理财规划师专业技能考题

1、第一章风险管理和保险规划一、单项选择题1 .某公司雇员张某，今年 40岁，现 在他的年工资收入是100000元，预期收入 每年实现增长2.5%直到65岁，按照目前 的年利率1.5%计算，利用生命价值法，张 某需要金额多少的人寿保险（）。A. 282万元 B. 290万元C. 280万元 D. 281万元【答案】A2 .人身风险衡量的需求法是通过分析 不同家庭一旦家长死亡的财务需求，并转 换为投保的数额来评价的，下列哪种需求 不是家长死亡时的财务需求（）。A.教育经费B.房屋按揭C.购买保险D.应急基金【答案】C3 .张三有两种赚钱的机会，一种是购 买一种无风险的固定收益证券，期末的价 值是10

2、0美元：另一种是购买一种风险较 高的权益证券，期末的价值也是100美元。最终他选择了第一种方式，这种行为称为（）。A.风险中性B.风险回避C.风险偏好D.风险分散【答案】B4 .财产风险的衡量包括财产直接损失 及因财产损毁而引起的间接经济损失，下 列哪一项不属于这一风险衡量的指标（ ）°A.相关费用B.实际现金价值C.损失赔彳11金D.重置成本【答案】C5 .（ ）的主要方法是预期未来收 入的现值，其现值就是数量化来衡量人身 风险。A.生命价值法B.资本保留法C.需求法 D.平滑指数法【答案】A6 .下列哪一项不属于人身风险衡量的 内容（）。A.生理死亡B .生存死亡C.身体残废D.

3、退休死亡【答案】C7 .下列哪一项不属于影响个人保险需 求的其他因素（）。A .信息 B.保费附加C.其他保障来源D.货币损失【答案】D8 .在发生重大疾病需要大额的医疗费 用支出时，可以购买医疗保险，这样保险公司就承担了相应的高额费用，从而减轻 了个人医疗支付的负担。医疗保险中大宗 医疗费用保险的类别可以分为（）。A .特殊大病医疗保险和基本大病医疗保险 B.基本大病医疗保险和综合大病医疗保险 C.补偿大病医疗保险和综合大病医疗保险 D.特殊大病医疗保险和综合大病医疗保险【答案】C9 .下列关于基本医疗保险和商业医疗 保险关系的说法，正确的是（）。A.基本医疗保险需要商业保险的补充B .基本

4、医疗保险优于商业保险C.商业保险可以替代基本医疗保险D.商业保险优于基本医疗保险【答案】A10 .理财师在与客户电话预约时，要 在电话中提醒客户需要携带的相关资料。 下列哪一项不属于客户需要携带的资料（ ）°A .个人的记账记录B .对账单C.股票和债券的相关凭证D.个人信用记录【答案】D11 .大多数人面临着房地产以及其他 个人财产遭受损失或者损坏的风险。为财 产保险的基本方法有两种：特定危险保险 和（）。A.非特定危险保险B.特殊危险保险C. 一切危险保险D.基本危险保险【答案】C12 .关于支付过期保费的计算，小张 保险费过期6个月，每月应支付50元，按 年利率6%来计算，其中

5、无应付红利的支付。 那么按照复效条款，应缴纳（）过期保费。A . 1.5 元 B . 2 元C. 2.5 元D. 3 元【答案】A13 .保单所有人和受益人之间的权利 的划分取决于受益人的指定是否（）。A.可转让的B.可撤销的C.可转移的D.可分散的【答案】B14 .某工厂工人李某家里有妻子张某 和一个女儿、一个儿子，还在赡养在世的 双亲。1999年，李某为了防止意外，为自 己投了一份死亡保险，并注明自己的妻子 是合法的死亡保险金受益人，第二受益人 则是自己的女儿。2003年李某同张某出外 旅游时死于交通意外，那么保险金应当支 付给李某的（）。A.父亲 B,母亲C.女儿D.儿子【答案】C15

6、.保费率应当根据预定利息率、预 定死亡率和（）等要素采用换算表方法进行计算。A.预定附加费率B.预定收益率C.预定贴现率D.预定报酬率【答案】A二、多项选择题16 .风险管理成本是指由于风险的存 在和风险事故发生后人们必须支出的费用 或预期经济利益的减少，是风险的代价。 它一般包括（）。A.风险损失的实际成本B.风险损失的无形成本C.风险损失的机会成本D.处理风险费用E.其他成本【答案】ABCD17 .分析客户的风险管理需求，理财 师应该将其分为可用保险转移和不可用保 险转移的风险管理需求，下列哪几项风险 是可以通过保险进行转移的（）。A.农业中出现的蝗灾B.购买股票的资产损失C.工伤事故D.

