信用社年度监管评级自测报告

1、* 区信用社年度监管评级自测报告XX年以来，*信用联社按照“抓转型、强基础、防风险”总体工作思路，以银监会“银行业内控和案防制度执行年”和省 联社“内控与合规建设年”活动为抓手，以推进联社战略转型为 目标，以风险管理为重点，推进内控和合规文化建设，强化内部 监督管理，大力发展各项业务，积极消化不良资产，风险防范能 力持续提升。根据农村合作金融机构监管评级内部指引 ，我 联社对XX年度的各项监管指标进行了自测。现将自测情况报告如下：一、综合评级情况我联社XX年末的综合评级自测分值 71.65分，其中定量指 标 41.36 分，比上年末减少 0.48 分；定性因素自测 30.29 分， 比上年末增

2、加0.97分。根据自测分值综合评级结果 3A级。二、定量指标达标情况年末 18 个应达标定量监管指标中， 我联社已达到满分指标 的共有 9 个，已达监管标准但未达满分的指标有 4 个，未达到 监管标准的指标 5 个，未达标指标主要集中在资产质量状况。资本充足状况、流动性状况的定量指标要优于资产质量状 况和盈利状况，基本达到满分标准（除存贷比例未满分） 。年末除个别定量指标基本与年初持平外，大部分定量指标 呈良性变化趋势。（一）已达满分值的定量指标（1）资本充足率 为 11.89%，基本与上年末持平，得满分 30 分；XX年资本净额为 63475万元，比上年末增加 8962万元， 主要是本年利润

3、积累。加权风险资产为 533984 万元，比上年末 增加 85008 万元，主要是存贷业务规模扩大。（2）核心资本充足率 为 10.29 % ，基本与上年末持平，得 满分 30 分；XX年核心资本净额为 54953万元，比上年末增加 6462万 元。（3）贷款损失准备充足率 / 资产损失准备充足率 ：贷款损失 准备充足率 153.46%，比上年末增长 30.12 个百分点 。按五级分 类口径，年末贷款损失专项准备应提 12299 万元，实际计提 18873 万元，多提 6574 万元。资产损失准备充足率为 153.34%，比上年末增长个 29.95 百 分点。年末非信贷风险资产准备为 647

4、万元， 风险资产应提准备 12328 万元，实际计提 18903 万元，多提 6575 万元。贷款损失准备充足率 / 资产损失准备充足率得满分 18 分。（4）资产利润率 为 1.34%，比上年末增长 0.34 个百分点， 得满分 18 分；XX年实现账面利润 9982万元，因存贷款业务的大力发展 资产规模比上年末增加 129107 万元。5）风险资产利润率 为 2.03%，比上年末增长 0.35 个百分点，得满分 12 分；（6）流动性比例 35.81%，比年初提高 5.34 个百分点，得满 分 18 分；流动性比例的提高主要是本年存款增加大于贷款增加，导 致存放同业存款的流动资产增加。（7

5、）核心负债依存度 为 75%，与上年末持平，得满分 15 分；（8）流动性缺口率 54.63 %，比上年末提高 24.74 个百分点， 得满分 9 分；（9）人民币超额备付金率 30.08%，比上年末提高 8.85 个百 分点，得满分 9 分。（二）已达标但未满分值的指标（1）全部关联度 为 23.24%，比上年末提高 3.38 个百分点， 得分 5.21 分。主要是年末的全部关联方贷款余额 14749 万元， 比上年末增加了 3921 万元。（2）资本利润率 为 18.3%，比上年末提高 0.38 个百分点， 得分17.39分°XX年实现账面利润 9982万元，比上年末增加 283

