。c、提示付款期限自出票日起最长不得超过2个月。持票人超过付款期限提示付款的，代理付款行不予受理。d、本票在付款期限内可以转让，但其背书必须连续。现金本票、来填写金额和收款人名称、本票正面填写明“不得背书转让”字样的，本票不得背书转让。e、银行本票见票即付。跨系统银行本票的兑付，持票人开户银行可根据中国人民银行规定的金融机构往来利率向出票银行收取利息。f、签发现

32、金银行本票时，申请人和收款人应均为个人，并交存现金才能办理。申请人或收款人为单位的，不得签发现金银行本票。g、代理跨系统银行付款的，应填制垫付利息凭证，参加二级交换的网点在系统内交换过程中所占用的时间不计收利息。h、持票人因本票超过提示付款期限不获付款的，在票据权利时效内请求付款时，应当向出票行说明原因、出具证明，并将本票交给出票行。持票人为个人的，还应交验本人身份证件。问题：理解现金本票出票业务规程、转账银行本票出票业务规程、银行本票解付业务规程、银行本票交换提回业务规程、银行本票退票、逾期付款业务规程3.银行汇票 银行汇票是汇款人将款项交存当地银行，由银行签发给汇款人持往异地办理转账结算或

33、支取现金的票据。业务规定：a、银行汇票必须记载以下事项：表明“银行汇票”的字样、无条件支付的承诺、出票金额、收付款人名称、出票日期及出票人签章。欠缺记载上列事项之一的，银行汇票无效。b、区域性银行汇票仅限于向本区域内的收款人出票，且仅限于在本区域内背书转让。c、持票人向银行提示付款时，必须同时提交银行汇票和解讫通知，缺少任何一联，银行不予受理；申请人缺少解讫通知联要求退款的，出票行应在汇票提示付款期满一个月后办理。d、签发转账银行汇票一律不指定代理付款行，签发现金银行汇票的必须指定代理付款行。e、银行汇票在提示付款期限内可以背书转让，其背书必须连续；现金银行汇票、正面填明“不得转让”字样的银行

34、汇票不得背书转让。f、银行汇票的提示付款期限自出票日起1个月。持票人超过付款期限提示付款的，代理付款行不予受理。g、汇票的出票日期和出票金额必须大写；申请书备注栏内注明“不得转让”的，出票行应在汇票正面的备注栏内注明。h、签发现金银行汇票的，申请人和收款人必须均为个人，并交存现金。对于金额在一万元以下的，应认真审查其身份证件，并留存复印件备查；对于金额一万元以上的要摘录其身份证件名称、发证机关、号码备查。i银行汇票没有金额起点，也没有最高限额。但签发现金银行汇票金额超过30万元或同一日对同一收款人签发两张以上现金银行汇票，须经开户银行上级行批准，并报人民银行当地分支机构备案。问题：理解银行汇票

35、签发业务规程、银行汇票付款业务规程、银行汇票结清业务规程、退款和逾期付款业务规程4.商业汇票商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。商业汇票按承兑人的不同分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。银行承兑汇票是在承兑银行开立账户的存款人签发，由其开户银行承兑付款。基本规定：a、商业汇票必须记载以下事项：表明“商业承兑汇票”或“银行承兑汇票”的字样、无条件支付的承诺、出票金额、收付款人名称、出票日期及出票人签章。欠缺记载上列事项之一的，商业汇票无效。b、商业汇票的收、付款人必须是在银行开立存款账户的法人或其他组织，在同城或异地均可使用。c、商业汇票的付款期限

36、自出票日开始计算，最长为6个月，商业汇票的提示付款期限，自汇票到期日起10日，商业汇票只能转账，不能支取现金。d、持票人提示付款时，应通过开户银行委托收款或直接向付款人提示付款。e、商业汇票在提示付款期限内可以背书转让，其背书必须是连续的；出票银行在商业汇票上填明“不得转让”字样的以及作成委托收款背书的商业汇票不得背书转让。f、银行承兑汇票申请人于汇票到期日未能足额交存票款的，应对出票人尚未支付的汇票金额按照每日万分之五计收利息。问题：理解银行承兑汇票承兑业务规程、承兑汇票到期的业务规程、银行承兑汇票托收的业务规程、承兑银行付款的处理、银行承兑汇票未使用注销的处理、银行承兑汇票挂失的处理（三）

