TipTop成本操作手册

1、安普新集团成本解决方案(一) 计算操作步骤1. 成本计算前置流程1) 制造系统月结（asmp610）：用以更新现行年月，以便前端可以录入单据。2) 成会关帐作业（asmp620）：1.当月所有库存异动单据(销货单,采购入库单,生产入库单,生产领料单,杂收杂发单)等全部处理完毕,需要执行成会关帐,2.成会关帐在asmp620-制造系统成会关帐作业,关帐就意味着不能修改以前的单据3.此只程序的权限只有财务的成本会计有,其他人不应该有4一般是在次月的1日把关帐日期设置为上月的月底3) 未审核单据查核（aoou702）1.查核各系统未审核及过账单据2.每个责任人每天自己执行，主管定期执行3.成本会计每

2、周执行，定期发给相关主管4) 入库未立应付检查（aapr140）：查核入库单未立应付的部分5) 销货单未立应收（axmr660）6) 库存重计（aimp620）目的：成会关帐,会计期间调整以后,TIPTOP系统制造段,还需进行库存月结计算作业,目的是将每个月的库存异动数据进行计算,算出每个月的所有料件的库存月末数量及下月期初数量,并且存在一个专门的档案里面(imk_file), 此做法好处是将料件的库存数量计算,依月为单位进行拆分,未来进行库存数量查询,不用将从上线第一天到现在的所有资料进行计算,减轻系统处理负担.2. 成本基本设置1) 成本参数设置（axcs010）1. 此是成本计算的前提条

3、件，除现行成本结算年度及现行成本结算月份可以更改外，其余的不能随便修改2. 。现行成本结算年度及月份须于每次成本计算完毕后修改为下个月3. 采购入库单价来源-一般选择实际成本4. 工单入库来源-一般选择实际成本5. 工单工时录入方式-一般选择3依实际录入-期末有在制，留存比例按约当量来算依投入套数-期末有在制，留存比例按投入产出依产出套数-期末无在制6. 每月人工制费维护工时录入方式-一般选择2-区分年月成本中心存货科目取得得方式：取自料件主档2) 单别成会分类设置（axci010）：此部分是维护前端单据计算成本的单据性质1. 入库（采购，自制，委外）：采购入库单，采购仓退单，杂收单，工单入库

4、单，委外入库单； 2.销货：销售，销退 ；3.领出：工单领料单，杂发单，报废；4.调拨：一阶段调拨，两阶段调拨单；5.调整：盘点调整单，调拨调整单，库存调整单；6.非库存异动：请购单，工单，采购单等。此部分也可以在asmi300中设置3) 成本阶数设置（axci020）：使用此支作业维护成本阶数名称1. 本作业目的就是预先定义成本结算时，共有几阶，并设置该阶之料件是否有返工生产之状况2. 成本阶已与BOM的Low Level Code(低阶码)类似，都代表产品组合的层次，但成本阶数可以定义比范围较大，而BOM低阶码则定义范围对比小，换句话说成本阶可能只定义阶，低阶码可能定义有阶。阶数号码愈大表

5、示愈下阶（最下阶为原材料，最上阶为成品4) 不纳入成本计算库维护（axci500）：维护不需要纳入成本计算的库别，如报废仓，边角料等。3. 成本开账1) 库存成本开帐（axct001）：在系统中开账分为两部分，一部分是库存开账，另一个是成本开账。成本开账的数量是以库存开账的数据（合并仓库）为准，单价及金额部分由财务给出。此部分建议先整理excel档案，后直接导入。注意成本计算类型要选择：1月加权平均成本。2) 入库成本调整（axct002）：当当月成本有异常或是有需要调整的部分，可以在此程序维护调整数据，可以按料工费分别维护。3) 在制成本开账（axct400）：当上线期初有工单未结案，此时成

6、本部分需要针对此部分工单开理在制成本，其是按元件盘点然后给出单价。4) 在制成本调整（axct401）：当工单成本需要调整时，可以再此维护计入，如一些可以直接归属于工单的费用等。4. 材料归集1) 低阶码计算（abmp603）：根据产品结构的阶层来得出低阶码，其主要作用：MRP计算和成本阶计算。2) 成本阶计算（axcp270）：根据低阶码来计算得出成本阶，主要是决定个工单的返工属性，以便是在第一阶段计算或是第二阶段计算。3) 料件成本阶设置（axcp012）：当成本阶有异常时才执行此程序修改成本阶4) 工单返工自动设置（axcp402）：根据工单主件及原件的成本阶数决定此工单是否为返工工单，

