拒不支付劳动报酬犯罪构成和查处

1、拒不支付劳动报酬拒不支付劳动报酬犯罪构成和查处犯罪构成和查处 雷虎岐拒不支付劳动报酬罪拒不支付劳动报酬罪 - 背景背景 l 传统观点认为，欠薪仅仅为欠债，是否支付劳动报酬本质上是民事行为，没有必要将其上升为刑事犯罪，为此，是否应将部分拒不支付劳动报酬行为入罪，如何合理界定拒不支付劳动报酬行为的罪名，使之更具科学性、可行性，使其发挥应有的作用，成为法学理论界和司法实务界人士热议的话题。2011年2月25日，十一届全国人大常委会第十九次会议表决通过的刑法修正案（八）中，出于加强民生保护目的，加大对一些严重损害劳动者利益的行为惩处力度，将部分拒不支付劳动报酬的行为纳入了刑法调整范围。 拒不支付劳动报

2、酬罪拒不支付劳动报酬罪 - 背景背景 l 中华人民共和国刑法修正案(八)于2011年5月1日起施行，这是中国1997年后最大规模的一次刑法修改。拒不支付劳动者报酬等严重危害群众利益的行为也正式列入刑法修正案(八)法条，进一步强化了刑法对民生的保护。 拒不支付劳动报酬罪拒不支付劳动报酬罪 - 背景背景 l 为统一司法适用，最高人民法院、最高人民检察院联合发布了关于执行中华人民共和国刑法确定罪名的补充规定(五)。该司法解释将恶意欠薪的罪名正式确定为“拒不支付劳动报酬罪”。拒不支付劳动报酬罪拒不支付劳动报酬罪 - 法律依据法律依据 l 中华人民共和国刑法修正案（八）第41条规定：以转移财产、逃匿等方

3、法逃避支付劳动者的劳动报酬或者有能力支付而不支付劳动者的劳动报酬，数额较大，经政府有关部门责令支付仍不支付的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；造成严重后果的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。 l 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。 l 有前两款行为，尚未造成严重后果，在提起公诉前支付劳动者的劳动报酬，并依法承担相应赔偿责任的，可以减轻或者免除处罚。 拒不支付劳动报酬罪拒不支付劳动报酬罪 - 构成要件构成要件 犯罪主体犯罪主体1l 本罪的主体，是一般主体，即年满16周岁、具有刑事责任能力的自然人，单位也可成为本罪的

4、主体。l 单位，包括公司、企业事业单位。自然人包括用人单位以外的自然人(尤其是民法通则所规定的“两户一伙”) 拒不支付劳动报酬罪拒不支付劳动报酬罪 - 构成要件构成要件 主观要件主观要件2l 故意，包括直接故意和间接故意。即主观上明知自己的”不支付劳动者劳动报酬“的这种不作为行为会产生劳动者不能及时实际得到劳动报酬的社会危害后果，却希望或放任这种后果发生。l 应认定为故意的几种情况:l 1，明确表示拒不作为的，即明确拒绝支付劳动者劳动报酬的，应当然地认定为故意。包括无正当理由拖欠，不论是否以非法占有为目的。 l 2，虽表示应支付，但主动实施作为，为不支付找借口的，应认定故意。 如无正当理由转移

5、财产，造成无支付能力假像的； 用人单位主要负责人或指使发放劳动者劳动报酬的工作人员逃匿，造成无法支付假像的； 非法克扣工资或罚款的。 拒不支付劳动报酬罪拒不支付劳动报酬罪 - 构成要件构成要件 客观要件客观要件3l 本罪在客观方面表现为以转移财产、逃匿等方法逃避支付劳动者的劳动报酬或者有能力支付而不支付劳动者的劳动报酬，经政府有关部门责令支付仍不支付的行为。 l 首先，本罪在客观方面表现为不作为的行为方式，而且必须是采取转移财产、逃匿等恶意的方式，逃避支付劳动者的劳动报酬或者有能力支付而不支付劳动者的劳动报酬。 l 其次，恶意欠薪数额较大才构成犯罪。 l 第三，须经政府有关部门责令支付仍不支付

6、。 拒不支付劳动报酬罪拒不支付劳动报酬罪 - 构成要件构成要件 犯罪客体犯罪客体4l 本罪的客体是复杂客体，既侵犯了正常的社会主义市场经济秩序，同时也侵犯了劳动者的合法财产权益。本罪的犯罪对象是工资。 l 在我国，公司、企业、个体经济组织拖欠劳动者工资的行为，违反了我国劳动法、劳动合同法、劳动保障监察条例等法律法规，破坏了正常市场经济社会的劳资关系。拖欠工资的行为还造成了劳动者不能及时获得属于自己的报酬，侵犯了劳动者合法财产权益。比如：克扣或者无故拖欠劳动者工资的、拒不支付劳动者延长工作时间工资报酬的、低于当地最低工资标准支付劳动者工资的、解除劳动合同后，未依照法律规定给予劳动者经济补偿的。

