财务职责与注意事项

1、财务人员的职责及注意事项财务作为一个企业的核心部门，它在企业管理和发展中至关重要，一个完善的财务管理系统是企业健康发展的保证。LOGO目录出纳12记账会计3财务管理 出纳应注意的事项当你做现金收付时1a.现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假钞予以没收，由责任人负责。b.现金一经付清，应在原单据上加盖现金付讫章.多付或少付金额，由责任人负责。 c.把每日收到的现金送到银行，不得坐支.d.每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。 e.一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。 特殊情况需审批。 f.员工外出借款无论金额多少，都须总经理签

2、字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。出纳的工作职责做银行账和现金账，并负责保管财务章办理银行存款和现金领取负责报销差旅费的工作负责支票、汇票、发票、收据管理12345员工工资的发放2当你做银行账处理时出纳应注意的事项a.登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。b.每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。c.保管好各种空白支票，不得随意乱放。d.公司账务章平时由出纳保管。当你做报销审核时3出纳应注意的事项a.在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。 若无，应补。b.附在支付证明单后的原始票

3、据是否有涂改。 若有，问明原因或不予报销。c.正规发票是否与收据混贴，若有，应分开贴（原则上除印有财政监制章的财政票据外，其余收据不得报销，也不得税前扣除）。d.支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过，应重填。e.大、小金额是否相符。 若不相符，应更正重填。f.报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。h.支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销。 记帐会计工作职责 按统一会计制度的规定，设置会计科目、会计帐簿和报表。遵守会计法律法规和国家统一的会计制度，维护财经纪律，认真履行职责。定期核对帐目，做到帐证、帐帐、帐表相符。按照会计基础工作规范、会计电算化管理办

4、法和国家统一会计制度规定，正确核对会计凭证，准确、及时、完整登记会计帐簿，编制会计报表，做到手续完备。12345协助与出纳核对银行存款日记帐、现金日记帐及单位存款帐，编制单位银行存款余额调节表。6负责会计凭证、报表等财务档案资料的装订保管、移交记账会计的工作注意事项原始凭证的内容必须具备：凭证的名称；填制凭证的日期；填制凭证的单位名称或填制人的姓会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。会计人员登记帐簿要将会计凭证日期.编号.业务内容摘要.金额和有关资料逐项记入帐内,做到数字准确.摘要清楚.登记及时.字迹工整.记录发生错误,不准涂改.挖补.刮擦或用药水消除字迹,要按照会计基础工作规范要求进行更正。登记完记帐凭证要在记帐凭证上签名或盖章。启用帐簿应在封面上写明单位名称和帐簿名称并填写启用表。12345按照上级关于会计档案管理办法的规定和要求，对本单位的各种会计资料定期收集，审查核对，整理立卷，编制目录，装订成册，妥善保管，防止丢失损坏。+财务管理-能力大综合会计实务处理能力分析能力 理财能力 投资金融管理能力 一、严格制度管理 五、做好基础工作 二、履行领导责任 六、规范税收筹划 三、理顺外部关系 七、规范资产管理 四、领会管理思路 八、发挥分析作用财务管理能力大综合之体现企业财务管理系统在企业财务管理系统中，会计科目的添加，凭证的录制，