7、医疗事故E.家庭财产被盗窃【答案】ACDE18 .下列哪一项属于规划人寿保险的 哲学基础（）。A.利益最大化理沦 B.人力资本C.人生财富理论D.最优配置理论E.生命价值理论【答案】BE19 .理财师在分析健康险的需求时， 下列哪一项属于应了解的健康保险的类别（）。A.重大疾病保险和一般疾病保险B .住院费用保险和住院定额保险C.综合医疗保险和补充医疗保险D.高额医疗保险和门诊医疗保险E.基本医疗保险和特殊医疗保险【答案】ABCD20 .复效条款给予保单所有者在一定 条件下对先前失效的保单进行复效的权利。 下列属于复效条款两个最重要的条件是（ ）°A.提供可保性证明B.缴纳过期保费C

8、.不可撤销性 D.宽期限 E.不可抗辩【答案】AB21 .保险公司依据保险公司的财务状 况、盈利目标和其他因素决定盈余分配方 案。在分红现金价值寿险中，下列哪几项 是分红最常见的红利选择（）。A .抵缴保费B .购买缴清增额保险C.退保净值D.购买一年定期保险E.累积生息【答案】ABDE22 .为了订立合同，寿险公司与投保 人之间的协议必须符合法律规定的所有要 求。任何合同欲有效，必须满足以下哪些 要求（）。A.合同主体各方必须在法律上具有缔 约能力B.协议必须建立在要约承诺的基础上, 即一方提出要约，另一方以相同条件接受 要约C.必须存在有价值的对价交换D.合同的目的必须是合法的E.不必要进

9、行对价交换【答案】ABCD23 .面对史无前例的经营压力，寿险 公司必须依据不断的产品创新，以提高其 竞争力和创造力利润。下列哪几项是保险 公司可以采取的应对措施（）。A .增加企业利润B.降低保险保障成本C.信息公开化D.增加灵活性E.产品创新性【答案】BCD24 .下列关于平均余命定期寿险的说 法，正确的是（）。A.平均余命定期寿险是水平保费支付 的一种方式B.提供的死亡保障期间比 65 （或 70）岁到期定期寿险要短C.提供的保障期间等于生命表中与目 标被保险人性别、年龄相同的平均余命D.保单期满时现金价值为零E.同65 （或70）岁到期定期寿险相 比，保费相对较低【答案】ACD25 .

10、生死两全保险可以从两个同样有 效的角度来考察，这两个角度为（）。A.经济角度B.数理角度C.执法角度D.管理角度E.财务角度【答案】AB第二章投资规划一、单项选择题1 .资本市场线（CML）表明了有效组 合的（）和标准差之间的一种简单的线性关系。A.市场风险 B.组合方差C.期望收益率D.资产风险【答案】C2 .如果资产组合的系数为 1,市场组 合的期望收益率为12%,国债收益率为 4%,则该资产组合的期望收益率为（ ）°A. 10%B. 16%C. 12%D. 18%【答案】C3 .下列关于CAPM假定得出的结论， 错误的是（）。A.所有投资者将按照包括所有可交易 资产的市场资产组

11、合（M）来按比例复制 自己的风险资产组合B.市场资产组合的风险溢价与市场风 险和个人投资者的风险厌恶程度是不成比 例的C.市场资产组合不仅在有限边界上， 而且资产组合也相切于最优资本配置线上 的资产组合D.个人资产的风险溢价与市场资产组 合M的风险溢价是成比例的，与相关市场 资产组合的3系数也成比例【答案】B4 .在下列资产定价模型中，哪一个模 型反映了证券组合期望收益水平和一个或 多个风险因素之间的均衡关系（）。A.期权定价理论 B.套利定价理论C.多因素模型 D.资产资本定价模 型【答案】B5 .下列关于看涨期权的说法，错误的 是（）。A.标的股票的价格 S越高，看涨期 权的价值也就越高B

12、.期权执行价格 X越高，看涨期权 的价值越高C.期权的有效时间（T-t）越长，看 涨期权的价值越高D.无风险利率r越高，看涨期权的价 值越高【答案】B6 .王女士持有某一公司股票，到 2年 后才开始分红，每股每年红利0.5元，红利支付率为50%,股权收益率为20%,预期 收益率为l5%,则目前的股票价格最接近 于下列哪一项（）。A . 7.33B, 7.56C. 7.99D. 8.01【答案】B7 .下列关于债券久期的说法，正确的 是（）。A.当息票利率降低时，债券的久期将 变长，利率敏感性将增加8 .零息债券的久期等于它的持有时间C.假设其他因素不变，当债券的到期 收益率较低时，债券的久期和

13、利率敏感性 也较低D.当息票利率提高时，债券的久期将 变长，利率敏感性将增加【答案】A8.李先生于1998年1月1日购买一 张公司债券，此债券的期限为l0年，如果此债券当前价格为104元，面值l00元， 票面利率标为8%,则它的当期收益率为（ ）°A. 7% B. 7.32%C. 7.69% D. 7.91%【答案】C9 .金融期货是以金融资产作为标的资 产的期货合约，下列合约中，属于金融期 货的是（）。A.外汇期权B.股指期权C.远期利率协议D .股指期货【答案】D10 .欧式期权和美式期权是期权的两 种主要形式，下列关于欧式期权和美式期 权比较的说法，错误的是（）。A.欧式期权是

14、指期权合约买方在合约 到期日才能决定其是否执行权利B.欧式期权比美式期权更灵活，赋予 买方更多的选择C.美式期权是指期权合约的买方，可 以在期权合约的有效期内的任何一个交易 日行权D.美式期权的期权费相对较高【答案】B11 .下列（）不属于金融衍生产品在投资管理中的应用。A.调整投资组合风险和收益的分布B.衍生工具在资产组合调整中的应用C.对投资组合现金流入和流出进行套 利D.利用衍生工具控制系统风险和非系 统风险【答案】C12 .下列关于理财师为客户规划投资 时的投资期限，说法正确的是（）。A.对于短期投资目标，理财规划师一 般建议采用现金投资B.对于长期投资目标，理财规划师可 以建议采用固

