总帐模块流程(液体奶)

1、总帐管理模块业务操作流程一、 总帐模块与其他模块的关系图各模块总帐模块 查询、修改、核对 总帐和明细帐的关系凭证二、 总帐模块业务流程图 查询相关费用凭证录入帐薄、报表 期末结帐各模块审核完毕传递凭证审核凭证凭证的过帐 各模块审核完毕的凭证三、 总帐模块的日常业务处理类型有：第一类相关（费用、其他）凭证录入的业务处理；第二类凭证审核的业务处理；第三类凭证过帐、第四类结帐的业务处理；第五类相关报表查询的业务处理四、 相关（费用、其他）凭证录入的业务的操作流程1、 模块基本功能的描述在财务会计的总帐模块中，点击凭证处理的凭证录入,开始相关内容的录入。2、 正式操作前应具备的条件： 合格的原始凭证，

2、符合公司授权要求的原始单据审核签字，相关的费用报销凭证符合税法的要求 相关的报销单据整齐，附件数准确。3、 操作的步骤第一步进入凭证录入的界面：选择【财务会计】模块，单击总帐管理模块，点击【凭证处理】子功能，双击【凭证录入】进入凭证录入的界面。（如图1图2）图1-图2第二步填写业务日期和制作凭证发生的日期 附件数 摘要 会计科目 金额 经办人（图2图3）本步骤的关键性的提示：在选择会计科目时，点击会计科目空白按F7弹出会计科目查询表选择需要的会计科目。图3在所有的业务内容填写完毕后，点击右上方【保存】栏，后退出。五、 相关凭证审核的业务操作流程因各业务模块的特殊性，在凭证审核时分为以下几种类型

3、：1）总帐中录入凭证的审核流程（例如现金、银行存款、期间费用、其他应收款、其他应付、内部往来、低易品、预提费用、待摊费用、内部往来、无形资产、应付工资、应付福利费、营业外支出、制造费用、生产成本等无明细核算的会计科目）。1、 模块基本功能的描述在财务会计的总帐模块中，点击凭证处理的凭证查询,开始凭证的审核。2、 正式操作前的准备，相关的业务凭证已经打印输出，并付有合规的原始凭证，同时在凭证的【制单】、【出纳】、【经办】处加盖人名章，同时要求附件粘贴整齐。3、 操作步骤第一步进入凭证录入的界面：选择【财务会计】模块，单击总帐管理模块，点击【凭证处理】子功能，双击【凭证查询】进入凭证审核的界面。（

4、如图1图5）图1图2图3图4图5第二步进入凭证审核的界面，选择过滤条件（状态：未审核、凭证号、制单人、期间等）（见图2） 出现图3时点击【审核】按扭 出现要审核的凭证，与原始附件进行核对，核对合格后点击图4时点击【审核】按扭后出现图5状态。特殊项目的凭证审核：低易品的审核 操作步骤进入总帐系统以及选择要审核的凭证，具体操作的步骤见图1图4，唯一不同的流程是：对低易品的审核需要点击【查看】菜单下的查看外币/数量（快捷方式为CTRL+T）出现低易品的数量、单位、部门、单价等要素见图6图7图6图7对低易品的数量、单位、单价、部门进行审核后，与原始的附件核对一致后，【点击】按扭。完成审核操作。2）存货

5、核算中录入凭证的审核流程（例如涉及原材料、包装物、库存商品、发出商品、备品备件等会计科目的审核）1、 模块基本功能的描述：进入物流管理 【存货核算】 【凭证管理】 【凭证查询】对于需要审核的物料购入、发出等业务通过对原始单据的审核查询进行审核。2、 正式操作前的准备同1）的第2项。3、 操作步骤第一步进入凭证录入的界面：选择【物流管理】模块，单击【存货核算管理模块，】点击【凭证管理】子功能，双击【凭证查询】进入凭证审核的界面。（如图1图6）图1图2图3图4图5图6关键性的提示：对于采购入库必须保证查询到的原始单据中的供应商、领料部门、物料名称、数量、不含税单价、税额、合计金额与凭证完全相符。3

6、）、应付帐款、应收帐款模块中录入凭证的审核流程（例如应收帐款、预收帐款、应付帐款、预付帐款等往来会计科目）。1、模块基本功能的描述财务会计中的应付、应收、预收、预付等项目的凭证，需要在相应的模块中根据原始的单据进行审核。2、正式操作前的准备，相关的业务凭证已经打印输出，并付有合规的原始凭证，同时在凭证的【制单】、【出纳】、【经办】处加盖人名章，同时要求附件粘贴整齐。3、操作步骤在的【财务会计】模块中，点击应付帐款管理或应收帐款管理的【凭证处理】的凭证审核，选择（过滤条件）要审核的凭证开始凭证的审核。（如图1图8）图1图2图3图4图5图6图7图8关键性的提示；对于要审核的往来凭证，凭证正涉及的供

7、应商、经销商、金额一定要于相应单据中的内容相符，否则相应的系统与总帐系统不相符。4）、固定资产模块中录入凭证的审核流程1、模块基本功能的描述财务会计中的固定资产项目的凭证，需要在相应的模块中根据固定资产卡片进行审核。2、正式操作前的准备，相关的业务凭证已经打印输出，并付有合规的原始凭证，同时在凭证的【制单】、【出纳】、【经办】处加盖人名章，同时要求附件粘贴整齐。3、操作步骤在的【财务会计】模块中，点击固定资产管理的【业务处理】的卡片查询，选择（过滤条件）要审核的凭证中对应的固定资产的卡片内容进行一一的核对，核对完毕后退出进入凭证管理，经过过滤条件后查找相应未审核的凭证。见图1图11。图1图2图

8、3图4图5图6图7图8图9图10图11关键性的提示：在审核固定资产凭证时一定要仔细查询相应的固定资产卡片中的内容与相应凭证中的内容是相符，最重要的有资产的使用部门、资产的数量、相应的费用科目、折旧年限、净残值、使用的状态、资产的分类。六、凭证的过帐1、模块基本功能的描述凭证的过帐主要功能是将所有当期审核完毕的凭证全部记录到相应的帐薄中，确保账表相一致。2、正式操作前的准备，相关的业务凭证全部审核完毕。3、操作步骤进入【财务会计模块】 【总帐】 【 凭证处理】 【凭证过帐】选择未过帐的所有凭证，点击开始过帐。见图1图3图1图2图3关键性的提示：在选择过帐的条件时，一定要注意选择凭证号发生不连续时

9、停止过帐凭证发生错误时停止过帐过帐范围选择指定日期的凭证七、 结转损益、结帐1、模块基本功能的描述凭证的结帐主要功能是将所有当期过帐完毕的损益类科目，全部结转到本年利润科目中，然后将结转后生成的凭证审核、过帐。2、正式操作前的准备，结转损益的前提：相关的业务凭证全部过帐完毕结帐的前提：其他所有的模块全部结帐完毕。3、操作步骤进入【财务会计模块】 【总帐】 【 结帐】 【结帐损益】 【期末结账】见图1图5图1图2图3图4图5关键性的提示：在生成损益凭证时，选择收益、损失分别结转；同时在结总帐时一定首先将其他模块结帐完毕。八、 相关报表的查询1、模块基本功能的描述将结帐完毕的会计期间，在财务会计中的报表系统中报表中选择明细的报表，丛中可以看出资产负债表、利润表等其他自定义的报表2、正式操作前的准备：设计好相应的报表模板（包括报表的抬头、格式等）3、操作步骤进入【财务会计模块】 【