企业所得税年度网上申报

1、企业所得税年度网上申报根据国家税务总局和山东省国家税务局关于年版企业所得税年度纳税申报工作精神，山东省国税局开发了版企业所得税年度纳税直报系统，该系统挂接在山东省国家税务局网上办税平台 中，网上办税平台是一套集增值税、所得税等多税种纳税申报、减免税等涉 税事宜审批、普通发票网上购票等多功能的综合性纳税服务平台，平台采用三层架构，浏览器模式，分为纳税人端和税务局端两部分。目前为确保企业所得税年度申报，平台上暂仅提供企业所得税年度申报功能。 优先鼓励纳税人采用此系统进行申报，大厅柜台申报和大厅自助申报作为辅助申报方式，本系统的税务局端可实现大厅柜台申报。全省统一模式、统一平台、统一服务、统一支持；

2、三层架构，浏览器访问方式；纳税人 端表内及表间关系严格依照总局填表说明开发，尽可能地减少用户填写量；税务局内网与征管系统操作模式统一； 企业基础信息均来自，确保内外网数据的统一；系统拓展性好，系 统升级无须用户做任何操作即可使用最新版本。、系统运行环境：硬件， 企业端建议配置：:以上内存：以上硬盘：可用空间以上网络：一个调制解调器（）和一根电话线（程控）或、专线软件： ；浏览器：；、系统适用范围本系统适用于企业所得税征收方式为查账征收纳税人（类）、核定征收纳税人（类）。、系统登录：纳税人在 浏览器中选择以下网址之一登录本系统:（新联通）；盘邈睡禮®按钮后手工输入由企业（电信）。各企业

3、在第一次登录时在输入企业税号后需点击税收管理员 提供的位注册码。系统验证后要求企业自行确定位以上登录密码后，重新登录后输入税号、密码进入申报主界面。、申报表录入：（）类查账征收企业填报中华人民共和国企业所得税年度申报表（类）：由附表信息、相关信息维护自动计算带出主表的大部分项目，部分项目手工录入。按钮说明：在申报表各数据确认无误后，点击此键，数据即被保存，此报表打印此报表。点击此键，此报表将生成一个文件。点击此键，将出现一个空表的页签，可以打印一张空表。填表顺序:注意：附表五和主表必须填写。()类核定征收企业：中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(类)适用于核定征收企业所得税的居民纳税人填报

4、。由表内关系自动计算带出主表的大部分项目，部分项目手工录入。申报上传:确定报表无误以后，单击功能操作区一我的权限一申报上传， 单击数据申报即可，如有错误，出现如下提示:I所得税年度申报表审核结巣0025 附表3納税调整项目明蹈表中的第2行第4刿“-境外应税所得”和阳表&境外所潯税 抵免计建明鈿表的第2列“愼外所得”合计的绝对憤不相等【谙确认呈否保存附表3根据提示，修改报表中的错误。修改后保存报表，再上传，直到出现申报成 功的界面。鬧税年度申报表审孩结果年度应所導税审孩无俱¥皂击“申报确进行申S1匚确认申报单击二确认申报，即可申报数据，如下所示：所再税年度申报表申报结果 数据已

5、提交等待税局管理员审核 > 请稍后查询反惯信息.注意事项：申报成功以后，就不可更改数据，保存按钮消失。如果数据不合法，在成功提交后未能通过税务官员审核，将能接收到退回信息； 根据退回原因进行修改，并重新上传申报。、申报状态查询未申报状态：当用户登录系统以后在欢迎使用页面中部，看到当期应申报状态:申抿期16企业年度所洛税如08年】月1日至£皿8年12月日1日掘至到却讯年Q5月31日当期应带推状畜数据提交成功状态：纳税人执行确认申报，系统自动将数据提交到局端，数据提交成功后，如下 图所示：当期卫申JF战态稅种所属期申报期限申报状态企业年度所曲皿年tn月di日 至刘“年12月31日截

6、至到200勺年05月31 E等待主管税务人员审核等待写入征管系统状态：当成功提交到税务局端的数据，通过税务官员的审核后，系统会自动将数据 导入到国税征管系统中，如下图所示：当期应申报伏畜税种所展期申抿期眼申抿横态企业年度所得税20BB年01月01日至2008年12月31日戳至到200905月31 0等待写入证営系轨申报成功状态：当成功提交到税务局端的数据，通过税务官员的审核后，系统会自动将数 据导入到国税征管系统中，至此完成整个申报流程的数据流转；用户再次登陆本 系统后，申报状态栏显示如下：当期应申报状峦被退回的状态当用户提交的数据，未通过税务官员的审核时，会将该数据注明退回原因,退回给纳税人

7、，用户再次登陆本系统后，申报状态栏显示如下：当驱申撒吠-申报规假定业年愛所即囲年啡月a日至 200812310戡至飙加年嘲31日主曽睨各人员审痰不通过!原因：以前年度亏狽数纳税人看到此申报状态的提示信息后，可根据退回原因，重新填写报表，并上传申报。未成功写入征管系统在写入征管系统时，凡不符合校验条件的数据均会被退回， 申报失败，如下 图所示：当朗应申抿獄畜税种所用期审抿期覘申报状态全业年度所得税2ODB年01月01日至2008年12月31日議至到鉀曲年0531日申报失做，原因：季度栈撤未申报当用户登陆后看到申报状态下此类信息提示时，就需要根据提示信息，重新进行申报工作。、打印系统提供打印报表的

8、功能，打开报表，单击丨口打印I,根据浏览器的安全 级别不同，点击此键时可能出现以下提示：7Explorir已经阻止此站点用不安全方式使用ActiveX控件-因此，此贝可能显示不正确日如有以上提示在浏览器工具菜单下选项安全页签下自定义级别，弹出安全设置对话框，如下图所示：启用以上插件，单击确定即可单击I 口打印按钮，如下图所示:呂打印 臨言接打印 囹页面设苴 鸟打印预览敢犬 粥小 正常Uk po |ian iso |2dd |zso poo psa 側0 阿 |sod 网 |bod 阿 do 卩切 企业斯评覘年反狛税申报表鮒叢人广営空和业券宜件费芹年度宜臨调整表frlfc顶目1本年度广吿畫相业务宜传费支出0 ODZ扛中：年允对序啲厂骨帝和业务言苦胡豈出0.003案年度苻合条件的广告顎和业务盍怯费史出 L-2>O.tXl4不年计崑厂告熨和业务宣传贵扣隐限顾的谄宵（吾业收人0.005税收规葩0.00e車年厂吿环11略宣任贵扣除限刖K 4X5）ODDT衣年厂甘夷和业筠宜倍费空岀俯税调型駆f J垃b ,衣行二:E行；审衍=】一町Q000.00S本年箱转以后年腑疇眾（3>6,车行=3- E ； 3<6 ,本厅=0 ）加:讲前