【信息系统】第五章 账簿管理的详细设计

1、第第1 1节节账簿管理的总体设计账簿管理的总体设计账簿管理的功能模块划分账簿管理的功能模块划分账簿管理的数据存储设计账簿管理的数据存储设计账簿管理中的通用功能设计账簿管理中的通用功能设计 账簿管理的功能模块划分 会计账簿会计账簿经济业务经济业务制单、审核、记账制单、审核、记账对经济业务进行查询、对经济业务进行查询、统计、分析等操作统计、分析等操作账簿管理现金和银行存款总账现金和银行存款总账和日记账查询和日记账查询基本会计科目的账簿查询和输出，基本会计科目的账簿查询和输出，以及各种辅助核算账簿的查询与以及各种辅助核算账簿的查询与输出输出第第5章章指指定定查查询询或或打打印印条条件件 方便地实现总

2、账方便地实现总账明细账明细账凭证的联查。凭证的联查。v 账簿查询提供未记账凭证的模拟记账功能，使企业能随账簿查询提供未记账凭证的模拟记账功能，使企业能随 时了解各科目的最新情况，对部门、往来、项目、外币时了解各科目的最新情况，对部门、往来、项目、外币信息反映及时，费用控制更加有效。信息反映及时，费用控制更加有效。v 自定义多栏账可根据实际管理的需要将不同科目、不同自定义多栏账可根据实际管理的需要将不同科目、不同 科目级次有机地组合起来，生成多栏账，以满足多科目、科目级次有机地组合起来，生成多栏账，以满足多科目、多级次的综合管理。多级次的综合管理。总账账簿管理项目账表供应商往来账表客户往来账表个

3、人往来账表部门账表明细账科目发生额与余额表 账簿管理的数据存储设计 账簿管理所涉及到的数据基表，绝大多数在系账簿管理所涉及到的数据基表，绝大多数在系统管理和凭证管理中已经设计，账簿管理中需要统管理和凭证管理中已经设计，账簿管理中需要设计的只有多栏账格式基表，其基表名称为设计的只有多栏账格式基表，其基表名称为DlzgsDlzgs。DlzgsDlzgs基表的作用：在生成多栏式明细账时，基表的作用：在生成多栏式明细账时，系统按该基表中的有关多栏账的定义信息生成多系统按该基表中的有关多栏账的定义信息生成多栏账。栏账。 v Dlzgs基表的数据结构：存储各账套、各种多栏基表的数据结构：存储各账套、各种多

4、栏账的格式定义信息，包括各栏栏目定义信息、栏账的格式定义信息，包括各栏栏目定义信息、栏目对应的科目信息、栏目分析信息等。目对应的科目信息、栏目分析信息等。多栏账格式应设计历史数据基表，在查多栏账格式应设计历史数据基表，在查询以前年度的多栏账时，可根据多栏账格式的历询以前年度的多栏账时，可根据多栏账格式的历史数据基表生成。史数据基表生成。 1. 1. 我的账簿 v功能功能: : 为了方便用户录入账簿查询条件而提供为了方便用户录入账簿查询条件而提供的账簿查询工具，它可将用户常用的查询条件加以的账簿查询工具，它可将用户常用的查询条件加以保存，以便在下次查询时可直接调用查询。此功能保存，以便在下次查询

5、时可直接调用查询。此功能类似于凭证管理的类似于凭证管理的“输出输出”和和“引入引入”功能。功能。vegeg: 以明细账为例，如果要查询生产成本科以明细账为例，如果要查询生产成本科目的月份明细账，则操作过程如下目的月份明细账，则操作过程如下: :账簿账簿管理管理中中通用通用功能功能设计设计结果“我的账簿”条件查询窗的组成条件查询窗的组成“我的账簿我的账簿”实质上是一个目录，其路径为：服实质上是一个目录，其路径为：服务器公共目录务器公共目录 操作员专用目录操作员专用目录 我的账簿目录我的账簿目录 ，在该目录下存储此操作员的各种查询定义信息，在该目录下存储此操作员的各种查询定义信息，包括凭证、账簿等

6、各种查询定义信息，该目录是包括凭证、账簿等各种查询定义信息，该目录是在操作员设置时，由系统自动建立或删除。在操作员设置时，由系统自动建立或删除。 左边左边:“:“我的账簿我的账簿” 右边右边: : 查询条件查询条件 2. 2. 锁定摘要列 在查询明细账、日记账等账簿时，账簿栏目可在查询明细账、日记账等账簿时，账簿栏目可以左右滚动进行查看。在滚动查看时，日期和凭以左右滚动进行查看。在滚动查看时，日期和凭证号两列基本信息是锁定列，不跟着滚动。由于证号两列基本信息是锁定列，不跟着滚动。由于摘要列较宽，若将其锁定，会影响对其他列的查摘要列较宽，若将其锁定，会影响对其他列的查看，因此，系统默认该列不被锁

7、定。看，因此，系统默认该列不被锁定。若想锁定摘要列，可用若想锁定摘要列，可用“锁定锁定”功能锁定摘要功能锁定摘要列，锁定后摘要列将一直在屏幕左边显示，而不列，锁定后摘要列将一直在屏幕左边显示，而不会随光标左右滚动。但是一旦锁定摘要列，就不会随光标左右滚动。但是一旦锁定摘要列，就不能再调整该列宽度。若想调整摘要列的宽度，可能再调整该列宽度。若想调整摘要列的宽度，可先按起先按起“锁定锁定”按钮取消摘要列锁定，然后用鼠按钮取消摘要列锁定，然后用鼠标拉动列宽，再按下标拉动列宽，再按下“锁定锁定”按钮锁定摘要列即按钮锁定摘要列即可。可。账簿账簿管理管理中中通用通用功能功能设计设计“我的账簿”的具体功能（