6、7 万元，所有者权益比上年末增加 3583 万元。（3） 成本收入率 为 37.82%，基本与年初持平，得分11.86 分。（4）存贷款比例 为 67.29%，比年初下降 5.28 个百分点。主 要是XX年各项存款增加 116444万元，各项贷款增加 46420万 元，存款增幅大于贷款增幅。得分 7.69 分。(三) 未达标的定量指标(1) 不良贷款率 / 不良资产率 。不良贷款率为 5.89%，比上 年末下降 1.4 个百分点。离满分值 3%以下的标准还有一定距离； 不良资产率为 3.87%，比上年末下降 1.52 个百分点。两个指标 采用孰低法，得分 14.81 分。不良贷款率 / 不良资

7、产率指标离监管达标值尚有差距， 但比上年末有明显下降。 主要一是贷款规模的扩大使不良贷款 得到一定稀释；二是不良贷款净压缩 277万元。XX年全辖现金 清收不良贷款 7082 万元，抵债资产置换 1367 万元，核销呆账 6341 万元，不良贷款压缩 14790 万元。不良非信贷资产比年初 压缩 188 万元。(2) 正常贷款迁徙率 为4.61%。该项指标高于XX年行业平均值100%得分3.77分°XX年由正常类和关注类迁入不良的 贷款共 14935 万元(主要是恒富集团大额贷款11827 万元)。(3) 次级贷款迁徙率 为24.76%。该项指标高于XX年行业平均值100%得分0分。

8、主要是次级类贷款XX年向下迁徙777万元，基本为本金或利息逾期 1 年以上的自然人贷款。(4) 可疑贷款迁徙率 为0.82%。该项指标高于XX年行业平 均值 100%，得分 1.37 分。可疑类贷款向下迁徙 113 万元。XX年迁徙率行业平均值：正常贷款迁徙率行业平均值 3.97%、次级贷款迁徙率行业平均值 8.67%；可疑贷款迁徙率行业平均值 0.59%（5）单一集团客户授信集中度 / 授信集中度 ：单一集团客户 授信集中度为 18.63%，比年初下降 3.09 个百分点，但离满分标 准 10%以下尚有一定距离；授信集中度 107.17 % ，比年初提高 1.15 个百分点。以上 2 指标按

9、孰低法，以单一集团客户授信集 中度指标计值，得分 3.27 分。单一集团客户授信集中度 / 授信集中度比年初下降的主要原 因是资本净额比上年末增加 8962 万元。三、定性指标因素分析XX年的定量指标完成较好，大部分指标呈良性变化趋势， 这是定性指标得分得以比上年提高的决定性因素。1 、资本充足状况得分 23.75 分，比上年末增加 1.25 分。主要得分原因： 一是资本构成稳定， 通过利润补充资本逐年 增加，附属资本增加 2500 万元；二是资产质量有所改善，贷款 损失准备充足率比上年提高 30 个百分点；三是章程中补充 增加社员承诺将资本充足率保持在 8%以上的条款，经第三届第 一次社员代

10、表大会决议通过。 四是实行以资本约束和资本回报为 核心的业务发展模式。XX年初出台的年度绩效考核办法 中单 独设立经济资本考核奖， 第三季度还对资本管理进行了一次风险 评估。主要扣分原因： 目前附属资本全部构成为一般准备， 尚无债务性资本，增长性有限；自我积累资本能力有待提高；通过评估 风险实行资本配置的管理程序与方法尚需建立健全； 尚未为市场 风险提取资本。2、资产质量状况 主要得分原因：一是不良贷款实现“双降” ，超比例贷款户 数减少； 二是出台了关联交易管理制度； 三是全面推行客户经理 制，分别制订客户经理和信贷主管薪酬分配考核办法， 建立不良 信贷资产听证问责办法，XX年以来已按此规定

11、对34人次责任人进行了 16000元经济处罚； 四是成立资产保全中心， 对信用社 不良贷款实行集中清收办法， 效果较好； 五是贷款损失准备充足 程度比上年提高。主要扣分原因：一是良贷款额度、不良贷款比率还是偏高； 不良贷款有所反弹，XX年新产生数额较大的不良贷款 （主要是 恒富）；二是内外部检查中还是发现在信贷业务方面存在许多不 合规操作现象，如“三查”未到位等；三是关联交易贷款管理存 在欠缺， 未按监管要求对关联交易情况进行适度披露； 四是部分 贷款风险分类形态不符合监管要求， 如联社部分理事贷款五级分 类形态未按规定要求划分；五是抵债资产处置不够及时。3、管理状况主要得分原因： 一是法人治

