银行账户与印鉴的管理PPT课件

1、银行账户与印鉴的管理目录CONTENTS银行账户与预留印鉴银行账户与预留印鉴 01 02 03 04 05 06 07案例分析案例分析印鉴卡管理印鉴卡管理印鉴卡发放印鉴卡发放印鉴注销印鉴注销印鉴挂失与变更印鉴挂失与变更验印识别验印识别01 银行账户与预留印鉴银银行行账账户户分分类类单位账户单位账户单位定期账户单位定期账户一般存款账户一般存款账户临时存款账户临时存款账户专用存款账户专用存款账户单位活期账户单位活期账户基本存款账户基本存款账户支支取取方方式式预留印鉴预留印鉴预留印鉴预留印鉴+ +密码单密码单支付密码支付密码支付密码支付密码+ +预留印鉴预留印鉴个人账户个人账户个人定期账户个人定期账

2、户支取方式支取方式预留印鉴预留印鉴个人活期账户个人活期账户储蓄账户储蓄账户结算账户结算账户支支取取方方式式凭印鉴（个人活期存折）凭印鉴（个人活期存折）凭单凭单凭证凭证凭密凭密01 银行账户与预留印鉴预留印鉴的作用预留印鉴的作用预留印鉴预留印鉴，就是指客户预留在银行的印章和签名，并凭以办理款项支付及结算业务的重要依据，也是银行据以审核支付及结算凭证真实性、有效性的重要手段。预留印鉴的管理是商业银行日常经营活动中一项较为重要的基础性工作，由于预留印鉴在银行支付结算业务过程中的重要作用，也决定了印鉴管理的复杂性和高风险性，同时也决定了银行加强印鉴管理，防范风险隐患的必要性和迫切性。01 银行账户与预

3、留印鉴印鉴风险点分析印鉴风险点分析 单位印鉴是银行鉴别企业支款凭证是否合法有效的重要依据，企业的资金能否安全有效，快捷地运行与企业预留在银行印鉴的正确使用与否有直接的关系。若银行未对银行预留印鉴进行规范化管理，或出现验印审核流程控制不到位等情形，将面临资金风险和法律风险。02 案例分析 案情简介案情简介 2010年2月22日，顺凯公司到三角路支行开立单位银行结算账户并留存了相关的印鉴，双方签订协议，三角路支行承诺，如未按规定对公司银行结算账户信息资料保密，造成开户资料泄露或资金损失的，将依法承担法律责任。协议签订后，顺凯公司两次划款存入该账户2000万元。02 案例分析 案情简介案情简介 20

4、10年3月22日，顺凯公司到三角路支行取款，发现其账户下的1992万元未经许可于2010年2月25日至3月17日，被分别划至武汉轩海置业有限公司账户1607万元及武汉天琥日用制品有限公司账户385万元。02 案例分析 案情简介案情简介 武汉农商行向公安局报案，根据刑事判决查明的事实，顺凯公司职员朱贺提供公司印鉴印模原件、三角路支行客户经理李良斌盗印银行预留印鉴存根，为犯罪分子刘芳等人伪造印鉴等提供便利，对刘芳等人实施、完成资金转移，达到诈骗目的起到了协助作用。三角路支行的柜面人员在转款时仅将犯罪分子所持印鉴与顺凯公司预留的印鉴进行折角核对，未尽到严格的审查义务。02 案例分析 案情简介案情简介

5、 2010年4月1日，顺凯公司向武汉市中院起诉，要求武汉农商行和三角路支行返还存款2000万元及相应利息。一审认为，顺凯公司未能有效约束职员朱贺，管理好该公司在三角路支行预留的印鉴印模，是造成公司损失的主要原因，应承担主要责任；李良斌的协助以及三角路支行的柜面人员在转款时仅将犯罪分子所持印鉴与顺凯公司预留的印鉴进行折角核对，未尽到严格的审查义务，对顺凯公司的损失存在一定过错，判决三角路支行对顺凯公司1992万元的资金损失承担30%的赔偿责任。02 案例分析 经验总结经验总结 商业银行对客户存款负有安全保障义务，该义务既是其合同义务，也是其法定义务。银行工作人员按照内部规定程序，采用折角核对的方