15、定利息投资C.对于中期投资目标，理财规划师可 以建议采用固定利息投资D.对于中期投资目标，理财规划师只 考虑成长性投资策略【答案】A13 .下列哪一项不能使个人的净资产 增加（）。A.所持股票增值B.债券还本付息C.受到税收优惠D.房屋增值【答案】B14 .下列哪一项不属于基金管理能力 的评价指标（）。A.市场时机的选择能力B .股票的选择能力C.基金的流动性D.基金业绩的持续性【答案】C15 .根据久期的定义，如果市场利率 处于下降的阶段，短期固定利率债券价格 的上升幅度（）长期债券价格的上升幅度。A.大于 B.小于C.等于 D.不确定【答案】B二、多项选择题16 .马柯维茨的资产组合方法所

16、明确 的关于风险一收益目标的假设有（）。A.投资者对证券的收益和风险及证券 间的关联性具有完全相同的预期B.投资者都依据组合的期望收益率和 方差选择证券组合C.投资者在决策中只关心投资的期望 收益率和方差D.投资者是不知足的和厌恶风险的E.所有资产都可以在市场上买卖【答案】CD17 .关于均值一方差模型的假设，下 列说法正确的是（）。A.投资者通过投资组合在某一段时期 内的预期报酬率和标准差来评价这一投资 组合B.投资者是不知足的C.投资者是厌恶风险的D.投资者总是希望期望收益率越高越 好，而方差越小越好。E.投资者是风险偏好的【答案】ABCD18 .下列哪些风险可以通过风险组合 的方式进行消

17、除（）。A .系统风险 B.市场风险C.非系统风险D.个别风险E.利率风险【答案】CD19 .根据股票的价值分析方法，股票 的价格一般由其未来股息收入的现值来决 定，也就是由其内在价值来决定。下列哪 几项是估计股票内在价值的常用方法（ ）°A .股利贴现法 B.净现金值法C.相对估价法 D.市盈率方法E.市净率方法【答案】ACDE20 .下列哪些属于股票的自由现金流 贴现模型（）。A.稳定增长模型B.两阶段模型C. H模型 D .三阶段模型E. N阶段模型【答案】ABCDE21 .久期一般用来衡量债券价格的利 率敏感性，其主要受到下列哪些因素的影 响（）。A.到期时间B.息票利率C.

18、票面金额D.到期收益率E .贴现利率【答案】ABD22 .债券的收益率主要由下列哪几项 （）。A.资本利得收益B.利息收入C.系统性收益D.利息的再投资收入E.风险收益【答案】ABE23 .下面关于凸性的说法，正确的是 （）。A.凸性是指在某一到期收益率下，到 期收益率发生变动而引起的价格变动幅度 的变动程度B .凸性值是价格变动幅度对收益率的 二阶导数C.在久期相同的情况下，凸性大的债 券其风险较小D.在收益率增加相同单位时，凸性大 的债券价格减少幅度较小E.在收益率减少相同单位时，凸性大 的债券价格增加幅度较大【答案】ABCDE24 .某钢铁公司发行的股票今年的股 利为0.4元，并且其股利

19、固定增长率为 6%,现行的无风险收益率为 7%,股票的必要报酬率为9%, 3系数等于1.8,则（）°A.股票价格为9.2174元B .股票价格为4.4元C.股票收益率为8%D.股票收益率为10.6%E.股票收益率为12.8%【答案】AD25 .下列关于证券的风险分散能力， 说法正确的是（）。A.两个证券之间值的绝对值越大。组 合的风险分散能力越差B.两个证券之间值为1时，组合的 风险分散能力越大C.两个证券之间值为 1时，组合的风 险分散能力越大D.两个证券之间值为 0时，组合的风 险分散能力越大E.两个证券之间值为 0时，两证券之 间不存在线性相关性【答案】ABE第三章税收筹划 一

20、、单项选择题1 .（）是指国家征收的税款占纳税人税源数量的比重，从纳税人的角度看， 它反映出纳税人在缴纳税款时的负担水平， 即承担了多少税款。A.税收负担B.税收总额C.税率D.税收政策【答案】A2 .消费税将一些过度消费会对人身健 康、社会秩序、资源环境造成危害的特殊 消费品纳入其征税范围，下列哪一项不属 于国家征收消费税的政策导向（）。A.引导消费方向B.调节消费结构C.公平收入分配D.降低总消费量【答案】D3 .（）又称节税，是纳税人在法律允许的范围内，通过对经营、投资、理 财等经济活动的事先筹划和安排，充分利 用税法提供的优惠和差别待遇，以减轻税 负，达到整体税后收益最大化。A.税收筹

21、划B.税收安排C.税收负担D.税收管理【答案】A4 .某公司是一家生产性企业，年不含 税销售额一直保持在 80万元左右。该公司 年不含税外购货物额为 60万元左右。该公 司如果作为增值税小规模纳税人，适用6%的征收率纳税，则应纳税额为（）。A. 4.8万元B . 5万元C. 4万元 D. 6万元【答案】A5 .（）是指一定时期纳税人的纳税总额并没有减少，但一段时间内各个纳 税期的纳税数额发生变化，主要是纳税时 间推迟，或前期纳税少、后期纳税多.相 对增加了税后收益，相对于收益而言纳税 总额相对减少。A .绝对节税B.相对节税C.直接节税D.间接节税【答案】B6 .下列关于风险节税的说法，错误的