37、其他结算业务1.汇兑业务规程签发汇兑凭证必须记载下列事项：（1）表明“信汇”或“电汇”字样； （2）无条件支付的委托；（3）确定的金额；（4）收款人名称；（5）汇款人名称；（6）汇入地点、汇入行名称；（7）汇出地点、汇出行名称；（8）委托日期；（9）汇款人签章。汇兑凭证上欠缺上列记载事项之一的，银行不予受理。问题：了解汇出款项的基本业务规程、汇入款项的业务规程2.托收承付业务规程 基本规定：（1）使用托收承付结算方式的收款单位和付款单位，必须是国有企业、供销合作社以及经营管理较好，并经开户银行审查同意的城乡集体所有制工业企业；办理托收承付，必须是商品交易，以及因商品交易而产生的劳务供应的款项。

38、代销、寄销、赊销商品的款项，不得办理托收承付。（2）托收承付结算每笔金额起点为1万元，新华书店系统每笔金额起点为1千元。（3）承付货款分为验单付款和验货付款两种。验单付款的承付期为3天，从付款人开户银行发出承付通知的次日算起；验货付款的承付期为10天，从运输部门向付款人发出提货通知的次日算起。对收付双方在合同中明确规定，并在托收凭证上注明验货付款期限的，银行从其规定。问题：了解发出托收承付业务规程、收到托收承付的业务规程3.委托收款业务规程 委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。基本规定：（1）单位和个人都可以办理委托收款结算，其范围限于：已承兑的商业汇票（含商业承兑汇票和银行承

39、兑汇票）、债券、存单等付款人债务证明。（2）签发委托收款必须记载下列事项：使用统一规定的凭证格式，表明“委托收款”字样、确定的金额、收付款人名称、委托收款凭据名称及附寄单证张数、委托日期、收款人签章；（3）委托收款以银行为付款人的，银行应在当日或到期日将款项主动支付给收款人；以单位为付款人的，银行应及时通知付款人，需要将有关债务证明交给付款人并签收。付款人应于接到通知的当日书面通知银行付款，付款人未在接到通知日的次日起3日内通知银行付款的，视同付款人同意付款，银行应于付款人接到通知日的次日起第四日上午开始营业时，将款项划给收款人。（4）委托日期、收款人名称和金额不得更改，更改的委托收款凭证，银

40、行不予受理；问题：了解委托收款业务规程。（四）代理业务理解代理业务的分类；了解目前银行开办的主要代理业务种类。理解基本规定和各项代收业务柜面处理规程；理解代发工资业务、代理国债业务基本规定和日常业务处理规程、银证通业务的开户和日常业务处理规程、代理基金业务的开户和日常业务处理规程。（五）国际结算业务1.信用证业务理解开证申请书的审核要点；信用证修改的审核要点；理解出口来证的审单审证要点； 信用证审核原则是单单相符，单证项目，并依照国际惯例处理单据，详见UCP500。2.托收业务（1）跟单托收托收业务的审核原则是单单一致，并依照国际惯例处理单据。（2）光票托收光票托收应针对不同客户委托的各类票据

41、，选择恰当的托收方式。对陌生的、异常的大额票据、出票行资信有疑问的票据、资信有疑问的客户委托的票据应采取收妥贷记方式。有疑问的票据应单独缮制委托书，并附面函提示代收行注意。对于用于“投资”、“贷款”或“抵押”等目的的大额票据，应先查询并核实真伪后再办理托收。注意积累材料，对诈骗多发地区的票据予以特别注意，谨慎处理。光票托收应本着收妥入账、不予垫款的原则。3.汇款业务分为汇出汇款和汇入汇款。结合所在银行，了解汇款业务的业务流程。问题：理解汇款结算的规定和规程；理解托收结算的规定和规程；掌握信用证结算的规定和规程。（六）电子银行业务参见个人金融柜面业务部分问题：银行柜面是银行营销的前台，了解实习银