8、1）在“我的账簿”中增加查询账簿 输入完查询条件后，用输入完查询条件后，用“增加增加”功能，屏幕显示功能，屏幕显示“我的账簿我的账簿”名称录入窗，录入账簿名称后，选名称录入窗，录入账簿名称后，选“确确定定”功能，即将当前的查询条件以文本文件格式保存功能，即将当前的查询条件以文本文件格式保存成成“我的账簿我的账簿”目录下的文件了。用鼠标选择目录下的文件了。用鼠标选择“我的我的账簿账簿”中的账簿名称，此时系统根据选择的文件，将中的账簿名称，此时系统根据选择的文件，将其内容读出并赋给右边查询条件的各对应数据项，选其内容读出并赋给右边查询条件的各对应数据项，选“确定确定”功能，系统将按此条件进行查询。

9、功能，系统将按此条件进行查询。“我的账簿”的具体功能 （2）在“我的账簿”中修改查询账簿 用鼠标选择用鼠标选择“我的账簿我的账簿”中的账簿名称，此时右中的账簿名称，此时右边查询条件显示该账簿的查询条件，此时可直接对查边查询条件显示该账簿的查询条件，此时可直接对查询条件进行修改，修改后用询条件进行修改，修改后用“保存保存”功能，系统提示功能，系统提示“此账簿查询条件此账簿查询条件已存在，是否覆盖旧的查询条已存在，是否覆盖旧的查询条件？件？”，选，选“是是”，则将新的查询条件保存到原，则将新的查询条件保存到原“我我的账簿的账簿”目录下，选目录下，选“否否”则此次修改作废，原账簿则此次修改作废，原账

10、簿查询条件内容不变。查询条件内容不变。“我的账簿”的具体功能（3）在“我的账簿”中删除查询账簿 鼠标选择鼠标选择“我的账簿我的账簿”中的账簿名称，此时右边中的账簿名称，此时右边查询条件显示该账簿的查询条件，此时可直接选查询条件显示该账簿的查询条件，此时可直接选“删删除除”功能，系统提示功能，系统提示“此查询账簿此查询账簿将被删除是否真将被删除是否真正删除？正删除？”，选，选“是是”，则将此查询账簿从，则将此查询账簿从“我的账我的账簿簿”中删掉，选中删掉，选“否否”，则此查询账簿没有被删除。，则此查询账簿没有被删除。（4 4）无论是用）无论是用“我的账簿我的账簿”输入查询条件，还是直接输输入查询

11、条件，还是直接输入查询条件，只要选用入查询条件，只要选用“确定确定”功能则系统将按此条功能则系统将按此条件进行账簿查询。件进行账簿查询。按月汇总按月汇总按条件定义汇总按条件定义汇总科目发生额与科目发生额与余额表设计余额表设计总账功能设计总账功能设计总账功能设计总账功能设计总账的生成过程总账的生成过程 第第2节节 总账和科目发生额与余额表的功能设计总账和科目发生额与余额表的功能设计总账功能设计总账不但可以输出各总账科目的年初余额、各月发生总账不但可以输出各总账科目的年初余额、各月发生额合计和月末余额，而且还可输出明细科目的年初余额合计和月末余额，而且还可输出明细科目的年初余额、各月发生额合计和月

12、末余额。额、各月发生额合计和月末余额。在输出总账时先要输入查询条件。也可将查询条件保在输出总账时先要输入查询条件。也可将查询条件保存在存在“我的账簿我的账簿”目录下，或直接调用目录下，或直接调用“我的账簿我的账簿” ” 目录下的查询条件，按此条件或对查询条件进行必要目录下的查询条件，按此条件或对查询条件进行必要的修改后，按设定的查询条件显示或打印账簿。的修改后，按设定的查询条件显示或打印账簿。总账输出条件定义1.1.显示总账或打印总账选择：在单选组中选择显示总账显示总账或打印总账选择：在单选组中选择显示总账或选择打印总账。或选择打印总账。2.2.账簿格式：在下拉列表框中选择账簿格式，账簿格式账

13、簿格式：在下拉列表框中选择账簿格式，账簿格式具有金额式、数量金额式、外币式、外币数量式和空五具有金额式、数量金额式、外币式、外币数量式和空五个可选值，其默认值为金额式，当选空时，系统按科目个可选值，其默认值为金额式，当选空时，系统按科目字典中，各科目的账簿格式设置来显示或打印总账。字典中，各科目的账簿格式设置来显示或打印总账。3.3.科目选择：可输入起止科目范围，为空时，系统认为科目选择：可输入起止科目范围，为空时，系统认为是所有科目。是所有科目。4. .级次：在确定科目范围后，可以按该范围内的某级科级次：在确定科目范围后，可以按该范围内的某级科目，如将科目级次输入为目，如将科目级次输入为1-

14、11-1，则只输出一级科目，如将，则只输出一级科目，如将科目级次输为科目级次输为1-31-3，则输出一至三级科目。，则输出一至三级科目。总账输出条件定义5.5.末级科目：如果需要输出末级科目数据，则用鼠标选末级科目：如果需要输出末级科目数据，则用鼠标选择择“末级科目末级科目”即可。即可。6.6.包含未记账凭证：若想输出结果包含未记账凭证，则包含未记账凭证：若想输出结果包含未记账凭证，则用鼠标选择用鼠标选择“包含未记账凭证包含未记账凭证”。7.7.科目无年初余额，本年无发生额也输出：若选此项则科目无年初余额，本年无发生额也输出：若选此项则可能会输出一些无用总账账页。对于无年初余额和本年可能会输出