7、。 拒不支付劳动报酬罪拒不支付劳动报酬罪 - 查处工作查处工作 开展查处工作的依据开展查处工作的依据l 我们人力资源社会保障部门开展拒不支付劳动报酬查我们人力资源社会保障部门开展拒不支付劳动报酬查处工件主要是根据处工件主要是根据劳动保障监察条例劳动保障监察条例（国务院令（国务院令第第423423号）的授权而开展的。号）的授权而开展的。拒不支付劳动报酬罪拒不支付劳动报酬罪 - 查处工作查处工作l 劳动保障监察条例劳动保障监察条例第十五条规定 劳动保障行政部门实施劳动保障监察，有权采取下列调查、检查措施：（一）进入用人单位的劳动场所进行检查；（二）就调查、检查事项询问有关人员；（三）要求用人单位提

8、供与调查、检查事项相关的文件资料，并作出解释和说明，必要时可以发出调查询问书；（四）采取记录、录音、录像、照相或者复制等方式收集有关情况和资料；（五）委托会计师事务所对用人单位工资支付、缴纳社会保险费的情况进行审计；（六）法律、法规规定可以由劳动保障行政部门采取的其他调查、检查措施。劳动保障行政部门对事实清楚、证据确凿、可以当场处理的违反劳动保障法律、法规或者规章的行为有权当场予以纠正。 拒不支付劳动报酬罪拒不支付劳动报酬罪 - 查处工作查处工作l 劳动和社会保障部关于实施劳动保障监察条例若干规定（劳动和社会保障部令第25号）调查与检查一章（第四章）中对我们劳动保障行政部门实施劳动保障监察工作

9、作了比较详细的规定，因此，我们应当在查办拒不支付劳动报酬案件时依据上述两个法律和规章规定的程序和措施开展工作。拒不支付劳动报酬罪拒不支付劳动报酬罪 - 查处工作查处工作l 另外在另外在20142014年年1212月月2323日最高人民法院、最高人民检察日最高人民法院、最高人民检察院、人力资源社会保障部、公安部联合发出院、人力资源社会保障部、公安部联合发出关于加关于加强涉嫌拒不支付劳动报酬犯罪案件查处衔接工作的通强涉嫌拒不支付劳动报酬犯罪案件查处衔接工作的通知知（人社部发（人社部发20142014100100号）对查处工作做了比号）对查处工作做了比较详细规定。较详细规定。拒不支付劳动报酬罪拒不支

10、付劳动报酬罪 - 查处工作查处工作 人社部副部长邱小平在人社部副部长邱小平在20152015年年1 1月月6 6日答记者问时说日答记者问时说l 一是解决证据获取的问题。一是解决证据获取的问题。l 二是解决行为人二是解决行为人“逃而不匿逃而不匿”的问题。的问题。 l 三是明确向不具备用工主体资格的的单位或个人下达三是明确向不具备用工主体资格的的单位或个人下达责令支付文书的情形。责令支付文书的情形。l 四是明确劳动保障监察机构向公安机关移送涉嫌犯罪四是明确劳动保障监察机构向公安机关移送涉嫌犯罪案件案卷的标准。案件案卷的标准。 l 另外，另外，通知通知还在文书送达、立案监督、部门间衔还在文书送达、立

11、案监督、部门间衔接配合等方面提出了更加具体的要求。接配合等方面提出了更加具体的要求。拒不支付劳动报酬罪拒不支付劳动报酬罪 - 查处工作查处工作l 注意重点查清“以转移财产、逃匿等方法逃避支付劳动者的劳动报酬或者有能力支付而不支付劳动者的劳动报酬”的法定情节,在案件的办理过程中，应重点从以下四个方面调查：确定劳动报酬的范围和数额的证据材料确定劳动报酬的范围和数额的证据材料 犯罪嫌疑人拒不支付劳动报酬的证据材料犯罪嫌疑人拒不支付劳动报酬的证据材料 拖欠劳动报酬的单位或拒不支付劳动报酬犯罪嫌疑人的财产情况拖欠劳动报酬的单位或拒不支付劳动报酬犯罪嫌疑人的财产情况其他相关证据材料其他相关证据材料 123