22、 是（）。A.风险节税是指一定时期和一定环境 条件下，把风险降低到最小程度去获取超 过一般税收筹划所节减的税额B.风险节税主要是考虑了节税的风险 价值C.风险节税原理又分为确定性风险节 税原理和不确定性风险节税原理D.风险节税原理又分为直接风险节税 原理和间接风险节税原理【答案】D7 .下列关于组合节税原理的说法，错 误的是（）。A.组合节税主要是考虑到各种税收筹 划方法、技术间的相互影响B.税收筹划中各种技术和方法的组合 运用不会降低税收筹划的收益，但是能够 有效降低税收筹划的风险C.税收筹划中各种技术和方法的组合 运用会提高税收筹划的收益，并且能够有 效降低税收筹划的风险D.在一定时期和一

23、定环境下，组合节 税可以通过多种技术和方法的综合运用， 使节税总额最大化、节税风险最小化【答案】C8 .下列哪一项不属于营业税中的税收 优惠政策（）。A .个人从事技术转让、技术开发业务 和与之相关的技术咨询、技术服务业务取 得的收入，免征营业税B.个人转让著作权，免征营业税；将 土地转让给农业生产者用于农业生产，免 征营业税C.对纳入全国试点范围的非营利性中 小企业信用担保、再担保机构，可由地方 政府确定，对其从事担保业务的收入，3年内免征营业税D.个人（不包括个体经营者）销售自 己使用过的除游艇、摩托车、汽车以外的货物免税【答案】D9 .下列哪一项不属于个人所得税方面 的免税项目（）。A.

24、省级人民政府、国务院部委和中国 人民解放军以上单位，以及外国组织颁发 的科学教育、技术、文化、卫生、体育、 环境保护等方面的奖金B.国债和国家发行的金融债券利息C.按照国家统一规定发给的补贴、津 贴。指按照国务院规定发给政府特殊津贴 和国务院规定免纳个人所得税的补贴、津 贴。发给中科院和工程院资深院士每人每 年1万元的津贴免征个人所得税D.个人从事技术转让、技术开发业务 和与之相关的技术咨询、技术服务业务取 得的收入，免征营业税【答案】D10 .根据现行税法规定，委托加工的 应税消费品，由（）来缴纳消费税。A.委托方B.受托方（个体工商户除外）C.委托方和受托方共同D.加工合同指定的一方【答案

25、】B11 .（）是对经济活动和经济交往中书立、使用、领受具有法律效力的凭证 的单位和个人征收的一种税。A,印花税B,营业税C.消费税D.累进税【答案】A根据下列案例，回答1215题：M企 业是一家航空运输企业，每年不含税的销 售额一直保持在160万元左右。该企业每 年购买的不含税外货物总额为110万元左右。12 .假设该企业是增值税的小规模纳 税人，下列哪一征收率是其适用的（）。A. 3%B. 6%C. 13% D. 17%【答案】A13.假设该企业是一般的纳税人，下 列哪一项是其适用的增值税税率（）。A. 4%B. 6%C. 10% D. 17%【答案】D14.当该企业作为一般纳税人时，应

26、交纳的增值税总额为（）万元。A. 5.8B , 6.4C. 7.6D, 8.5【答案】D15 .该企业应当采取下列哪一项税收 筹划方法（）。A.向税务局提出减税申请B.按照税法的要求建立健全财务和会 计核算制度，申请成为增值税一般纳税人C.申请成为小规模纳税人D.申请税收优惠【答案】C二、多项选择题16 .根据税法的规定，下列关于增值 税起征点的说法，正确的是（）。A .增值税的起征点的规定只适用于个 人B.销售货物的起征点为月销售额20005000元C.销售货物的起征点为月销售额30006000元D.按次纳税的起征点为每次150200元E.销售应税劳务的起征点为月销售额1500 3000 元

27、【答案】ABDE17 .在进行计税依据筹划时，下列哪 几项属于稿酬所得的筹划方法（）。A.系列丛书筹划法B.再版筹划C.增加前期写作费用筹划D.减少前期写作费用筹划E.单本出版筹划【答案】ABC18 .准确分析纳税人的税负状况，要 比较分析纳税人的（）。A.名义税率B.实际税率C.边际税率D.平均税率E.基准税率【答案】ABCD19 .下列关于组合节税原理的说法， 正确的是（）。A.组合节税主要是考虑到各种税收筹 划方法、技术间的相互影响B.税收筹划中各种技术和方法的组合 运用不会降低税收筹划的收益，但是能够 有效降低税收筹划的风险C.组合节税主要是考虑到各种税收筹 划方法、技术间的相互影响D