42、行柜台服务规范，理解柜面服务质量对客户关系维护的重要作用。 第四节 商业银行个人金融业务一、个人存款业务详见第一节个人金融柜面业务部分二、个人理财业务1.凭证式国债凭证式国债是银行代理国家财政部发行的一种债务凭证，起点金额为100元人民币，大于100人民币必须是百元的整数倍数，上限金额为50万元人民币。由于以国家信用做担保，信用等级高，可以看作是零风险投资。凭证式国债按年度、分期次发行，存期一般为二年、三年、五年，对于凭证式国债国家免征利息税。凭证式国债不得部分提前兑付，提前兑付的国债按兑付本金数的1或2收取手续费。了解凭证式国债的含义及办理流程2.记账式国债记账式国债是由财政部发行的、在实名

43、托管账户中记账反映债权的债券。客户不需持有债券凭证，只需在银行开立债券托管账户，记载持有的债券，并将国债托管在开立的实名托管账户中。了解记帐式国债的含义及办理流程3.开放式基金开放式基金指基金发行规模可以随着投资人申请购买和要求赎回而随时变动，投资人可以在基金契约规定的开放日到银行网点自由买入或卖出的一种证券投资基金。了解开发式基金的开户、基金申购、赎回、查询、挂失等业务办理流程4.银证通银证通业务是指银行受证券公司委托，使客户银行账户与证券公司的系统联网，并通过银行的电话银行或网上银行服务系统，进行证券的实时买卖，其证券买卖的交易资金直接在客户指定的银行账户上进行清算的一项业务。了解银证通业

44、务的特点及流程5.了解外汇理财产品及其他理财产品6.协助银行工作人员参与个人理财产品方案的制定活动三、个人贷款业务（一）个人汽车消费贷款办理流程：1.客户申请。2.签订合同。银行对借款人提交的申请资料审核通过后，双方签订借款合同、担保合同，视情况办理相关公证、抵押登记手续等；3.发放贷款。4.按期还款。5.贷款结清。贷款结清包括正常结清和提前结清两种。正常结清：在贷款到期日（一次性还本付息类）或贷款最后一期（分期偿还类）结清贷款；提前结清：在贷款到期日前，借款人如提前部分或全部结清贷款，须按借款合同约定，提前向银行提出申请，由银行审批后到指定会计柜台进行还款。贷款结清后，借款人应持本人有效身份

45、证件和银行出具的贷款结清凭证领回由银行收押的法律凭证和有关证明文件，并持贷款结清凭证到原抵押登记部门办理抵押登记注销手续。（二）个人住房按揭贷款个人住房按揭贷款是指银行向借款人发放的用于购买、建造各种类型住房的贷款。办理流程类似个人汽车消费贷款问题：理解住房按揭贷款的几种计息方式及特点（三）二手房贷款个人二手房贷款是银行向借款人发放的用于购买售房人已取得房屋产权证、具有完全处置权利、在二级市场上合法交易的个人住房或商用房的贷款。办理流程类似个人汽车消费贷款问题：了解个人住房按揭贷款与二手房贷款的主要区别（四）个人住房转按揭贷款个人住房转按揭贷款，是指已在银行办理个人住房贷款的借款人在还款期间，

46、由于所购房屋出售、赠与、继承等原因，房屋产权和按揭借款需同时转让给他人，并由银行为其做贷款转移手续的业务。办理流程类似个人汽车消费贷款（五）个人商用房贷款个人商用房贷款是指银行向借款人发放的购置新建自营性商业用房和自用办公用房的贷款。银行发放的个人商业用房贷款数额不超过所购房屋总价或经房地产估价机构评估的所购商业用房、办公用房全部价款（二者以低者为准）的60。办理流程类似个人汽车消费贷款（六）个人住房公积金贷款及个人住房组合贷款个人住房公积金贷款是以住房公积金为资金来源，向缴存住房公积金的职工发放的定向用于购买、建造、翻建、大修自有住房的专项住房消费贷款。职工购买的自有住房包括商品住房、经济适

