小学财务管理内控制度

1、鹤池苑小学财务管理内控制度 学校财务内控制度，是根据国家及上级主管部门制订的有关规章制度，结合学校的实际情况而制定的学校内部财务工作的行为标准、行为准那么，是学校财务工作统一要求、协调行动、健全网络的依据。按照财政部、 国家教委?中小学财务制度?及区教育局的有关要求，根据量力而行、勤俭办校的精神，为确保我校教育教学的顺利开展，制定本制度。 一、预算管理： 1、学校应按上级规定的程序和时间编制年度预算方案。全部收入纳入预算，并根据收入情况统筹安排各项支出。预算外资金必须按规定全部纳入“收支两条线管理。2、学校须严格执行经批准的预算方案，坚持收支平衡的原那么，不得超预算增加支出。因特殊情况需调整后

2、逐级上报。3、学校的银行存款帐户的开设和变更均应报财政部门批准，并在区教育局结算中心统一管理监督之下。任何部门均不得私设“小金库。4、学校在每个预算年度末，应编制本年度决算草案，并在规定期限内上报。并在校务公开栏内公开。 二、收入管理： 1、收入是指学校为开展教育教学及其他活动依法取得的非归还性资金，包括财政预算拨款、预算外收入、事业及经营效劳性收入、租赁收入及依法取得的其他各项收入。 2、学校必须严格执行国家的收费规定，依法组织各项收入，筹措教育经费。任何部门不得缓交、截留或擅自坐支应交款项，更不得隐匿不报。 3、学校的一切收费行为须做到有章可循，有据可依，所有收入都要开列合法的收据，禁止一

3、切乱收费。 4、学校的一切收入均要入帐，并及时解入学校开设的银行帐户或财政指定的专户。食堂另外开户，师生伙食费、搭伙费、管理费等入食堂帐。 三、支出管理： 1、支出是指学校开展教育教学及其他活动发生的各项资金消耗和损失。 2、学校须根据支出预算，表达勤俭办校的原那么。实行绩效工资后严禁公用经费发放教师奖金、补贴、津贴和实物。 3、支出凭证须有经手人、验收人、领导签字方可入帐，5000元以上必须联签方可报销。4、注重原始凭证的合法性，做到内容完整，凭证合法，手续齐全。5、食堂大额支出应该使用正式发票。 四、资产管理： 现金管理： 1、学校所有一切现金收入，均须及时解入银行。 2、结报员备用金实行

4、限额管理，根据区教育局规定为1万元，库存现金超过额度应及时存入银行。 3、结报人员每日按时记好现金日记帐。 4、结报员应定期和结算中心对帐，食堂帐出纳和会计应及时对账，保证帐帐相符，帐物相符。 5、任何人不得私用现金，不得以借据“白条入账或报销。 银行存款管理： 1、严格遵守银行存款的管理制度，按规定开设银行帐户。 2、自觉接受银行的监督，不准出借银行帐户。 3、食堂支票、银行印鉴必须由出纳|会计、分管领导分开保管，行政账目由于统一由区教育局结算，不再使用本校印签。 4、及时与银行对帐，发现问题立即查询。5、按照财务要求做好银行日记帐。6、每月将资金运转情况报校长室。 财产物资管理： 1、财产

5、物资按上级有关部门的规定，设立固定资产帐目，建立专项管理制度。 2、所有财产物资均按请购、验收、领用、保管、登记、使用、维修、处置等制度执行，执行情况每学期由财产保管员向总务主任汇报一次。做到帐帐相符，帐物相符。 3、学校每年定期对固定资产进行清点，按有关规定办好报损和报废手续。报废要逐级申报、审批。 4、学校不定期对教室、办公室及专用教室财产物资的管理情况进行抽查，并向校长室汇报。 票据领用制度： 1、各种票据由会计人员向有关部门领取。领取后，各种票据不能混用。 2、各种票据存根如没有上交财政部门或结算中心在年末也应收回，登记造册存入档案室。3、开具收据时，摘要栏内写明收费工程，金额不得涂改