28、.在一定时期和一定环境下，组合节 税可以通过多种技术和方法的综合运用， 使节税总额最大化、节税风险最小化E.税收筹划中各种技术和方法的组合 运用能够降低税收筹划的收益，但是能够 有效降低税收筹划的风险【答案】ABCD20 .假定某人准备将新购置的可以商 住两用的自有房屋出售，按照现行政策规 定，他需要在转让房屋时缴纳下列哪些税 费（）。A.营业税 B,城市维护建设税C. 土地增彳1税D.教育费附加税E.资本利得税【答案】ABCD21 .税收筹划的基本方法包括（）。A.避免应税收入（或所得）的实现B.避免适用较高税率C.充分利用税前扣除”D.推迟纳税义务发生时间E.利用税收优惠【答案】ABCDE

29、22 .下列哪几项属于税收的特征（ ）°A.强制性 B.公共性C.固定TD.无偿性E.有偿性【答案】ACD23 .下列税目中，哪几项可以适用于 营业税率（）。A.交通运输业B .建筑业C.金融保险业D.邮电通信业E.转让无形资产【答案】ABD24 .根据我国个人所得税法的规 定，下列哪几种利息收入不用缴纳个人所 得税（）。A.教育储蓄利息B.国家发行金融债券利息C.国债利息D.企业债券利息E.委托贷款利息【答案】ABC25 .张某和李某各拥有一套房屋，他 们房屋的价值均为20万元，如果刘某购买 了张某的房屋，而张某购买了李某的房屋 后出售了自己的房屋，根据税法规定，契 税税率为5%。

30、则下列哪些纳税人应缴纳契 税（）。A.张某 B.李某C.刘某 D.都需缴纳E.都不缴纳【答案】AC第四章退休养老规划 一、单项选择题1 .下列哪一项不属于进行职业规划过 程中所需要搜集的个人信息（）。A.兴趣爱好B.价值评判C.角色定位D.行业的状况【答案】D2 .兰特、布朗和 Haekett社会认识职 业理论假设职业选择被个人发展的信念所 影响，并通过以下四个主要的渠道进行改 变，下列哪一项不属于这四个渠道（）。A.个人成就B.替代学习C.社会同化D.心理变化【答案】D根据案例，完成38题：刘先生今年 的年龄是35岁，在一家大型的生产电器的 股份有限公司工作。该电器公司的效益良 好，并根据企

31、业年金试行办法在今年 成立了企业年金理事会，开始了企业年金 计划，则该公司的职工退休后的收人情况 要根据企业年金计划的相关规定确定。该 电器公司为了实现年金的投资效益，分别 委托一家基金公司作为投资管理人，一家 商业银行作为年金计划的托管人和账户管3%的理人。3 .从上面所提供的信息我们可以看出， 该企业年金计划中的受托人是下列哪一项（）。A .企业年金理事会B.基金管理公司C.商业银行D.投资管理人【答案】A4 .目前.我国的企业年金计划均实行 确定缴费计划（DC计划），下列哪一项不 是退休时个人账户资产的组成部分（）。A.个人缴费B,企业缴费C.投资收益D.社会统筹【答案】D5 .我们知道

32、，企业年金的性质是补充 性的养老保险，下列关于企业年金与基本 养老保险关系的说法，正确的是（）。A ,所有企业都必须建立企业年金计划B,效益良好的企业可以建立企业年金 计划C.企业可以选择企业年金和基本养老 保险其中之一建立D .企业年金和基本养老保险缺一不可 【答案】B6 .假设刘先生每月缴费 500元。在平 均年收益率为6%的情况下，公司按照1:1的比例缴费，到刘先生 60岁退休时，他的 个人账户余额最接近下列哪一项（）万元。A. 47B. 100C. 60D. 136【答案】B7 .如果刘先生可以决定自己的个人账 户所投资的资产，并决定投资于开放式基 金。那么下列哪一种策略是合理的（）。

33、A.应尽可能地投资于多只基金，以分 散风险8 .每年评估基金业绩，将基金转换成 历史业绩最好的基金C.随着退休日期的临近，逐渐加大指 数基金的投资比重D.年轻时股票基金比重较大，随着年 龄的增长，逐渐加大债券基金的比重【答案】D9 .在刘先生退休后，他决定将个人账 户资产全部取出。在随后的资产配置中， 下列哪一项是不必要的做法（）。A.找理财规划师，寻求合理建议10 可以适当持有股票，以规避通货膨胀的风险C.不应再持有股票，以债券和现金为主D.应保持较好的流动性【答案】B11 .如果刘先生可以决定自己的个人账 户所投资的资产，并决定投资于开放式基 金。那么下列哪一种策略是合理的（）。A.应尽可

34、能地投资于多只基金，以分 散风险12 每年评估基金业绩，将基金转换成 历史业绩最好的基金C.随着退休日期的临近，逐渐加大指 数基金的投资比重D.年轻时股票基金比重较大，随着年 龄的增长，逐渐加大债券基金的比重【答案】D13 .在刘先生退休后，他决定将个人 账户资产全部取出。在随后的资产配置中， 下列哪一项是不必要的做法（）。A.找理财规划师，寻求合理建议14 可以适当持有股票，以规避通货膨胀的风险C.不应再持有股票，以债券和现金为主D.应保持较好的流动性【答案】B11.（）是涉及人生的过程，包括职业定位、寻找工作、职业成长、更换工 作和最终的退休。其目的是帮助人们找到 最佳的职业发展方向，在精