47、用房、私产住房、集资建造住房、危改还迁住房和公有现住房。个人住房组合贷款，是指借款人申请住房公积金贷款不足以支付购房所需资金时，其不足部分向银行申请住房商业性贷款，两者的组合，简称为组合贷款。办理流程类似个人汽车消费贷款（七）个人综合消费贷款个人综合消费贷款是银行向借款人发放的用于指定消费用途的人民币担保贷款。办理流程类似个人汽车消费贷款（八）个人经营贷款个人经营贷款是银行向借款人发放的用于借款人合法投资经营活动所需资金周转的人民币担保贷款。（九）助学贷款个人助学贷款是银行向已签署合作协议的中华人民共和国境内（不含香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区）高等院校中的经济困难学生发放的，用于支

48、付学杂费和生活费的人民币贷款。国家助学贷款按用途分为学杂费贷款和生活费贷款。学杂费贷款用于借款人向所在学校支付学费及其他杂费；生活费贷款用于借款人日常生活费用的开支。（十）个人质押贷款个人质押贷款是借款人以合法有效、符合银行规定条件的质物出质，向中国工商银行申请取得的人民币贷款。问题：了解各类贷款的用途问题：了解申请各类贷款业务中客户的申请条件、应提交的资料，客户信用评级方法，协助银行工作人员做好贷前调查问题：理解各类贷款担保方式的种类及风险防范意义问题：理解各类贷前审查要点，理解贷款期限、利率、金额的确定方法问题：协助银行工作人员做好各类贷后管理和风险预警问题：理解建立个人征信系统对贷款银行

49、及客户的重要意义问题：结合个人贷款业务的发展现状，思考如何处理个人贷款业务发展与风险防范的关系贷款过程管理、信贷档案管理请参阅公司金融业务部分四、便利金融业务包括银行卡业务、电话银行业务、网上银行业务、手机银行业务等，详见第一节个人金融柜面业务部分问题：了解实习单位以上业务的基本功能问题：思考网上银行业务的发展趋势和风险管理第五节 商业银行公司金融业务一、对公存款业务1单位协定存款单位协定存款是指客户通过与银行签订协定存款合同，约定期限、商定结算账户需要保留的基本存款额度，由银行对基本存款额度内的存款按结息日或支取日活期存款利率计息，超过基本存款额度的部分按结息日或支取日人行公布的高于活期存款

50、利率、低于六个月定期存款利率的协定存款利率给付利息的一种存款。2集团账户存款集团账户存款业务主要是指集团总公司一级账户的存款业务。集团总公司通过集团一级账户资金的上收和下拨，在其子公司之间进行资金的灵活调剂，达到加强资金的集中管理，提高资金使用效率的目的。问题：理解上述存款业务对公司客户的重要意义3其他存款业务详见个人金融业务部分二、融资类业务（一）企业评级与授信1企业法人客户评级信用评级工作程序包括评级准备、实地调研、级别初评、级别审查和审定、跟踪监测、监督检查等阶段。问题:了解企业法人客户评价对象、信用等级的划分、信用评级的基本方法问题:理解企业法人信用评级的意义问题:理解关联客户信用评级

51、要点问题:理解年度信用评级和即期信用评级的关系2授信授信分为最高综合授信和客户授信两类：最高综合授信是在对客户资信情况及融资风险进行综合评价的基础上，通过定量计算和定性分析得出在银行融资总量的最高限额。最高综合授信是银行内部的风险控制线，全行各分支机构对客户提供的各项融资总量之和必须控制在最高综合授信额度内。客户授信是银行在一定期限内和一定条件下对客户的融资计划额度，表示对融资业务的承诺额度。问题:了解授信的原则、要求和操作流程问题：理解授信的意义及银行授信文件精神（二）贷款全过程管理1贷款对象及基本条件公司贷款对象是符合贷款通则规定和银行贷款条件的企事业法人、其他经济组织。禁止贷款对象包括：