6、，字迹端正清楚，并加盖收款人、单位财务章。 五、经费报销制度： 办公费使用范围及规定： 1、范围：办公费主要用于学校添置办公用品、教师差旅费、学校门窗及台凳小修理、支付水电费等。不得移作它用。 2、购置的办公用品及其它支出要符合上级有关规定和本校规定的报销手续，对校产设备作好详细的登记，每学年末由保管员将校产设备有关情况报总务处、校长室。 3、购置的物资应有经办人，在购置前经总务主任审核、校长审批。 4、购置物品一律验收入库后再领取使用。 5、凡上级调拨物资、各单位捐赠物资均要进仓入帐，财产管理员记好帐。 差旅费报销规定： 1、两个相符：差旅费票价必须与报销相符，实际车程价与报销价相符。 2、

7、每次市内出差原那么上不报早、晚餐费。 3、差旅费报销要做到月月清，有效期限原那么上为一个月。 4、签字顺序：经办人填写好差旅费报销单，职能部门复核，校长审批。 5、出市学习、考察、疗养、休养等按上级规定标准报销。 六、申购验收制度： 1、办公用品由学校安排人员负责购置，2000元以上固定资产购置由校务委员会研究决定，政府采购工程和基建维修需在年度前报教育局审批同意后按规定程序执行。 2、仪器、设备、图书、资料等由教导处、总务处落实专人负责订购，事先须请示校长室。 3、所有大宗高价值物品1000元以上购置或调换均需经验收后入资产账目后使用。 4、借用物品须办理有关手续。 七、报废报损制度： 1、

8、教学仪器、设备及器材因自然老化或无法修理，可予报废。 2、教学仪器、设备及器材一次修理费用超过原价的一半，可予报废。 3、报废报损仪器、设备及器材须填写报废报损申请单，经上级部门批准，方可报废报损。 4、经批准报废报损的仪器、设备及器材，要及时到财务部门销帐，同时调整教学仪器、设备帐册。 5、已报废报损的仪器、设备及器材，可拆零件作维修用，或交总务部门处理，不得继续存放在仪器室内。 八、会计档案管理： 1、按照?会计法?、?会计档案管理方法?的规定，档案室负责对会计档案定期归集、审查核对、整理立卷、编制目录、装订成册。 2、每年年终后形成的会计材料，应由会计装订立卷，并保存一年备查。次年按上级

9、规定，由会计编造移交清册，送学校档案室统一保管。 3、各种会计档案的保管年限，按规定分永久、定期两类进行归档。 4、财务人员调离岗位，须办妥会计资料交换手续，有移交时的遗留问题，应写出书面材料进行说明。5、除上级主管局查帐和物价部门年审外，会计档案的查阅、凭证的复印，都应征得学校领导的批准方可。 绍兴市鹤池苑小学 二一一年二月下面内容为赠送的工作总结范文，不需要的朋友下载后可以编辑删除！工作总结怎么写：医院个人工作总结范文一年的时间很快过去了，在一年里，我在院领导、科室领导及同事们的关心与帮助下圆满的完成了各项工作，在思想觉悟方面有了更进一步的提高，本年度的工作总结主要有以下几项：1、工作质量

10、成绩、效益和奉献。在开展工作之前做好个人工作方案，有主次的先后及时的完成各项工作，到达预期的效果，保质保量的完成工作，工作效率高，同时在工作中学习了很多东西，也锻炼了自己，经过不懈的努力，使工作水平有了长足的进步，开创了工作的新局面，为医院及部门工作做出了应有的奉献。2、思想政治表现、品德素质修养及职业道德。能够认真贯彻党的根本路线方针政策，认真学习马列主义、毛泽东思想、医学教，育网邓小平理论和“三个代表的重要思想。坚持“以病人中心的临床效劳理念，发扬救死扶伤的革命人道主义精神，立足本职岗位，踏踏实实做好医疗效劳工作。向各位局领导以及全体教职工进行述职，请予批评指正。一、工作目标完成情况我校一