35、神和物质上获 得最大的满足。A.理财规划B.职业规划C.养老规划D.税收筹划【答案】B12.下列哪一项不是Ginsberg、Ginsburg、AxelredandHerma 理 论认为的影响职业选择的因素（）。A.真实需要B.教育因素C.情感因素D.收入因素【答案】D13 .在制订退休养老规划时，理财规 划师要特别警惕客户为了（）而损坏退休生活的行为。A.长期利益B.短期利益C.个体利益 D .总体利益【答案】B14 .下列哪一项不属于建立退休养老 规划的原则（）。A.及早规划原则B.弹性化原则C.退休基金使用的收益化原则D.开放性原则【答案】D15 .下列哪一项不属于退休养老基金 的保存方式

36、（）。A.银行存款B .债券C.基金 D.股票【答案】D二、多项选择题16 .作为客户财富管家的理财规划师， 不仅要帮助客户管理财富，还要帮助他们 找到最适合且能最大限度地增加财富的职 业渠道。职业规划是理财规划的基础，它 涉及的是（）。A.职业定位B.退休计划C.职业成长D.资产投资E.更换工作【答案】ABCE17 .社会认识职业理论假设职业选择 被个人发展的信念所影响，并通过下列哪 几个主要渠道进行改变（）。A.个人成就B.替代学习C.社会同化D.个人职业选择E.生理状态和反应【答案】ABCE18 .职业选择是整体职业规划中最为重要的阶段，主要包括以下四个步骤，一 个人既可以在专业人士的辅

37、导下进行职业 规划，也可以自主进行规划。职业规划主 要包括的步骤为（ ）。A.个人 B.选择 C.比较D.匹配E.行动【答案】ABDE19 .理财规划师对客户的职业建议应 该包括了解客户的 需要”，询问客户的兴 趣爱好和希望发展的方向，确定职业发展 范围。下列哪几项是理财规划师了解的客 户的需要”（）。A.分析客户自己的性格B,分析客户的兴趣爱好C.分析客户所具备的技术和能力D.分析客户的教育背景E.分析客户所处环境的优势【答案】BCD20 .理财规划师需要根据客户认定的 需求，以及他的优势、劣势、可能的机遇 来勾画客户长期和短期的目标。比如可能 成为公司研发专家的客户，要求的职业优（）。A,

38、丰富的专业知识和经验B.团队合作C.交流沟通技能D.资产配置能力E.风险敏感度【答案】ABC21 .退休目标是指人们所追求的退休 之后的一种生活状态，我们可以将确定退 体目标分解成下列哪两个因素（）。A.退休金数B.退休年龄C.退休后消费支出结构D.退休后生活质量要求E.退休后收入来源【答案】BD22 .理财师在为客户进行职业规划的 过程中，进行的SWOT分析包括（）。A.优势 B.劣势C.潜力D.机遇E.挑战【答案】ABDE23 .如果仅仅是为了满足客户退休后 的年平均收益率，理财规划师可以建议其 购买下列哪些金融产品（ ）。A.长期债券 B.货币市场基金C.偏股型基金D .股票E.短期国债

39、【答案】ABE24 .退休后的收入实际上是退休后的 生活保障，不同退休养老规划工具的收入 构成了保障退休养老金的不同防线关于这些 防线”的说法，正确的是（）。A.第一道 防线”应当是国家的社会保 险制度，如我国企业职工退休后获得的城 镇企业职工基本养老保险金及公务的退休 金防线”应当是企业年金收入 防线”应当是商业性养老保BC道入道三收四第金第防线”应当是个人储备的退E.第五道防线”应当是房产变现收入 【答案】ABCDE25 .理财规划师一般根据下列哪些因 素来制订及调整规划方案（）。A .客户退休目标B.资金需求C.预期收入D.宏观经济E.利率及通货膨胀率【答案】ABC第五章财产分配与传承规

40、划一、单项选择题26 （）从特定的角度为个人和家庭提供了一种规避风险的保障机制，当个 人及家庭在遭遇到现实中存在的风险时， 这种规划能够帮助客户隔离风险或降低遭 遇风险所带来的损失。A.财产分配与传承规划B.理财规划C.投资规划D.收入规划【答案】A27 下列关于无效婚姻的说法，错误的 是（）。A.无效婚姻只限于就已办理结婚登记 的婚姻申请宣告无效，未办理结婚登记的 事实婚姻不属于宣告无效的范围B.无效婚姻的无效原因是相对原因。 无效原因在宣告婚姻无效之前已经消失的， 其婚姻转化为有效的婚姻关系C.无效婚姻的性质是自始无效、宣告 无效。即婚姻无效必须依诉讼程序宣告确 认方才成立，而不能由当事人

41、自行认定为 无效D.有权申请宣告无效的主体，不包括 其利害关系人【答案】D28 按照法律规定，以下不属于父母应 尽的抚养义务的是（）。A.对未成年子女无条件地进行抚养B.对不能独立生活的尚在校接受高等学历教育的子女的抚养C.对丧失或未完全丧失劳动能力等非 主观原因而无法维持正常生活的成年子女 在一定条件下进行的抚养D.对已经工作但收入不能满足支出的 成年子女的抚养【答案】D29 下列关于赡养具体义务的说法，错 误的是（）。A.赡养人应当履行对老年人经济上供 养、生活上照顾和精神上慰藉的义务，还 应照顾老年人的特殊需要B.赡养人对患病的老年人应当提供医 疗费用和护理C.赡养人应当妥善安排老年人住