15、一些无用总账账页。对于无年初余额和本年无发生额的科目可将其删除。无发生额的科目可将其删除。8.8.科目有年初余额，本年无发生额也输出：对于有年初科目有年初余额，本年无发生额也输出：对于有年初余额的科目，在总账输出时应该可以输出。对于有年初余额的科目，在总账输出时应该可以输出。对于有年初余额，但本年无发生额的科目应进行必要的分析。余额，但本年无发生额的科目应进行必要的分析。总账输出条件定义9.9.输出账簿格式设置与所选账簿格式相同的账簿：用于输出账簿格式设置与所选账簿格式相同的账簿：用于选择所输出的账簿格式，系统提供四种账簿格式供用户选择所输出的账簿格式，系统提供四种账簿格式供用户选择，即：金额

16、式、数量金额式、外币式、外币数量式。选择，即：金额式、数量金额式、外币式、外币数量式。当选择此项时，则系统只输出科目字典中账簿格式设置当选择此项时，则系统只输出科目字典中账簿格式设置与所选账簿格式相同的科目账簿。与所选账簿格式相同的科目账簿。10.10.所选科目按所选账簿格式输出：当选择此项时，则所选科目按所选账簿格式输出：当选择此项时，则系统将所选择的科目全部按所选账簿格式显示或打印。系统将所选择的科目全部按所选账簿格式显示或打印。 总账输出条件定义完成后，选总账输出条件定义完成后，选“确认确认”功能即可功能即可进行总账输出，总账输出包括总账查询和总账打印两进行总账输出，总账输出包括总账查询

17、和总账打印两个功能，其功能与出纳管理中现金和银行存款总账的个功能，其功能与出纳管理中现金和银行存款总账的功能完全相同，但总账输出的会计科目不仅仅是现金功能完全相同，但总账输出的会计科目不仅仅是现金和银行存款科目，而是科目字典中的所有会计科目。和银行存款科目，而是科目字典中的所有会计科目。 在查询过程中，可以用鼠标点取科目下拉框，选在查询过程中，可以用鼠标点取科目下拉框，选择需要查看的科目。用户可以用账簿格式下拉框选择择需要查看的科目。用户可以用账簿格式下拉框选择账簿格式，系统自动根据科目性质列出账簿格式可选账簿格式，系统自动根据科目性质列出账簿格式可选项，显示所选科目的数量、外币总账。用工具栏

18、中的项，显示所选科目的数量、外币总账。用工具栏中的“明细明细”功能，可联查当前科目的明细账。但是当功能，可联查当前科目的明细账。但是当“期初余额期初余额”或或“上年结转上年结转”所在行为当前行时，不所在行为当前行时，不能联查明细账。能联查明细账。 总总账账功功能能设设计计创建总账屏幕显示对象，其数据项包括日期、凭证号、摘创建总账屏幕显示对象，其数据项包括日期、凭证号、摘要，本位币：借方（数量、金额）、贷方（数量、金额）、要，本位币：借方（数量、金额）、贷方（数量、金额）、方向、余额（数量、金额）、汇率、外币：借方（数量、方向、余额（数量、金额）、汇率、外币：借方（数量、金额）、贷方（数量、金额

19、）、方向、余额（数量、金额）金额）、贷方（数量、金额）、方向、余额（数量、金额）共共1818个数据项，并定义对应的列标题，年份填入系统参数个数据项，并定义对应的列标题，年份填入系统参数中的当前核算年份（历史数据查询时根据年份选择填写）。中的当前核算年份（历史数据查询时根据年份选择填写）。 按选择的科目编号，从科目字典中读取该科目的科目余按选择的科目编号，从科目字典中读取该科目的科目余额方向和额方向和1 1月份该科目的月初余额（数量、金额），如果月份该科目的月初余额（数量、金额），如果此科目为外币科目，则还要读取外币科目发生额与余额基此科目为外币科目，则还要读取外币科目发生额与余额基表中表中1

20、1月份该科目的外币月初余额，将其分别填入总账第月份该科目的外币月初余额，将其分别填入总账第一行的本位币方的一行的本位币方的“方向方向”和和“余额（数量、金额）余额（数量、金额）”栏，栏，以及外币方的以及外币方的“方向方向”和和“余额（数量、金额）余额（数量、金额）” ” 栏，栏，同时将该行的日期的月份填入同时将该行的日期的月份填入“01”01”，摘要填入，摘要填入“上年结上年结转转”。按选择的科目编号，从科目字典中读取按选择的科目编号，从科目字典中读取1 1月份该科目的借月份该科目的借方发生额（数量、金额）、贷方发生额（数量、金额）、方发生额（数量、金额）、贷方发生额（数量、金额）、累计借方发

21、生额（数量、金额）、累计贷方发生额（数量、累计借方发生额（数量、金额）、累计贷方发生额（数量、金额）、月末余额（数量、金额），如果此科目为金额）、月末余额（数量、金额），如果此科目为 外币科目，则还要读取外币科目发生额与余额基表中外币科目，则还要读取外币科目发生额与余额基表中1 1月月份该科目的外币借方发生额、贷方发生额、累计借方发生份该科目的外币借方发生额、贷方发生额、累计借方发生额、累计贷方发生额、月末余额。额、累计贷方发生额、月末余额。 在总账中追加一行，将本位币借方发生额（数量、金在总账中追加一行，将本位币借方发生额（数量、金额）、贷方发生额（数量、金额）、月末余额（数量、金额）、贷方

22、发生额（数量、金额）、月末余额（数量、金额）分别填入新增行的本位币借方（数量、金额）、贷方额）分别填入新增行的本位币借方（数量、金额）、贷方（数量、金额）、方向（按已读出的科目余额方向填写）、（数量、金额）、方向（按已读出的科目余额方向填写）、余额（数量、金额）栏，将外币借方发生额（数量、金余额（数量、金额）栏，将外币借方发生额（数量、金额）、贷方发生额（数量、金额）、月末余额（数量、金额）、贷方发生额（数量、金额）、月末余额（数量、金额）分别填入该行的外币借方（数量、金额）、贷方（数额）分别填入该行的外币借方（数量、金额）、贷方（数量、金额）、方向、余额（数量、金额）栏，同时，将摘量、金额）