6、法对印鉴进行核对，是其应尽的义务，但仅仅采取这种方式尚存不足，尤其是随着科技的发展，犯罪分子的作案手段越来越多。银行必须针对这种现状，不断改进、提高自己的防伪鉴别能力，建立完善的安全防范制度，以充分保障客户存款的安全。03 印鉴卡管理客户预留印鉴卡片须严格遵循客户预留印鉴卡片须严格遵循“ “谁保管、谁使用、谁负责谁保管、谁使用、谁负责” ”的管理要求。的管理要求。空白印鉴卡片由总行统一设计、印制，纳入重要空白凭证管理空白印鉴卡片由总行统一设计、印制，纳入重要空白凭证管理。客户预留印鉴卡片一般一式两份，一份由开户机构保管，一份由建库中心保管。客户预留印鉴卡片一般一式两份，一份由开户机构保管，一份

7、由建库中心保管。04 印鉴卡发放基本规定基本规定 除中国人民银行另有规定或与客户特别约定外，单位客户在我行开立本外币结算账户、定期存款、通知存款等存款账户时，开户行应留存客户预留印鉴。 个人客户开立活期存款存折账户，可根据需要申请使用预留印鉴；如果开立使用个人支票票据业务的个人银行结算账户，必须预留印鉴。04 印鉴卡的发放单位客户的预留印鉴为该单位的公章或财务专用章加其法定代表人（单位负责人）或其授权代理人的签名或盖章，由其授权代理人签章的须出具相关的授权证明文件。04 印鉴卡发放单位客户在银行预留印鉴中公章或财务专用章的名称与其申请开立的账户名称、出具的开户证明文件上记载的存款人名称应保持一

8、致。04 印鉴卡发放 业务类型新开户：是指单位客户在我行开立单位银行结算账户、定期存款账户、通知存款账户、外汇账户等存款账户时，开户网点为单位客户办理印鉴卡预留签章的业务。变更：是指单位客户因账户名称变更、单位人员变动或印鉴遗失等原因需要更换原预留签章，重新预留并启用新签章的业务。04 印鉴卡发放如客户无法交回旧印鉴卡的，应在印鉴变更申请书的“备注”栏注明未交回的原因和应承担相应责任的字样。如客户无法加盖原预留印鉴的，应在变更申请书的“原预留印鉴”栏及新预留印鉴卡背面的“备注”栏说明原因和应承担相应责任的字样。客户在开户网点办理变更原预留印鉴手续时，应提交昆仑银行单位账户预留印鉴变更申请书，在

9、申请书上勾选印章更换原因、印章种类、标注新签章启用日期等内容，加盖原预留签章和新预留签章，交回保存的旧印鉴卡片。注意事项04 印鉴卡发放04 印鉴卡发放验印模式验印模式 单位客户在我行开立的人民币银行结算账户需按账户账户预留印鉴。其他存款账户原则上也应按账户预留印鉴，但下列情形可与开户行约定共用预留印鉴：04 印鉴卡发放验印模式验印模式21对于在同一开户行开立多个币种的外币账户，账户性质相同的，可申请共用一套预留印鉴。申请共用预留印鉴时，由开户单位提供一套预留印鉴卡片及相应的预留印鉴共用说明，确认相关外币账户使用相同预留印鉴。对于在同一存款行存入多笔单位定期存款或单位通知存款的，如存款单位要求

10、后续开立单位定期存款账户或单位通知存款账户时均使用相同的预留印鉴，可在首次存入并预留印鉴卡片时，同时出具预留印鉴使用说明，确认后续开立的单位定期存款或单位通知存款账户均共用该预留印鉴。04 印鉴卡发放待核查账户账户销户待核查账户账户销户04 印鉴卡发放印鉴卡销记印鉴卡销记具体要求具体要求 柜员在销记印鉴卡的过程中如误操作、超过印鉴卡回收有效期交回的无效印鉴卡、印鉴卡填写或打印错误等情况的，要在印鉴管理系统中将该编号印鉴卡状态选择为“作废”，在作废印鉴卡片上正反两面均加盖“作废”戳记，随当日会计传票一并整理。05 印鉴注销概念解释概念解释 印鉴注销仅限于单位定期存款、单位通知存款及内部账户的印鉴