7、并自动回写工单档，此主要是决定成本计算的先后顺序。5) 工单结案自动设置（axcp401）：根据生管结案的工单或是工单完工入库的数量和生产数量的比较，来决定此工单是否结案，也就是说期末是否有在制。工单要及时结案，这样可以大大加快成本计算的速度。6) 工单返工结案设置（axcp013）：当成本计算完毕发现计算结果有问题经查是返工的问题造成，可以到此修改返工属性；或是成本已经结案工单发现需要返结案，也可以到此程序调整结案日期。但是要切忌，成本计算完毕后工单不能取消结案。5. 费用归集1) 整体流程2) 成本中心成本项目分摊设置（axci041）: a.此主要是维护成本中心对应的会计科目以及分摊方式

8、成本中心的选项b.根据成本系统参数而来,若ccz06 = 1或2,则取部门档(gem_file) ;ccz06 = 3 取作业档(ecd_file);ccz06=4 取工作站(eca_file) c.成本项目分为人工,制费1,制费2,制费3等,此主要是后续用于写入ccc_file 不同的栏位会计科目取自科目主档(明细科目)d.分摊方式有4种,实际工时,标准工时,机器工时,产出数量*分摊权数此一经设定,不能随意变3) 每日工时维护（axct200）1. 此是维护费用分摊的权数,其来源有四种,一为人为输入,二是通过生产报工转入(axcp703),三是通过报工单转入(axcp700),四是通过右侧按

9、钮截取标准工时转入2. 成本中心是根据成本系统参数ccz06决定的4) 人工制费收集维护（axct211）1. 此部分主要是从总帐部门科目余额档(aao_file)抓取资料.2. 成本中心来源成本中心项目设置中的成本中心3. 类型分为人工,制造费用一等4. 此来源有四种:一为自行输入,二为点击右侧按钮生成,三为截取,四为截取当期费用,具体画面如下此部分输入科目和部门直接抓取 5) 每月人工制费整批产生（axcp306）此主要作用是利用人工制费收集中的资料(cmi_file)自动更新cdb_file,也就是每月人工制费中的资料6) 月底投入工时统计分摊作业（axcp311）此部分根据每日工时维护

10、中的资料和已经生成的cdb资料自动更新cdb中的单位成本以及生成cdc_file(工单人工查询)7) 每月人工制费维护（axct311）：此部分时整批产生的结果，也可以手工去维护制造费用及人工8) 每月工单制费查询（axcq311）：在成本计算前就可以查询每张工单的所分摊的人工和制造费用。6. 成本计算及异常查核1) 成本计算前异常查核（axcr360）1. 主要查核库存异常，如库存负数2. 入库未立应付查核3. 工单检查等4. 此部分平常时间可以执行5. 详细异常详见成本异常处理（EXCEL档案）2) 杂项异动单价维护（axct500）1.维护杂收杂发单的单价2杂发单价的取价方式有成本参数决

11、定3) 当站下线单价维护（axct510）维护当站下线的成本4) 成本计算作业（axcp500）1. 在所有资料准备ok后，执行此程序，系统会自动卷算成本，并且把成本计算结果写入：axct100，axct400，axct4102. 成本一般要计算两次，因杂收杂发费用的问题，第二次杂收杂发与第一次的差异不要再切入制造费用3. 第一次成本计算完要查看成本计算后异常，处理完毕后重新计算成本 4. 本成本程序可以单个料号计算，也可以整批5. 成本计算类型选择：一般选择月加权平均成本6. 成本计算完毕后注意要把成会系统参数设置的成本计算年月更改掉5) 成本计算后查核（axcr370）1. 主要查核工单异常2. 库存成本为负数的异常3. 在制负数的异常4. 单位成本为零的异常5. 期末结存为负数的异常6. 投入与产出不符的异常7. 详细异常详见成本异常查询(EXCEL档案) 7. 报表及相关查询1) 库存成本维护（axct100）：记录成本计算的结果，可以通过右侧按钮串联相关异动资料。2) 在制上阶维护（axct400）3) 在制下阶