基金管理人登记关联交易管理办法

1、基金管理人登记关 联交易管理办法关联交易管理办法第一章总则第一条 为了规范上海谙盈投资管理有限公司（以下简称“公司”）关联交易，确保关联交易行为不损害公司和全体股东的合 法权益，根据中华人民共和国公司法、中华人民共和国证 券法、企业会计准则一一关联方关系及其交易的披露等有 关法律、法规、规范性文件及上海谙盈投资管理有限公司章 程（以下简称“公司章程”）的有关规定，结合公司实际 情况，制定本办法。第二条 公司关联交易应遵循诚实信用、平等自愿、等价有 偿、公平、公开、公允的原则，不得损害公司和股东的利益。第三条公司在发生交易活动时，相关责任人应审慎判断是否 构成关联交易。如果构成关联交易，应当按照

2、本办法有关规定办 理。第四条 公司与关联人之间的关联交易应当签订书面合同或者 协议，合同或者协议内容应明确、具体，遵循平等、自愿、等价 有偿原则，保证交易公平、公允。第五条 公司股东、执行董事、监事、高级管理人员不得利用 其关联关系损害公司利益。违反规定给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。第二章关联关系及关联人第六条 关联关系，是指公司控股股东、实际控制人、执行董 事、监事、高级管理人员与其直接或者间接控制的企业之间的关 系，以及可能导致公司利益转移的其它关系。第七条 对关联关系应当从关联人对公司进行控制或者影响的 具体方式、途径及程度等方面进行实质判断。第八条 公司的关联人包括关联法人、关联

3、自然人和潜在关联 人。第九条 具有以下情形之一的法人，为公司的关联法人：（一）直接或间接地控制公司的法人；（二）由前项所述法人直接或间接控制的除公司及其控股子 公司以外的法人；（三）公司直接或间接控制的子公司；（四）由第十条所列公司的关联自然人直接或间接控制的、 或担任执行董事、高级管理人员的，除公司及其控股子公司以外 的法人；（五）持有公司5%以上股份的法人；（六）根据实质重于形式的原则认定的其它与公司有特殊关 系，可能造成公司对其利益倾斜的法人。第十条 具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人：（一）直接或间接持有公司 5%以上股份的自然人；（二）公司执行董事、监事及高级管理人员；（三

4、）第九条第（一）项所列法人的执行董事、监事及高级 管理人员；（四）本条第（一）、（二）项所述人士的关系密切的家庭 成员，包括配偶、父母、年满 18周岁的子女、兄弟姐妹、配偶的 父母、配偶的兄弟姐妹、兄弟姐妹的配偶、子女的配偶及其父 母；（五）根据实质重于形式的原则认定的其它与公司有特殊关 系，可能造成公司对其利益倾斜的自然人。第十一条因与公司或关联人签署协议或作出安排，在协议或 安排生效后，具有第九条、第十条规定情形之一的，为公司潜在 关联人。第三章关联交易第十二条关联交易，是指公司与公司关联人之间发生的转移资源或义务的事项，包括但不限于下列事项：（一）购买或销售商品；（二）购买或销售除商品以

5、外的其它资产；（三）提供或接受劳务；（四）租赁；（五）担保；（六）提供资金（包括贷款或股权投资）；（七）代理；（八）赠与；（九）管理方面的合同（含委托经营、受托经营）；（十）研究与开发项目的转移；（十一）许可协议；（十二）债务重组；（十三）共同投资；（十四）一方代表另一方进行债务结算；（十五）关键管理人员薪酬；（十六）其它可能导致资源或者义务转移的事项。第十三条公司关联交易应当遵循以下原则：（一）诚实信用、平等自愿、等价有偿原则；（二）公平、公正和公允原则；（三）不损害公司和非关联股东利益原则；（四）关联方如享有公司股东会表决权，除法定情况外，应 当回避行使表决权；（五）公司股东会应当根据客观标准判断该关联交易是否对 本公司有利，必要时应当聘请独立财务顾问或专业评估师。第十四条关联交易的价格应当遵循市场价格原则；如果没有 市场价格，应当按照有关成本和合理利润确定，或者按照其它合 理方法确定。交易双方应当在关联交易协议中明确交易价格，必 要时应当明确定价依据。第十五条公司应采取有效措施防止股东及其关联方以各种形 式占用或转移公司的资金、资产及其它资源。第十六条公司执行董事、监事及高级管理人员有义务关