42、房， 不得强迫老年人迁往条件恶劣的房屋居住D.赡养人没有义务耕种老年人承包的 田地【答案】D30 下列哪一项属于夫妻的共同债务（ ）°A.夫妻双方约定由其中一方承担的债 务。夫妻既然可以对财产的归属进行约定， 自然也可以对债务的负担进行约定，双方 约定归一方承担的债务为个人债务B. 一方未经对方同意擅自资助与其没 有抚养义务的亲朋所负的债务。没有抚养 义务，指的是没有法定的抚养、赡养、扶 养义务。没有法定义务，也未经对方同意， 对他人进行抚养所负的债务为个人债务C. 一方未经对方同意，独自筹资从事 经营活动，并且收入确实没有用于共同生 活所负的债务D.在夫妻关系存续期间，夫妻双方或

43、一方因共同生活的需要而引起的债务，包 括抚养子女、赡养老人、医疗疾病、建造 房屋、购置家用物品等引起的债务【答案】D31 如果夫妻约定由一方承担债务，但 没有把这个约定通知债权人并征得其同意， 则（）。A.约定仍对债权人产生效力，但债权 人无权指定夫妻任何一方承担债务B.约定仍对债权人产生效力，债权人 有权指定夫妻任何一方承担债务C.约定不对债权人产生效力D.由法院裁决是否对债权人产生效力【答案】C根据以下案例，回答第 78题：张先 生婚前以个人财产购买住房一套，并按揭 贷款，把房屋产权证书登记在自己名下，该房屋为其个人财产，按揭贷款也为其个 人债务。婚后张先生与妻子王女士共同清 偿贷款。后来

44、，由于二人感情不和而离婚， 办理离婚登记手续时，王女士向张先生提 出分割房屋一半财产的要求。32 张先生和王女士离婚后，该房屋的（）。A.归张先生和王女士共同所有33 归张先生个人所有C.如张先生和王女士共同清偿贷款， 则归张先生和王女士共同所有D,以上均不正确【答案】B8 .下列关于本案处理的说法，正确的 是（）。A.将该房屋的产权分一半给王女士9 .将房屋视为共同财产，由二人协商 处理C.对于购房贷款中属于王女士清偿的 部分，应当予以返还D,以上均不正确【答案】C10 .小绣自小被父母送别人收养，养父 母视小绣为掌上明珠。小绣长大后无意中 了解了自己的身世，在征得养父母的同意 后，她开始经

45、常和生父母进行来往。此时 她的生父母已经过上富裕的生活。但某一 天，小绣的生父在一次车祸中不幸丧生。 在父亲的后事以后，小绣提出分割生父的 一份财产。关于上面的论述，下列说法正 确的是（）。A.在法律上，小绣和生父母已经没有 任何关系，不能作为法定继承人B.在法律上，小绣还是她生父母的女 儿，因此能够继承C.在法律上，小绣还是她生父母的女 儿，但由于没有尽过女儿的义务不能够继 承生父的遗产D.在法律上，小绣和生父母已经没有 任何关系，但通过协商依然能作为继承人【答案】A11 .只有在继父或继母与未成年的继 子女形成了（）情况下，继父或继母与未成年的继子女之间才发生父母子女间 的权利义务关系。A

46、.抚养教育关系B.姻亲关系C.继父或继母与未成年的继子女共同 生活D .继承关系【答案】A12 .下列关于财产传承规划目标的说法，错误的是（）。A.制定财产传承规划的最终目标是帮 助客户在其去世或丧失行为能力后分配和 安排其资产和债务B.财产传承规划目标的确定，是一个 完善的财产传承规划书的核心C.通常要由理财规划师通过与客户面 谈的方式来了解其财产传承规划的目标D.财产传承规划的目标在客户去世或 者丧失行为能力之前就能实现【答案】D13 .下列关于遗嘱特征的说法，错误 的是（）。A.遗嘱是一种单方行为的产物B.遗嘱必须是立遗嘱人生前亲自独立 实施的民事行为C.遗嘱有一定的形式D.遗嘱不具有一

47、定的形式【答案】D14 .（）是从财务的角度对个人一生财产进行的整体规划，是个人理财规划 中不可缺少的一部分。A.财产传承规划 B. 一般财务规划C.投资规划 D.理财规划【答案】A15 .下列关于财产传承规划的说法， 错误的是（）。A.按照法律直接规定也可以实现财产 传承，没有必要进行传承规划16 信托是财产传承的最佳工具C.遗产要及早规划，否则会引起家庭 纠纷D.财产传承规划要考虑的因素有很多【答案】A17 .下列关于遗嘱工具优点的说法， 错误的是（）。A.设立遗嘱是法律对公民财产所有权 予以全面保护的最佳体现B.设立遗嘱有利于发挥家庭养老育幼 的功能C.设立遗嘱有利于发展社会福利事业D.