11、注印鉴注销仅限于单位定期存款、单位通知存款及内部账户的印鉴注销业务的处理。销业务的处理。单位定期存款、单单位定期存款、单位通知存款印鉴注位通知存款印鉴注销销内部账户的印鉴注内部账户的印鉴注销销05 印鉴注销定期定期/ /通知存款业务印鉴注销通知存款业务印鉴注销资料整理资料整理一联印鉴注销申请书和旧印鉴卡随当日传票一并整理。一联印鉴注销申请书放入“内部资料传递交接密封袋”传递至建库中心，建库中心收到申请书后抽出纸质印鉴卡注明注销时间，并专夹保管。一联客户留存。05 印鉴注销内部账户的印鉴注销业务内部账户的印鉴注销业务资料整理资料整理一联印鉴注销申请书与结算账户印鉴卡片后 所附的追加共用预留印鉴账

12、户申请书一同随当日传票一并整理。一联印鉴注销申请书放入“内部资料传递交接密封袋”传递至建库中心，建库中心收到申请书后抽出纸质印鉴卡后所附的追加共用预留印鉴账户申请书专夹保管。一联客户留存。05 印鉴注销典型差错典型差错05 印鉴注销典型差错典型差错05 印鉴注销典型差错典型差错06 印鉴挂失与变更概念解释概念解释印鉴挂失是指客户印印鉴挂失是指客户印鉴丢失，向我行提交鉴丢失，向我行提交印鉴挂失申请协助防印鉴挂失申请协助防范的业务。范的业务。06 印鉴挂失与变更挂失单位公章或财务专用章的挂失单位公章或财务专用章的 挂失单位公章或财务专用章的，应向开户行出具：1.挂失申请书；2.开户许可证、营业执照

13、正本、司法部门的证明等相关证明材料；3.法人或单位负责人的身份证件，授权他人办理的，还应出具法定代表人或单位负责人的身份证件及其出具的授权书、被授权人的身份证件。06 印鉴挂失与变更挂失个人印章的挂失个人印章的挂失个人印章的，应向开户行出具：1.挂失申请书；2.原预留印章或签字人的个人身份证件等相关证明材料；3.法人或单位负责人的身份证件，授权他人办理的，还应出具法定代表人或单位负责人的身份证件及其出具的授权书、被授权人的身份证件。06 印鉴挂失与变更概念解释概念解释印鉴变更是印鉴变更是单位客户因名单位客户因名称变更、人员变更、印章称变更、人员变更、印章磨损等原因申请更换预留磨损等原因申请更换

14、预留印鉴的，应凭原预留印鉴印鉴的，应凭原预留印鉴、印鉴印鉴变更申请及相关证明变更申请及相关证明材料，向开户行申请办理。材料，向开户行申请办理。06 印鉴挂失与变更变更单位变更单位公章或财务专用章的公章或财务专用章的 变更单位公章或财务专用章的，应向开户行出具：1.变更申请书；2.单位名称变更证明文件及更名后的营业执照、组织机构代码证等相关证明材料；3.申请更换预留公章或财务专用章但无法提供原预留公章或财务专用章的，应向开户银行出具开户许可证、营业执照正本、司法部门的证明等相关证明材料；4.开户单位留存预留印鉴卡片的还应出具原印鉴卡片；5.法人或单位负责人的身份证件，授权他人办理的，还应出具法定

15、代表人或单位负责人的身份证件及其出具的授权书、被授权人的身份证件。06 印鉴挂失与变更单位客户申请更换预留个人签章单位客户申请更换预留个人签章的的 变更单位预留个人签章的，应向开户行出具：1.变更申请书；2.变更后的营业执照等相关证明材料；3.开户单位留存预留印鉴卡片的还应出具原印鉴卡片；4.法人或单位负责人的身份证件，授权他人办理的，还应出具法定代表人或单位负责人的身份证件及其出具的授权书、被授权人的身份证件。06 印鉴挂失与变更典型差错典型差错07 验印识别 概念解释概念解释 单笔验印是指对办理本外币对公业务、现金业务等业务的票据或凭证上预留单笔验印是指对办理本外币对公业务、现金业务等业务的票据或凭证上预留印鉴进行核验环节。印鉴进行核验环节。07 验印识别 要要 求求通过系统核验的印鉴应将验印结果打印在验印凭证背面最上方；如通过系统核验的印鉴应将验印结果打印在验印凭证背面最上方；如果是采用双人手工折果是采用双人手工折“ “双对角双对角” ”进行辅助验