12、理结构运作良好， 较充分地发挥 了组织职能； 二是管理制度建设不断完善， 今年新制订管理制度 和操作流程 31 个，修订制度 2 个，作废 2 个；三是检查监督纠正机制得到强化°xx年各职能科室按条线完成专项检查项目37 个，累计检查机构网点 179 个次，发现问题 128 个。对检查 发现问题及时落实了整改，对违规人员按规定进行了处理处罚； 四是风险识别和评价水平有较大提高。 XX年开展风险评估项目 近 30 个；五是联社以省联社“内控与合规建设年”活动及银监 部门“内控与案防制度执行年”活动为载体，进一步提升了联社 的内部控制文化。主要扣分原因： 一是法人治理机制有待完善， 关联

13、交易委员 会组织职能未完全发挥；二是内部控制制度还需要进一步完善， 制度执行的有效性存在欠缺， 内外部检查发现个别机构、 个别员 工还是存在违规操作现象； 三是受客观条件限制， 风险控制技术 方法不够先进，数据模型尚未建立。4、盈利状况主要得分原因： 各项业务指标完成情况较好， 盈利水平稳定， 拨备计提能力增强。出台经济资本管理制度并开始实行。主要扣分原因：资产质量影响盈利，收入渠道单一，实际盈 利能力还有待加强；拨备覆盖率尚未达到监管标准。5、流动性状况主要得分原因： 存款增强势头良好且稳定， 对大额资金依赖 较小，流动性充足。主要扣分原因： 对流动性的识别、 预测和监测等管理手段存 在欠缺

14、，主动获取负债能力还需加强。四、2011 年工作思路：1、促进各项业务发展，努力提高经营效益。逐步完善考核 激励机制， 特别是 加大信贷资金投放步伐， 要在贷款监管形势下 尽早用足信贷指标， 利用增量扩面创造效益； 同时要 充分考虑资 金成本，追求利润的最大化，如加强对低成本存款的揽存，特别 加大对社保、电力、烟草、交通等公共行政事业单位存款的营销 力度，努力提高低存款存款占比； 投放贷款时尽量向高利率倾斜。2、积极消化存量不良资产。一是借助联社资产保全中心力 量，对存量不良贷款比例较高的信用社（部） ，逐一开展集中清 收；二是大力开展呆帐核销。用足用好财政政策，争取把符合核 销条件的存量不良

15、贷款早点核销。 三是争取有利机会， 尽快处置 抵债资产。3、密切关注恒富船业集团公司贷款的处置进展。把该贷款 风险化解作为年度工作重点， 委派专人加强对企业跟踪调查， 积 极做好恒富船业债权申报工作， 向政府部门进行多方位多渠道沟 通与申请， 以求取得政府部门对我们的大力支持， 尽可能争取我 联社资产损失减少到最低程度。4、进一步做实资产五级分类， 减小资产风险分类的偏离度。 督促信用社（部）加强对积欠利息的清收，促进信用社（部）对 资产五级分类的日常管理， 提高风险分类结果的准确性。 在省联 社的指导下， 尝试开展公司类贷款十级分类， 并制定相应的实施 细则。最终做到业务发展与风险控制的和谐统一，达成“双赢”目的。5、达成风险机制建设年度规划目标。加强风险管理文化建 设，通过强化业务培训和思想教育，提高员工的合规操作意识， 进一步完善考核问责制和薪酬激励机制， 减少和杜绝员工违规现 象的发生。进一步建立完善各类突发性风险的应急预案及快速反 映机制；结合联社实际，在上级管理部门指导下，开展实施各类 压力测试和经营活动风险评估；开展对分支机构操作合规性