48、设立遗嘱不利于减少和预防纠纷【答案】A二、多项选择题18 .随着经济的发展，个人和家庭财 产的构成也发生了很大的变化，股票、基 金和企业股权等在财产中的比重逐渐增大， 每一种财产所面临的风险是不同的，在实 际生活中，个人及家庭可能遭遇的风险主括（）。A.经营所涉及的风险B.夫妻中一方或双方丧失劳动力或经 济能力的风险C.离婚或者再婚风险D.股票投资风险E.家庭成员去世的风险【答案】ABCE19 .下列关于婚姻对家庭财产关系影 响的说法，正确的是（）。A.婚姻是家庭财产关系形成的前提B.婚姻是否有效直接影响到婚姻关系 双方的财产界定和分配结果C.婚姻关系对一个家庭的结构、财产 状况有着重要的影响

49、，不仅对夫妻权利义 务关系的形成有重要意义，而且对子女的 身份、家庭利益分配也会产生重大影响D.婚姻对家庭财产关系的影响不大E.婚姻是否有效不直接影响婚姻双方 的财产界定【答案】ABC20 .下列哪一项属于财产分配规划应 注意的事项（）。A.抚养 B.赡养C.夫妻债务D.夫妻共有财产中的股权要求E.房屋财产【答案】ABCDE21 .王先生与张女士结婚，结婚后张 女士购置了一套家具。王先生婚后到一家 报社做自由撰稿人。张女士后来得知王先 生的叔叔在他们结婚前去世后有一套住房 留给了王先生，并目前无人居住。根据以 上情况，王先生和张女士二人的夫妻共同 财产包括（）。A.王先生的转业费B.婚后王先生

50、买给张女士的钻戒C.张女士购置的一套家具D.王先生的稿费收入E.王先生叔叔遗留的房屋【答案】CD20 .个人信托可以分为下列哪几项（）°A.婚姻投资信托B.家庭家庭信托C.遗产管理信托D.子女保障信托E.养老保障信托【答案】ACDE21 .王先生有两个儿子，大王和小王， 王先生于1999年立下遗嘱，在遗嘱中，他 将其全部财产均留给了大王。王先生于 2007年9月由于车祸而不幸死亡。经查， 王先生立遗嘱时，大王和小王的年龄分别 为17岁和14岁，现两个儿子均已参加了工作。下列关于王先生的遗产处理的说法， 错误的是（）。A.两个儿子各得1/2B.大王和小王分别得 2/3与1/3C.大王获

51、得全部遗产D.小王获得全部遗产E.按照法定继承处理【答案】ABDE22 .下列关于遗嘱意义的说法，正确 的是（）。A.是法律对公民财产所有权予以全面 保护的最佳体现B.有利于发挥家庭养老育幼的功能C.有利于减少和预防纠纷D.是风险最小的财产传承工具E,以上答案都正确【答案】ABC23 .根据受益人进行信托的目的，可 将个人信托划分为（）。A.家庭投资信托B.婚姻家庭信托C.遗产管理信托D.子女保障信托E.养老保障信托【答案】BCDE24 .下列哪一项属于婚姻家庭信托产 品（）。A.离婚赡养信托B.不可撤销人生保全信托C.风险隔离信托D.子女教育信托E.财产信托【答案】ABCD25 .下列关于制

52、定财产传承规划原则 的说法，正确的是（）。A .保证财产传承规划的可变通性B.保证财产传承规划的流动性C.保证财产传承规划的收益性D .保证财产传承规划的现金流动性E .保证财产传承规划较低的风险【答案】ABD第六章综合理财规划一、单项选择题1 .（）是在对客户的家庭状况、财务状况、理财目标及风险偏好等详尽了 解的基础上，通过与客户的充分沟通，运 用科学的方法，利用财务指标、统计资料、 分析核算等多种手段，对客户的财务现状 进行描述、分析和评议，并对客户财务规 划提出方案和建议的书面报告。A.投资建议书B.综合理财规划建议书C.旅游规划建议书D.收人规划建议书【答案】B2 .综合理财规划建议书

53、的撰写要求极 强的专业能力，需要作者具备财务、金融、 税务等多方面的专业知识，因此必须由经 国家认证的职业理财规划师来进行操作。 下列哪一项没有体现其专业性（）。A.参与人员的专业要求B.分析方法的专业要求C.建议书行文语言的专业要求D.规划的专业要求【答案】D3 .下列哪一项不是理财规划建议书的 封面应该包括的（）。A .标题B.执行该理财规划的单位C.出具报告的日期D.姓名【答案】D4 .下列哪一项不属于客户的性格类型 （）。A.主导型 B.自我型C.悲伤型 D.协调型【答案】C5 .下列哪一项不属于理财规划师应对 客户家庭进行分析的财务比率（）。A.投资收入比率B.资产负债比率C.负债收

54、入比率D.结余比率【答案】A6 .下列哪一项不属于专项理财规划的 目标（）。A.家庭整体财务状况达到最优水平B.足够的意外现金储备、充足的保险 保障C.双方父母的养老储备基金D.双方亲友特殊大项开支的支援储备 基金【答案】A7 .（）是指当事人在其健在时通过选择遗产管理工具和制定遗产分配方案， 将拥有或控制的各种资产或负债进行安排， 确保在自己去世或丧失行为能力时能够实 现家庭财产的代代相传或安全让渡等特定 的目标。A.教育规划 B.财产传承规划C.个人信贷消费规划D.购房规划【答案】B8 .下列哪一项不属于人们日常生活中 可能遇到的风险（）。A.人身风险B.财产风险C.责任风险D.下岗风险【答案】D9 .根据专业理财规划的基本要求，为 客户建立一个能够帮助客户家庭在出现失 业、大病、意外、灾难等意外事件的情况 下也