23、、方向、余额（数量、金额）栏，同时，将摘要填入要填入“本月合计本月合计”。 再在总账中追加一行，将本位币累计借方发生额（数量、再在总账中追加一行，将本位币累计借方发生额（数量、金额）、累计贷方发生额（数量、金额）、月末余额（数金额）、累计贷方发生额（数量、金额）、月末余额（数量、金额）分别填入新增行的本位币借方（数量、金额）、量、金额）分别填入新增行的本位币借方（数量、金额）、贷方（数量、金额）、方向、余额（数量、金额）栏，将贷方（数量、金额）、方向、余额（数量、金额）栏，将外币累计借方发生额（数量、金额）、累计贷方发生额外币累计借方发生额（数量、金额）、累计贷方发生额（数量、金额）、月末余额

24、（数量、金额）分别填入该行（数量、金额）、月末余额（数量、金额）分别填入该行的外币借方（数量、金额）、贷方（数量、金额）栏、方的外币借方（数量、金额）、贷方（数量、金额）栏、方向、余额（数量、金额）栏，同时将摘要填入向、余额（数量、金额）栏，同时将摘要填入“本年累本年累计计”。4. 4. 在凭证基表中，按选择的科目编号统计在凭证基表中，按选择的科目编号统计1 1月份涉及到该科月份涉及到该科目的凭证个数，统计时将相同的凭证号按一个凭证计算，目的凭证个数，统计时将相同的凭证号按一个凭证计算，即统计不同凭证号的个数，将统计得出的凭证个数分别填即统计不同凭证号的个数，将统计得出的凭证个数分别填入入“本

25、月合计本月合计”行和行和“本年累计本年累计”行的凭证个数栏。行的凭证个数栏。重复第重复第3 3、4 4步，再读取并填入步，再读取并填入2 2月份的本期发生额、余额月份的本期发生额、余额和本年累计发生额，统计并填入和本年累计发生额，统计并填入2 2月份凭证个数和月份凭证个数和1 1、2 2月月份凭证累计个数等等，直至当前月份为止，若选包括未记份凭证累计个数等等，直至当前月份为止，若选包括未记账凭证，则当前月份的本期发生额、余额和本年累计发生账凭证，则当前月份的本期发生额、余额和本年累计发生额还要将未记账凭证数据计算在内。额还要将未记账凭证数据计算在内。6. 6. 将总账数据全部填列完成后，如果所

26、选科目是外币科目，将总账数据全部填列完成后，如果所选科目是外币科目，则要根据总账各行的余额，或发生额，或累计发生额计算则要根据总账各行的余额，或发生额，或累计发生额计算汇率。汇率。7. 7. 按照选择的账簿格式显示总账，若选金额式则借、贷、余按照选择的账簿格式显示总账，若选金额式则借、贷、余只显示金额；若选数量金额式则借、贷、余分别显示数量、只显示金额；若选数量金额式则借、贷、余分别显示数量、金额；若选外币式则需显示本位币借、贷、余，汇率和外金额；若选外币式则需显示本位币借、贷、余，汇率和外币借、贷、余；若选外币数量式则需显示本位币借、贷、币借、贷、余；若选外币数量式则需显示本位币借、贷、余的

27、数量、金额，汇率和外币借、贷、余的数量、金额。余的数量、金额，汇率和外币借、贷、余的数量、金额。科目发生额与余额表功能设计v 作用作用：科目发生额与余额表用于查询统计各级科目的科目发生额与余额表用于查询统计各级科目的本期发生额、累计发生额和余额等。本期发生额、累计发生额和余额等。v 传统的总账，是以总账科目分页设账，而余额表传统的总账，是以总账科目分页设账，而余额表则可输出某月或某几个月的所有总账科目或明细科目的则可输出某月或某几个月的所有总账科目或明细科目的期初余额、本期发生额、累计发生额、期末余额，在实期初余额、本期发生额、累计发生额、期末余额，在实行计算机记账后，建议用户用余额表代替总账

28、。行计算机记账后，建议用户用余额表代替总账。v汇总方式汇总方式：按月汇总和按条件定义汇总。按月汇总和按条件定义汇总。 u系统最初按当前月份显示所有科目的一级科目汇总表，系统最初按当前月份显示所有科目的一级科目汇总表，包括期初余额、本期发生额、累计发生额、期末余额，包括期初余额、本期发生额、累计发生额、期末余额，可用此汇总表来代替总账。可用此汇总表来代替总账。u用户可根据需要选择月份和科目级次。用户可根据需要选择月份和科目级次。 a . 科目级次选择科目级次选择：若科目级次选择：若科目级次选择3 3，则系统显示，则系统显示1 1、2 2、3 3级科目汇总数据；若科目级次选择级科目汇总数据；若科目

29、级次选择5 5，则系统显示，则系统显示1 1、2 2、3 3、4 4、5 5级科目汇总数据等等，依此类推。级科目汇总数据等等，依此类推。 b. 科目选择科目选择: :可以利用科目选择对汇总数据进行过滤，可以利用科目选择对汇总数据进行过滤，若起止科目不选，则系统按级次输出所有科目汇总数据，若起止科目不选，则系统按级次输出所有科目汇总数据，在输入的起止科目中可使用通配符（？和在输入的起止科目中可使用通配符（？和* *) )。按月汇总u通过期初、本期、累计、期末四个复选框可以设置需要通过期初、本期、累计、期末四个复选框可以设置需要显示的列，实现对列的选择。显示的列，实现对列的选择。u选选“外币外币”