12、4开展查处工作的重点方面开展查处工作的重点方面拒不支付劳动报酬罪拒不支付劳动报酬罪 - 查处工作查处工作p询问被欠薪询问被欠薪劳动者的问话劳动者的问话材料材料 p用工单位的用工单位的劳动者劳动报劳动者劳动报酬清单（包括酬清单（包括已发放和未发已发放和未发放）放） p用工单位、拒用工单位、拒不支付劳动报酬不支付劳动报酬犯罪嫌疑人确定犯罪嫌疑人确定的劳动者劳动报的劳动者劳动报酬的数额、明细、酬的数额、明细、人数材料或相关人数材料或相关证明文件证明文件 123确定劳动报酬的范围和数额方面的证据材料确定劳动报酬的范围和数额方面的证据材料 p劳动者与用工劳动者与用工单位、犯罪嫌疑单位、犯罪嫌疑人签订的劳

13、动合人签订的劳动合同，如无订立书同，如无订立书面合同，须了解面合同，须了解口头订立合同的口头订立合同的具体条款及相关具体条款及相关旁证旁证4拒不支付劳动报酬罪拒不支付劳动报酬罪 - 查处工作查处工作p讯问犯罪嫌讯问犯罪嫌疑人的问话材疑人的问话材料料 p犯罪嫌疑人犯罪嫌疑人财产证明资料财产证明资料 p犯罪嫌疑人犯罪嫌疑人逃匿情况逃匿情况,123犯罪嫌疑人拒不支付劳动报酬犯罪嫌疑人拒不支付劳动报酬方面的方面的证据证据材料材料 p劳动部门根劳动部门根据相关规定在据相关规定在办案中形成的办案中形成的犯罪嫌疑人拒犯罪嫌疑人拒不支付工资的不支付工资的证明材料，证明材料， 4拒不支付劳动报酬罪拒不支付劳动报

14、酬罪 - 查处工作查处工作p用工单位、犯罪嫌用工单位、犯罪嫌疑人用于实施劳动行疑人用于实施劳动行为的场地情况、设备为的场地情况、设备情况情况p用工单位、犯罪嫌用工单位、犯罪嫌疑人财产证明资料疑人财产证明资料 p用工单位、犯罪嫌用工单位、犯罪嫌疑人的记账情况，疑人的记账情况， 123拖欠劳动报酬的单位或拒不支付劳动报酬犯罪嫌疑人的财产状况方面的证据材料拖欠劳动报酬的单位或拒不支付劳动报酬犯罪嫌疑人的财产状况方面的证据材料拒不支付劳动报酬罪拒不支付劳动报酬罪 - 查处工作查处工作p拒不支付拒不支付劳动报酬的劳动报酬的单位的营业单位的营业证明、法人证明、法人代表证明资代表证明资料、犯罪嫌料、犯罪嫌疑

15、人的职务疑人的职务证明证明 p用工单用工单位、犯罪位、犯罪嫌疑人与嫌疑人与劳动者签劳动者签订的劳动订的劳动合同合同 p第三人与用第三人与用工单位、犯工单位、犯罪嫌疑人签罪嫌疑人签订的产生劳订的产生劳动关系的合动关系的合同资料和资同资料和资金结算、往金结算、往来情况的记来情况的记录材料录材料 123其他相关证据材料其他相关证据材料p人力资源和社会保障部门移交公安机关立案侦查提供的证据资料 4p拒不支付劳动报酬造成劳动者或者其被赡养人、被扶养人、被抚养人的基本生活受到严重影响、重大疾病无法及时医治5p其他证明其他证明用工单位、用工单位、犯罪嫌疑犯罪嫌疑恶意拖欠、恶意拖欠、拒不支付拒不支付工资的证工

16、资的证据材料据材料6拒不支付劳动报酬罪拒不支付劳动报酬罪 - 查处工作查处工作l （一）拒不支付劳动报酬罪行为对象（一）拒不支付劳动报酬罪行为对象“劳动者的劳动报酬劳动者的劳动报酬”范围范围 劳动者的劳动报酬是指，劳动者依照中华人民共和国劳动法和中华人民共和国劳动合同法的规定应得的劳动收入，包括计时工资、计件工资、奖金、津贴和补贴、延长工作时间的工资报酬及特殊情况下支付的工资等。因此，我们在查处查处拒不支付劳动报酬犯罪案件时要根据这些规定查清拖欠的劳动报酬，其它的材料费、设备租赁费等不在本罪的保护范围。重点查清以下几个问题重点查清以下几个问题拒不支付劳动报酬罪拒不支付劳动报酬罪 - 查处工作查