11、年来，秉承“质量是生命，师德是灵魂，公平是民心，平安是保障的教育理念，以全面提升教育教学质量为核心，以标准化学校建设为突破口，以“让教育接地气，创立新学校为学校开展目标，团结一心，攻坚克难，大打翻身仗，学校办学条件和办学效益实现了“质的飞越。在全体教职工的努力下，我们根本完成了?XX年目标管理责任状?中的德育管理、教学管理、两基、师训、标准化学校建设、特色学校建设、艺体卫、财务管理、捐资助学、组织工作、信访监督、工会及团队、行风建设、平安、政务等xx项工作任务。3、专业知识、工作能力和具体工作。能严格遵守医院的各项规章制度，刻苦严谨，视病人为上帝，始终把他们的利益放在第一位。能及时准确的完成病

12、历、病程录的书写，对一些常见疾病能独立诊断、治疗。较好的完成了自己的本职工作。遇到问题能在查阅相关书籍仍不能解决的情况下，虚心的向上级医生请教，自觉的做到感性认识和理性认识相结合，从而提高了自己发现问题、分析问题、解决问题的能力。二、主要亮点1、确定和生成了“让教育接地气，创立新学校的学校开展目标。让教育接“地气，创立“新学校，是指教育必须遵循规律，脚踏实地，摒弃功利思想，拆掉空中楼阁，不折腾。努力让学校教育贴着“地面，接受地中之气。更多的关注学校教育与师生愿望、诉求、开展的最正确契合点，使教育根植于中华民族优秀文化的丰润土壤，根植于新中国教育的优秀经验，根植于中国的国情，根植于与时俱进的中国

13、特色社会主义，使全体师生在学校教育中真正快乐成长、幸福成长、茁壮成长，创立一个全“新的学校。2、在标准化学校建设工作中，全校上下戮力同心，攻坚克难，目前，已经顺利通过省级验收，并被评为市级先进，推荐省级先进。我们正在积极准备，迎接近期到来的省教育督导室的复检。在九月二十一日是的检查验收中，验收组的袁主任用感动、惊奇来形容他的心情，给予我校有内涵、有特色、有开展的高度评价，当场决定推荐我校为省级先进学校。3、德育工作我们重点抓住“诵弟子规 孝行天下德育主题教育活动，开展“孝道教育，传递“正能量。“一周一行已经成为我校的一个传统，一大特色。学生为父母长辈洗脚洗头、端茶倒水，做家务等，使孩子们从小就

14、懂得感恩，并带动父母及全社会孝敬自己的父母长辈，促进社会风气的好转，学校收到家长反应信息四百余件。我们编写了?诵弟子规 做小孝星?校本教材，已经投入使用。学校自编了“孝亲操，得到市督导室领导的首肯。(述职报告)我们把感恩教育延伸到了校外，全校师生长期照顾无儿无女的抗美援朝老军人卢爷卢、卢奶奶，定期看望，送去生活用品，全体男教师为其捆玉米秸秆等，老人给学校送来了锦旗。主题读书活动成果显著，我校吴彥川同学被选为我县唯一一名优秀学生进京领奖。学校设立朵朵爱心基金，全体师生每年募捐一次，用于救助校内外的弱势群体。4、努力构建以培养学生自学能力为主的“构建自主学习的高效课堂教改活动，一年来，举行了上下学期各两个月的教改展示课活动，天天展示，天天评课，使我们的教改取得了可喜欢的成果。曹红军的快乐课堂、王玉荣的自信课堂、周杰的高效课堂、宋永亮的激情课堂已经形成了鲜明教学风格。教学管理上，我们强化“标准这一主旨，越是常规的工作，我们越是强制标准。学校实行查课制度，一年来，仅我参与的查课就进行了五次。4、工作态度和勤奋敬业方面。热爱自己的本职工作，能够正确认真的对待每一项工作，工作投入，热心为大家效劳，认真遵守劳动纪律，保证按时出勤，出勤率高，全年没有请假现象，有效利用工作时间，坚守岗位，需要加班完成工作按时加班加点，保证工作能按时完成。总结一年的工作，尽管有了一定