30、选择框，则系统在所显示的数据（期初、本选择框，则系统在所显示的数据（期初、本期、累计、期末）中增加外币列，并在外币列中显示外期、累计、期末）中增加外币列，并在外币列中显示外币科目数据。币科目数据。u当选当选“数量数量”选择框时，则系统在所显示的数据（期初、选择框时，则系统在所显示的数据（期初、本期、累计、期末）中增加数量列，并在数量列中显示本期、累计、期末）中增加数量列，并在数量列中显示数量核算科目数据。数量核算科目数据。u在科目发生额与余额表中，不输出单价和外币汇率数据。在科目发生额与余额表中，不输出单价和外币汇率数据。u可随时用可随时用“打印打印”功能将显示的内容打印出来。选择某功能将显示

31、的内容打印出来。选择某一科目点击一科目点击“总账总账”可输出该科目的总账，同样点击可输出该科目的总账，同样点击“明细账明细账”则可输出该科目的明细账。则可输出该科目的明细账。按月汇总 查询条件定义：查询条件定义：月份范围：选择起止月份，当只查某个月时，应将起止月都月份范围：选择起止月份，当只查某个月时，应将起止月都选择为同一月份，如查月，则月份范围应选择为。选择为同一月份，如查月，则月份范围应选择为。 2. 2.科目范围：可输入起止科目范围，为空时，系统认为是所有科目范围：可输入起止科目范围，为空时，系统认为是所有科目，在输入的起止科目中可使用通配符（？和科目，在输入的起止科目中可使用通配符（

32、？和* *）。）。 3. 3.科目级次：在确定科目范围后，可以按该范围内的某级科目，科目级次：在确定科目范围后，可以按该范围内的某级科目，如将科目级次输入为如将科目级次输入为1-11-1，则只查一级科目，如将科目级次输，则只查一级科目，如将科目级次输为为1-31-3，则查询一至三级科目。如果需要查末级科目，则用鼠，则查询一至三级科目。如果需要查末级科目，则用鼠标选择标选择“末级科目末级科目”即可。即可。4.4.余额范围：用于指定要查找的余额范围，例如输入余额下限余额范围：用于指定要查找的余额范围，例如输入余额下限输入，上限不输，则表示查余额大于零的所有科目，若输入输入，上限不输，则表示查余额大

33、于零的所有科目，若输入20000400002000040000则表示余额大于等于则表示余额大于等于2000020000且小于等于且小于等于4000040000的的所有科目。所有科目。汇总过程汇总过程按条件定义输出科目发生额与余额表需按条件定义输出科目发生额与余额表需要先输入查询条件，然后系统按查询条件进行汇总输出。要先输入查询条件，然后系统按查询条件进行汇总输出。可以利用可以利用“我的账簿我的账簿”功能定义查询条件，也可将定义的功能定义查询条件，也可将定义的查询条件保存为查询条件保存为“我的账簿我的账簿”，以便下次查询时使用。，以便下次查询时使用。按条件定义汇总按条件定义汇总 查询条件定义：查

34、询条件定义：5. 5. 科目类型：为空时，系统默认全部类型。也可用鼠标点取科科目类型：为空时，系统默认全部类型。也可用鼠标点取科目类型选择下拉框，选择要查询的科目类型，科目类型包括目类型选择下拉框，选择要查询的科目类型，科目类型包括资产、负债、权益、成本、损益五种。资产、负债、权益、成本、损益五种。 6. 6. 外币名称：为空时系统默认所有外币。指定外币名称时，外币名称：为空时系统默认所有外币。指定外币名称时，将查询具有该外币核算的科目。在条件定义中按外币名称定将查询具有该外币核算的科目。在条件定义中按外币名称定义，查询时按外币编号查询，外币编号为非显示项。义，查询时按外币编号查询，外币编号为

35、非显示项。 7. 7. 包含未记账凭证：若想查询结果包含未记账凭证，用鼠标包含未记账凭证：若想查询结果包含未记账凭证，用鼠标选择选择“包含未记账凭证包含未记账凭证”，此选项只对核算的当前月份有效，此选项只对核算的当前月份有效，月份范围不包括当前月份时，此选项为不可选状态。月份范围不包括当前月份时，此选项为不可选状态。 用户输入完查询条件后，选用户输入完查询条件后，选“确认确认”功能，则屏幕显示功能，则屏幕显示查询统计结果。可随时用查询统计结果。可随时用“打印打印”功能将显示的内容打印出功能将显示的内容打印出来。期初、本期、累计、期末、外币、数量六个栏目的选择来。期初、本期、累计、期末、外币、数

36、量六个栏目的选择与与“按月汇总按月汇总”的对应功能相同。另外的对应功能相同。另外“总账总账”和和“明细账明细账”功能也与功能也与“按月汇总按月汇总” ” 的对应功能相同。的对应功能相同。按条件定义汇总按条件定义汇总通配符使用举例科目选择科目选择5?015?01表示查一级首位为表示查一级首位为5 5且二级为且二级为0101的任何科目，的任何科目，? ?为单个编码通配符，一个为单个编码通配符，一个“?”?”可代表任何一位编码。在输入科目编码时，任可代表任何一位编码。在输入科目编码时，任何级次的科目都可使用通配符何级次的科目都可使用通配符“？”。当要查当要查521521管理费用下的所有科目时，可这样

37、管理费用下的所有科目时，可这样输入输入521521* *表示查前三位编码为表示查前三位编码为521521的任何科目，的任何科目，* *为任意编码通配符，一个为任意编码通配符，一个* *可代表任意位编码。可代表任意位编码。在此输入科目编码时，任何级次的科目都可使在此输入科目编码时，任何级次的科目都可使用通配符用通配符“* *”。查询明细账查询明细账打印明细账打印明细账第第3节节明细账的功能设计明细账的功能设计 多栏账多栏账明细账的功能设计明细账的功能设计查询明细账功能：查询各账户的明细发生情况，可按查查询各账户的明细发生情况，可按查询条件定义输出明细账。在明细账中可以包含询条件定义输出明细账。在