52、（1）不具备贷款主体资格和基本条件；（2）生产经营或投资国家明文禁止的产品、项目（3）违反国家外汇管理规定（4）建设项目按国家规定应当报有关部门批准而未取得批准文件（5）生产经营或投资项目未取得环境保护部门许可（6）在实行承包、租赁、联营、合并、合作、分立、产权有偿转让、股份制改造等体制变更过程中，未清偿原有贷款债务、落实原有贷款债务或提供相应担保（7）有其他严重违法经营行为2建立信贷关系的流程客户申请银行受理和审批建立信贷关系问题：了解建立信贷关系客户所需提供的资料问题：理解贷款双方的权利义务关系3贷款过程管理客户申请银行贷款调查（撰写贷前调查报告）银行贷款审查（撰写贷款审查意见）银行贷款审

53、批贷款发放（签订贷款合同和担保合同，并办理相关登记、填写借据后发放）贷后检查问题：理解贷前调查的意义及基本内容问题：熟悉贷前调查报告的撰写要求及主要内容问题；协助银行工作人员对客户的生产经营、借款用途、偿债能力、担保情况、客户信用、潜在收益和风险等内容进行综合分析问题：了解银行内部信贷指导文件问题：了解贷款发放手续及所需法律文件问题：理解贷后检查的内容及意义4信贷资产五级分类管理信贷资产五级分类是按照风险程度将信贷资产划分为不同档次的过程，以判断借款人的还款可能性。五级分类把信贷资产分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类成为不良信贷资产问题：了解信贷五级分类的标准及认定程序5贷款风险管理

54、和不良贷款管理贷款风险管理包括贷款风险预警机制、贷款风险决策管理、贷款投向管理、统一授信管理、授权管理、贷款风险的转移和补偿制度等内容。问题：了解实习银行贷款风险管理运行机制及落实情况不良贷款的管理包括不良贷款的催收、监管、核销等工作问题：了解不良贷款处理的主要方式及作用6信贷档案管理信贷业务档案是银行在办理信贷业务过程中形成的，记录和反映信贷业务的重要文件和凭据。信贷档案按法人客户建立，一户一档，一笔一卷。问题：了解法人客户信贷业务档案的分类：（权证类、审批类、要件类、管理类、保全类、综合类）问题：理解信贷业务业务档案的归档范围问题：了解信贷业务档案的日常管理规程（三）流动资金贷款流动资金贷

55、款是为满足客户在生产经营过程中临时性、季节性的资金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的本外币贷款。流动资金贷款按期限可分为临时流动资金贷款、短期流动资金贷款和中期流动资金贷款：1. 临时流动资金贷款：期限在3个月（含）以内，主要用于企业一次性进货的临时性资金需要和弥补其他支付性资金不足。2. 短期流动资金贷款：期限3个月至1年（不含3个月，含1年），主要用于企业正常生产经营周转资金需要。3. 中期流动资金贷款：期限1年至3年（不含1年，含3年），主要用于企业正常生产经营中经常占用资金需要。问题：了解流动资金贷款的审查程序和审查内容问题：了解流动资金贷款的适用对象、申办条件、贷款品种及贷款用

56、途（三）项目贷款项目贷款是指商业银行发放的，用于借款人新建、扩建、改造、开发、购置固定资产投资项目的贷款。项目贷款一般是中长期贷款，也有用于项目临时周转用途的短期贷款。目前，工商银行项目贷款按项目性质、用途、企业性质和产品开发生产不同阶段划分，主要有以下几种贷款。1. 基本建设贷款：指用于经国家有权部门批准的基础设施、市政工程、服务设施和以外延扩大再生产为主的新建或扩建生产性工程等基本建设而发放的贷款。2. 技术改造贷款：指用于现有企业以内涵扩大再生产为主的技术改造项目而发放的贷款。3. 科技开发贷款：指用于新技术和新产品的研制开发、科技成果向生产领域转化或应用而发放的贷款。4. 商业网点贷款：指商业、餐饮、服务企业，为扩大网点、改善服务设施，增加仓储面积等所需资金，在自筹建设资金不足时向银行申请的贷款。问题：了解项目贷款的审查程序和审查内容问题：了解项目贷款的适用对象、申办条件、担保方式及贷款用途问题：理解项目贷款和流动资金贷款在贷款用途、资金管理、还款来源、潜在风险等方面的区别问题：理解项目融资及潜在风险防范措施问题：理解项目贷款评估的主要程序和方法（四）房地产开发贷款房地产开发贷款是指贷款人向借款人发放的用于商品房