17、处工作l （二）（二）“以转移财产、逃匿等方法逃避支付劳动者的劳动以转移财产、逃匿等方法逃避支付劳动者的劳动报酬报酬”的具体情形的具体情形l 实施下列行为之一，逃避支付劳动者劳动报酬的，应当认定为“以转移财产、逃匿等方法逃避支付劳动者的劳动报酬” l 1、隐匿财产、恶意清偿、虚构债务、虚假破产、虚假倒闭或者以其他方法转移、处分财产的；l 2、逃跑、藏匿的；l 3、隐匿、销毁或者篡改账目、职工名册、工资支付记录、考勤记录等与劳动报酬相关的材料的；l 4、以其他方法逃避支付劳动报酬的。拒不支付劳动报酬罪拒不支付劳动报酬罪 - 查处工作查处工作l （三）（三）“有能力支付而不支付劳动者的劳动报酬有能

18、力支付而不支付劳动者的劳动报酬”的具体的具体情形情形l 根据原劳动部工资支付暂行规定、对工资支付暂行规定有关问题的补充规定的相关规定，“有能力支付而不支付劳动者的劳动报酬”是指有支付能力，是指经调查有事实证明企业或单位确有可供支付劳动者报酬的资金或者财产，且超过规定或者约定的时间不支付劳动者的劳动报酬的，但具有下列情形之一的除外：l 1.因自然灾害等不可抗力，无法按时支付的；l 2.因生产经营困难等客观原因，确实无能力支付的；l 3.因资金周转受到影响，本单位工会同意暂时延期支付的。拒不支付劳动报酬罪拒不支付劳动报酬罪 - 查处工作查处工作l （四）拒不支付劳动报酬罪的数额认定（四）拒不支付劳

19、动报酬罪的数额认定根据最高人民法院关于审理拒不支付劳动报酬刑事案件适用法律若干问题的解释第三条之规定，具有下列情形之一的，应当认定为 “数额较大”：l 1、拒不支付一名劳动者三个月以上的劳动报酬且数额在五千元至二万元以上的；l 2、拒不支付十名以上劳动者的劳动报酬且数额累计在三万元至十万元以上的。l 按照陕人社发201371号文件规定，结合我省经济社会发展状况和劳动者劳动报酬水平，拒不支付一名劳动者三个月以上的劳动报酬且数额在一万元以上的或拒不支付十名以上劳动者的劳动报酬且数额累计在五万元以上的，应当认定为刑法第二百七十六条之一第一款规定的“数额较大”。l 这里要强调的是一定要将涉案的拖欠工资

20、查清，不能今天一个数字，明天一个数字，这么一算一个数字，那么一算一个数字。如果拖欠的工资数目有问题，那咱们人社部门作的责令支付文书法律效力就有了问题。这样会倒置在刑事诉讼中对嫌疑人的犯罪事实的认定。拒不支付劳动报酬罪拒不支付劳动报酬罪 - 查处工作查处工作l （五）拒不支付劳动报酬罪（五）拒不支付劳动报酬罪“造成严重后果造成严重后果”的情形的情形l 拒不支付劳动者的劳动报酬，达到上述数额标准，并具有以下情形之一的，应当认定为“造成严重后果”：l 1、造成劳动者或者其被赡养人、被扶养人、被抚养人的基本生活受到严重影响、重大疾病无法及时医治或者失学的；l 2、对要求支付劳动报酬的劳动者使用暴力或者

21、进行暴力威胁的；l 3、造成其他严重后果的。拒不支付劳动报酬罪拒不支付劳动报酬罪 - 查处工作查处工作l （六）拒不支付劳动报酬罪经政府有关部门责令支付仍不支付的情（六）拒不支付劳动报酬罪经政府有关部门责令支付仍不支付的情形形l 1、经人力资源社会保障部门或者政府其他有关部门依法以限期整改指令书、行政处理决定书等文书责令支付劳动者的劳动报酬后，在指定的期限内仍不支付的，应当认定 “经政府有关部门责令支付仍不支付”，但有证据证明行为人有正当理由未知悉责令支付或者未及时支付劳动报酬的除外。l 2、行为人逃匿，无法将责令支付文书送交其本人、同住成年家属或者所在单位负责收件的人的，如果有关部门已通过在行为人的住所地、生产经营场所等地张贴责令支付文书等方式责令支付，并采用拍照、录像等方式记录的，应当视为“经政府有关部门责令支付”。拒不支付劳动报酬罪拒不支付劳动报酬罪 - 查处工作查处工作l （七）拒不支付劳动者的劳动报酬，尚未造成严重后果的（七）拒不支付劳动者的劳动报酬，尚未造成严重后