38、明细账中可以包含未记账凭证未记账凭证。三种账簿查询类型三种账簿查询类型普通明细账普通明细账按科目排序明细账按科目排序明细账月份综合明细账月份综合明细账查询明细账普通明细账普通明细账：普通明细账是按科目查询，按：普通明细账是按科目查询，按“日期日期+ +凭凭证号证号”排序的明细账。排序的明细账。按科目排序明细账按科目排序明细账：按非末级科目查询，按：按非末级科目查询，按“其下属其下属的末级科目的末级科目+ +日期日期+ +凭证号凭证号”进行排序的明细账。进行排序的明细账。月份综合明细账月份综合明细账：按非末级科目查询，包含非末级科：按非末级科目查询，包含非末级科目总账数据及末级科目明细数据的综合

39、明细账，使用目总账数据及末级科目明细数据的综合明细账，使用户对各级科目的数据关系一目了然。户对各级科目的数据关系一目了然。 在进行明细账查询时要先定义查询条件。也可将查询条件保在进行明细账查询时要先定义查询条件。也可将查询条件保存为存为“我的账簿我的账簿”，或直接调用，或直接调用“我的账簿我的账簿”来定义查询条件。来定义查询条件。 只有选择只有选择“按科目范围查询按科目范围查询”时，科目范围选项才为可输入时，科目范围选项才为可输入状态，当选择状态，当选择“月份综合明细账月份综合明细账”选项时，只能在该选项右边的选项时，只能在该选项右边的科目选择框中选择一个非末级科目。科目选择框中选择一个非末级

40、科目。 科目范围和月份范围的定义与科目范围和月份范围的定义与“科目发生额与余额表科目发生额与余额表”中查中查询条件定义的对应数据项相同若要查询包含未记账凭证的明细账，询条件定义的对应数据项相同若要查询包含未记账凭证的明细账，可选择可选择“包含未记账凭证包含未记账凭证”。查询结果中的未记账业务将用不同。查询结果中的未记账业务将用不同颜色加以区别。颜色加以区别。 若希望在查询非末级科目明细账时，能看到该科目的明细账若希望在查询非末级科目明细账时，能看到该科目的明细账分别按其下属末级科目分别列示，则可选择分别按其下属末级科目分别列示，则可选择“按科目排序按科目排序”，当，当选此选项时，科目范围所选择

41、的科目必为非末级科目。选此选项时，科目范围所选择的科目必为非末级科目。 若要同时查看某月份末级科目的明细账及其上级科目的总账若要同时查看某月份末级科目的明细账及其上级科目的总账数据，则可选择数据，则可选择“月份综合明细账月份综合明细账”。查询明细账 某非末级科目某非末级科目109109三月份明细账（按时三月份明细账（按时间排序）如下间排序）如下 ：明明细细账账查查询询举举例例日期日期 摘要摘要 借方借方 贷方贷方 余额余额 3 3月月1 1日（日（1090210902） 100100 3 3月月2 2日（日（1090110901） 200 200 3 3月月3 3日（日（1090210902）

42、 100 100 3 3月月4 4日（日（1090110901） 200 200 明明细细账账查查询询举举例例若选择若选择“按科目范围查询按科目范围查询”，且不选择，且不选择“按科按科目排序目排序”，则明细账排列方式同上，若选择，则明细账排列方式同上，若选择“按科按科目排序目排序”，那么，那么109109三月份明细账的排列方式（按明三月份明细账的排列方式（按明细科目排序）如下：细科目排序）如下： 日期日期 科目科目摘要摘要 借方借方 贷方贷方 余额余额 3 3月月2 2日日 10901 10901 200 2003 3月月4 4日日 10901 10901 200 200 3 3月月1 1日日

43、 10902 10902 100 1003 3月月3 3日日 10902 10902 100100 若选择若选择“月份综合明细账月份综合明细账”，则三月份的月份综合明细账如下：，则三月份的月份综合明细账如下： 日期日期 科目科目 摘要摘要 借方借方 贷方贷方 余额余额 3 3月月 109109月初余额月初余额 3 3月月 109109本月合计本月合计 3 3月月 109109本年累计本年累计 3 3月月 1090110901月初余额月初余额 3 3月月2 2日日 1090110901 200 200 3 3月月4 4日日 1090110901 200 200 3 3月月 10901 10901

44、 本月合计本月合计 3 3月月 10901 10901 本年累计本年累计 3 3月月 10902 10902 月初余额月初余额 3 3月月1 1日日 10902 100 10902 100 3 3月月3 3日日 10902 10010902 100 3 3月月 1090210902本月合计本月合计 3 3月月 1090210902本年累计本年累计 由于月份综合明细账需要按科目和日期排序，若查多由于月份综合明细账需要按科目和日期排序，若查多个月份的账簿数据会造成数据混乱，因此，月份综合明细个月份的账簿数据会造成数据混乱，因此，月份综合明细账只能查询某一月份的数据。在月份范围选择时，只能选账只能查

45、询某一月份的数据。在月份范围选择时，只能选择起始月份，终止月份应与起始月份相同，且系统默认为择起始月份，终止月份应与起始月份相同，且系统默认为不包含未记账凭证。明细账查询条件输入完毕后，选不包含未记账凭证。明细账查询条件输入完毕后，选“确确认认”则系统显示明细账查询结果。在查询明细账时，除则系统显示明细账查询结果。在查询明细账时，除“月份综合明细账月份综合明细账”外，其他账簿可以用科目选择下拉框外，其他账簿可以用科目选择下拉框选择需要查看的科目。选择需要查看的科目。 用户可通过账簿格式下拉框选择需要的格式，系统自用户可通过账簿格式下拉框选择需要的格式，系统自动根据科目的性质列出可选账簿格式，即

