医院财务岗位说明书

1、医院财务岗位说明书财务不仅是国民经济各部门、各单位在物质资料再生产 过程中客观存在的资金运动及资金运动过程中所体现的经 济关系，更主要的是财产和债务，即资产和负债等。小编特 地为大家整理了医院财务岗位说明书，仅供参考！一、负责医院财务管理、核算和监督管理工作，认真贯 彻国家有关政策、法令和各项财务管理制度，严格遵守财经 纪律，加强财务监督。二、负责建立健全医院各项财务管理制度、经济管理制 度以及内部控制制度，并督促具体贯彻执行。三、负责医院年度财务预算的制定，预算执行的分析及 年终决算工作。合理调整资金，精打细算，提高资金使用效 果。四、负责医院的日常会计核算工作， 审查各项财务收支， 纠正和

2、制止一切违纪违法行为，对重大问题及时向领导及有 关部门报告。五、负责医院的成本核算工作， 逐步实行全额成本核算， 完善成本管理制度和上岗津贴管理办法，促使各部门提高成 本意识，进一步挖掘增收节支的潜力，为领导决策当好参谋和助手。六、负责医院各项收费标准的制定、申报、监督和检查七、负责全院的收费、结算及各种收费票据的管理以及医院会计档案的管理工作八、依据相关部门提供的职工工资和奖金的发放标准， 负责工资、奖金的发放及公积金的管理。九、负责全院财会人员队伍建设及业务技术考核，加强 财会人员的思想政治工作和业务培训，不断提高财会人员业 务能力和技术水平。十、负责门诊病人的挂号、收费工作，负责办理住院

3、病 人入院登记、出院费用结算及费用查询事宜，负责解答病人 与收费相关的问题等。十一、完成院长交办的其他临时性工作任务。一、在财务部门负责人的领导下，严格按照国家和医院 的各项制度和经费开支标准对医院的各项开支进行核算，对各种原始凭证进 行审核。二、编制记账凭证。根据审核无误的原始凭证等，按照 医院会计制度规定的会计科目，编制记账凭证。要做到科目 准确，数字真实，凭证完整，装订整齐，记载清晰，处理及 时，账证、账实相符。三、登记账簿。按会计制度的要求设置并及时登记总分 类账、明细分类账，及时进行核对，做到账证、账实相符。四、及时、正确地编制会计报表。每月根据总账和有关 明细分类账的账户余额及其他

4、有关资料，按国家统一的报表 格式和要求编制会计报表，并对重大事项进行说明。五、经常检查收支情况，分析费用升降原因，提出改进 意见，及时向领导反映情况。六、做好往来帐款的管理。对各往来款项，要严格审核 其真实性，并按收付单位、个人设置明细账。严格执行结算 纪律，及时清理债权债务。七、管好会计档案。按会计档案管理办法做好会计 资料的收集、整理、装订、保管和销毁等管理工作。八、定期或不定期与资产管理部门核对各类资产。对各 类资产的采购、出入库、领用、调拨、报废、盘亏或盘盈进 行核算。九、认真贯彻执行国务院颁发的“会计员职权条例”和 有关规定。一、在财务部门负责人的领导下，办理现金收付和银行 结算业务

5、。严格按照国家规定，根据会计人员编制、审核的 收付款凭证办理银行存款及现金的收付业务，并随时记帐， 每日终向会计提交银行存款及库存现金日报，做到日清月 结。二、及时登记现金和银行日记账，编制出纳日报表。根 据已办理完毕的凭证，按顺序逐笔登记现金和银行存款日记 账。三、逐笔核对当日收付款项，随时核对库存现金和银行 存款余颔。四、做好各种有价证券及收据的保管、发放及收据存根 的回收保管工作。五、每日将住院处、收款处收款入库，并当日存入银行。六、经常复核或定期抽查住院、门诊的收据存根。七、做好财务印章和空白支票的管理。保证库存现金不 超过银行规定的库存限额。一、拟订成本支出管理办法。根据国家的有关规

6、定，结合本单位的特点和需要拟订成本管理办法。二、拟定成本核算程序。根据医院成本支出的特点和成 本管理的目标，确定各项成本归集方法、成本对象和成本中 心、成本分摊的程序和方法。三、加强成本管理的基础工作。会同有关部门建立标准 成本、内部结算价格等制度，为正确计算医院成本提供可靠 的依据。四、按成本核算的内容、 程序、方法，进行费用的归集、 分配和考核。定期分析成本费用计划执行情况和成本升降原因，对照本单位历史资料和同行业的先进水平，提出降低成 本费用的办法和加强管理的建议。五、开展科室经济核算。根据本单位的实际情况，在成 本核算的基础上，拟定科室经济核算的范围及方法，并将成 本核算结果作为对科室

7、进行考核、评价和奖惩的因素之一。一、在财务科科长领导下，主要负责财产物资管理及其 数量、金额核算工作。二、核算内容要合理、合法、财产物资核算科目的设置 要符合会计制度，不得随意设置。三、正确使用核算科目。各科目的核算内容及科目之间 的相互对应关系要正确，不得任意改变。四、正确填制出入库凭证，其数量、金额内容要与原始 凭证的内容完全相符。五、财务处理要及时，核算要准确，要及时，登记帐簿, 做到日清月结，数字准确无误。六、一切物资的进出、消耗、转移都应及时准确，并有 完备的验收手续，计价方法应符合记帐要求。七、物资帐要和保管定期核对，做到帐、卡、物相符。八、每月同财务科核对财产物资帐，并及时报送财

8、产物 资出入库及消耗报表。一、在财务科科长领导下，主要负责药品数量、金额的 核算工作。二、按照会计制度规定，正确设置和使用会计科目。三、各种统计报表报送要及时，内容要正确、完整。四、严格把好药品的购入及消耗关，及时处理帐务。五、定期同药库、药房核对库存，同财务科核对金额， 做到帐帐、帐物相符。六、正确、及时提供药价、药品数量。保证门诊、住院、 划价、收款工作正常进行。七、在核算中发现问题，要及时处理，对重大问题要及 时向领导报告。一、收费员在工作中要态度和蔼，服务热情，严格执行 国家规定的医疗收费标准，收取患者的预交金、药费、治疗 费等各项费用，办理各项退费；开出的收据要与对方或处置 单上的姓

9、名、金额、项目相符。每日终了，及时打印出门诊 收入日报表，住院收入日报表，及住院结算单。二、收付现金要实行“唱收唱付”，钱票当面点清，尽 量避免和杜绝现金收付中的差错事故。1、每天准备好足够的零钱和各种收费资料，方便病人， 节省时间，减少排队。2、收费员发现长、短款时，应及时向有关领导反映， 及时查明原因，长款退还病人或交财务部门作账务处理，短 款在认真查明原因后由短款者填写“短款报告单”报财务科 长审查处理，长、短款要严格分开，不能以长补短。3、收据领用要严格按照请领手续办理。个人领用收据 后要妥善保管，不准丢失，不准借用或挪用他人收据，不准 任意作废、涂改收据。4、当面交班，遵纪守法，当天的收入要及时送存银行， 不得借支、不得挪用和坐支。住院、门诊收费处审核人员