46、对于有数量核算动根据科目的性质列出可选账簿格式，即对于有数量核算的科目列示的科目列示“金额式金额式”和和“数量金额式数量金额式”； 对于有外币核对于有外币核算的科目列示算的科目列示“金额式金额式”和和“外币式外币式”；对于既有数量核；对于既有数量核算又有外币核算的科目列示算又有外币核算的科目列示“金额式金额式”、“数量金额式数量金额式”、“外币式外币式”和和“外币数量式外币数量式”；否则对于既无数量核算也；否则对于既无数量核算也无外币核算的科目则只列示无外币核算的科目则只列示“金额式金额式”。在查询明细账时可随时用鼠标双击某行或选在查询明细账时可随时用鼠标双击某行或选“凭证凭证”功能，功能，查

47、看相应的凭证数据。用查看相应的凭证数据。用“总账总账”功能可查看此科目的总账。功能可查看此科目的总账。在查询明细账时，可随时用在查询明细账时，可随时用“打印打印”功能将显示的账簿打印出功能将显示的账簿打印出来。普通明细账的生成过程与出纳管理中现金和银行存款日记来。普通明细账的生成过程与出纳管理中现金和银行存款日记账的生成过程类同，只是不计算日合计数，并将本位币借、贷、账的生成过程类同，只是不计算日合计数，并将本位币借、贷、余和外币借、贷、余各栏设计为数量、单价、金额而已。余和外币借、贷、余各栏设计为数量、单价、金额而已。 同样，按科目排序明细账的生成过程也与出纳管理中现同样，按科目排序明细账的

48、生成过程也与出纳管理中现金和银行存款日记账的生成过程类同，除了不计算日合计数之金和银行存款日记账的生成过程类同，除了不计算日合计数之外，其排序是按科目编号排序，而不是按日期排序，且需要生外，其排序是按科目编号排序，而不是按日期排序，且需要生成各明细科目的期初余额、各月合计、各期累计和期末余额数成各明细科目的期初余额、各月合计、各期累计和期末余额数据。月份综合明细账的生成过程也比较简单，即按指定的科目据。月份综合明细账的生成过程也比较简单，即按指定的科目和月份，先生成该科目该月份的总账和明细账数据，然后再按和月份，先生成该科目该月份的总账和明细账数据，然后再按科目编号和日期进行排序即可，排序时先

49、按科目编号排序，然科目编号和日期进行排序即可，排序时先按科目编号排序，然后再按日期排序。下面给出普通明细账的生成过程。后再按日期排序。下面给出普通明细账的生成过程。 普通明细账的生成过程 (1) (1) 创建明细账屏幕显示对象，其数据项和列标题定创建明细账屏幕显示对象，其数据项和列标题定义与总账相同。义与总账相同。 (2) (2)按选择的科目编号和月份范围，将凭证基表中该科按选择的科目编号和月份范围，将凭证基表中该科目，该月份范围内的凭证数据记录全部填列到明细账中目，该月份范围内的凭证数据记录全部填列到明细账中（是否包括未记账凭证视终止日期和该选项而定）。（是否包括未记账凭证视终止日期和该选项

50、而定）。（3 3）按选择的科目编号和月份范围，从科目字典中读）按选择的科目编号和月份范围，从科目字典中读取该科目的科目余额方向和起始月份该科目的月初余额取该科目的科目余额方向和起始月份该科目的月初余额（数量、金额）。（数量、金额）。 普通明细账的生成过程 (4) (4)按选择的科目编号和月份范围，从科目字典中读按选择的科目编号和月份范围，从科目字典中读取起始月份该科目的发生额、累计发生额和余额数据。取起始月份该科目的发生额、累计发生额和余额数据。 (5) (5)重复第重复第4步，再读取并填入月份范围中下一月份步，再读取并填入月份范围中下一月份的本月合计数和本年累计数等等，直至月份范围的终的本月

51、合计数和本年累计数等等，直至月份范围的终止月份为止，若选包括未记账凭证，则当前月份的本止月份为止，若选包括未记账凭证，则当前月份的本月合计数和本年累计数中还要将未记账凭证数据计算月合计数和本年累计数中还要将未记账凭证数据计算在内。在内。 普通明细账的生成过程 (6)(6)分别将分别将“本月合计本月合计”行和行和“本年累计本年累计”行的日期行的日期和凭证号填入适当的数值，使其在按日期和凭证号排序和凭证号填入适当的数值，使其在按日期和凭证号排序时，能够排在正确的位置，排序后再将这些行的凭证号时，能够排在正确的位置，排序后再将这些行的凭证号清空，将清空，将“本月合计本月合计”和和“本年累计本年累计”

52、行的日期列中的行的日期列中的日列数据清空，将月列数据保留，即对于合计和累计行日列数据清空，将月列数据保留，即对于合计和累计行只需说明月份。只需说明月份。 (7) (7)根据期初余额，将凭证号为空的行剔除，按凭证根据期初余额，将凭证号为空的行剔除，按凭证号不为空的行逐行计算余额列数据，先计算余额栏的数号不为空的行逐行计算余额列数据，先计算余额栏的数量和金额，然后在根据余额栏的数量和金额计算该栏的量和金额，然后在根据余额栏的数量和金额计算该栏的单价。单价。（8）按照选择的账簿格式显示明细账。）按照选择的账簿格式显示明细账。 各数据项的说明：账簿与账本账簿与账本每一个科目可打印一份明细账，每一个科目

53、可打印一份明细账，每一个总账科目可打印一本包括其所有下级科目的每一个总账科目可打印一本包括其所有下级科目的明细账。明细账。 . 按按“账本账本”打印明细账打印明细账 在右边的科目选择框中选择一个总账科目进行在右边的科目选择框中选择一个总账科目进行打印，选择时只列示一级科目以供选择，且此时科打印，选择时只列示一级科目以供选择，且此时科目范围选择失效，选择某一总账科目打印时，依次目范围选择失效，选择某一总账科目打印时，依次打印该总账科目及其所有下级科目的明细账，第一打印该总账科目及其所有下级科目的明细账，第一个科目从个科目从“起始页号起始页号”开始排页，每换一个科目，开始排页，每换一个科目，继续前

54、面的页号排页，一直排到最后一个科目。系继续前面的页号排页，一直排到最后一个科目。系统默认统默认“起始页号起始页号”为第为第1页。页。 . 按按“账簿账簿”打印明细账打印明细账 科目范围为可选，可打印所选科目范围中每个科目范围为可选，可打印所选科目范围中每个科目的明细账，每换一个科目页号都从科目的明细账，每换一个科目页号都从1开始重新开始重新排页。排页。打印明细账 各数据项的说明：月份月份用于选择打印的月份范围。用于选择打印的月份范围。打印明细账v 科目科目:用于选择打印账簿的科目范围，此选项只用于选择打印账簿的科目范围，此选项只对账簿打印有效，对账本打印无效。如：选择账簿对账簿打印有效，对账本

55、打印无效。如：选择账簿打印，且此选项选择打印，且此选项选择101-103，表示打印，表示打印101至至103科科目范围内各科目的明细账；若选择目范围内各科目的明细账；若选择103-，表示打印，表示打印103以后各科目的明细账。以后各科目的明细账。v 级次级次：用于选择打印账簿的科目的级次范围，用于选择打印账簿的科目的级次范围，如：选择如：选择1-1，表示只打印一级科目明细账。若选，表示只打印一级科目明细账。若选“只打印末级科目只打印末级科目”，则只打印所选科目范围内的，则只打印所选科目范围内的末级科目明细账。末级科目明细账。v 账簿格式账簿格式：用于选择所打印账簿的格式，系统用于选择所打印账簿

56、的格式，系统提供四种打印格式供用户选择，即：金额式、外币提供四种打印格式供用户选择，即：金额式、外币金额式、数量金额式、外币数量式。金额式、数量金额式、外币数量式。多栏账n功能功能：用于查询多栏式明细账。多栏账在用于查询多栏式明细账。多栏账在查询之前必须先定义其输出格式，系统按查询之前必须先定义其输出格式，系统按定义进行查询输出。定义进行查询输出。n具体包括具体包括：增设多栏账，修改多栏账：增设多栏账，修改多栏账 ，删删除多栏账除多栏账 ，定义多栏账栏目定义多栏账栏目 ，查询多栏账查询多栏账 ，多栏账的生成多栏账的生成 。多栏账 1. 1. 增设多栏账增设多栏账 用用“增加增加”功能可以增加一

57、个多栏账，在功能可以增加一个多栏账，在“增设多栏账增设多栏账”界面视窗内容之下增加一空行，界面视窗内容之下增加一空行，在此行内定义多栏账名称及其核算科目编号。多在此行内定义多栏账名称及其核算科目编号。多栏账名称必须输入，核算科目编号也必须输入，栏账名称必须输入，核算科目编号也必须输入，输入时可采用下拉列表框从科目字典中选取，多输入时可采用下拉列表框从科目字典中选取，多栏账的生成科目不能为末级科目，因此，该列表栏账的生成科目不能为末级科目，因此，该列表框列示科目字典中的非末级科目以供选择。框列示科目字典中的非末级科目以供选择。 增设多栏账时可先选择科目，系统根据科目增设多栏账时可先选择科目，系统

58、根据科目名称自动产生多栏账名称，但可以对生成多栏账名称自动产生多栏账名称，但可以对生成多栏账名称进行修改。对于新增设的多栏账可在图名称进行修改。对于新增设的多栏账可在图5-125-12右边视窗定义其分析栏目。右边视窗定义其分析栏目。 多栏账 2. 2. 修改多栏账修改多栏账 用用“修改修改”功能可以对已定义多栏账的名称及功能可以对已定义多栏账的名称及其核算科目编号进行修改，在其核算科目编号进行修改，在“修改多栏账修改多栏账”左边左边视窗内选择某一多栏账，选择视窗内选择某一多栏账，选择“修改修改”可直接对其可直接对其进行修改。修改时核算科目编号的输入与增设多栏进行修改。修改时核算科目编号的输入与

59、增设多栏账相同，但修改时系统不自动产生多栏账名称。账相同，但修改时系统不自动产生多栏账名称。 3. 删除多栏账删除多栏账 用用“删除删除”功能可以对已定义的多栏账进行删功能可以对已定义的多栏账进行删除，在左边视窗内选择某一多栏账，选择除，在左边视窗内选择某一多栏账，选择“删除删除”即可。即可。多栏账 4. 4. 定义多栏账栏目定义多栏账栏目 两种定义方式：自动编制栏目和手动编制栏目。两种定义方式：自动编制栏目和手动编制栏目。 （1 1）自动编制）自动编制 用用“自动编制自动编制”功能，系统将根据所选核算科目功能，系统将根据所选核算科目的下级科目自动编制多栏账分析栏目，包括各栏目所的下级科目自动

60、编制多栏账分析栏目，包括各栏目所对应分析科目编号和各栏目名称（根据所选核算科目对应分析科目编号和各栏目名称（根据所选核算科目的下级科目名称产生）。的下级科目名称产生）。（2 2）手动编制）手动编制 用用“增加栏目增加栏目”功能可增加栏目；选择栏目后用功能可增加栏目；选择栏目后用“删除栏目删除栏目”功能可删除该栏目；用鼠标双击某一栏功能可删除该栏目；用鼠标双击某一栏目可编辑修改该栏目。按目可编辑修改该栏目。按“”和和“”按钮可调整按钮可调整栏目的排列顺序。栏目的排列顺序。定义多栏账时各栏目说明： 方向方向：确定栏目所选科目的分析方向，是借确定栏目所选科目的分析方向，是借方分析还是贷方分析。对于资